財務(wù)業(yè)務(wù)一體化實訓(xùn)資料

1、 財務(wù)業(yè)務(wù)一體化實驗資料實驗一 系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置實驗?zāi)康?掌握用友ERP-U8管理軟件中系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2理解系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的作用及基礎(chǔ)設(shè)置的重要性。實驗內(nèi)容1增加操作員；2建立帳套；3進行財務(wù)分工；4輸入基礎(chǔ)信息；5備份帳套數(shù)據(jù)；6修改賬套參數(shù)。實驗準(zhǔn)備1已正確安裝用友ERP-U8管理軟件。2在控制面板“區(qū)域和語言設(shè)置”中設(shè)置系統(tǒng)日期格式為“yyyy-mm-dd”。實驗資料1建立新帳套(1)賬套信息帳套號：學(xué)號最后三位（例如你的學(xué)號為201201010101，則你的帳套號為“101”）；賬套名稱：成都陽光信息技術(shù)股份有限公司；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會計期：2012年4月

2、；會計期間：默認(rèn)。(2)單位信息單位名稱：成都陽光信息技術(shù)有限公司；單位簡稱：陽光公司；單位地址：成都市金牛區(qū)信息路999號；法人代表：肖劍；郵政編碼：610039；聯(lián)系電話及傳真：0281234567；稅號：110 108 200 711 013。(3)核算類型該企業(yè)的記賬本位幣：人民幣(RMB)；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007新會計制度；帳套主管：你本人名字；選中“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”復(fù)選框。(4)基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理時，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進行分類。(5)分類編碼方案該企業(yè)的分類編碼方案如下：科目編碼級次：4222；客戶和供應(yīng)商分類編碼級次：223；收發(fā)類別

3、編碼級次：12；部門編碼級次：122；結(jié)算方式編碼級次：12；區(qū)分類編碼級次：223；存貨分類編碼：122，其余默認(rèn)。(6)數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2。(7)系統(tǒng)啟用啟用總賬系統(tǒng)，啟用時間為2012-04-01。2財務(wù)分工(功能級權(quán)限設(shè)置，還有數(shù)據(jù)級、金額級)(1)01 本人名字角色：帳套主管。所在部門：財務(wù)部。負責(zé)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理系統(tǒng)運行環(huán)境的建立，以及各項初始設(shè)置工作；負責(zé)管理軟件的日常運行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行；負責(zé)總賬管理系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負責(zé)報表管理及其財務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2) 02 王晶角

4、色：出納。所在部門：財務(wù)部。負責(zé)現(xiàn)金、銀行帳管理工作；具有“總賬憑證出納簽字”、“總賬出納”的操作權(quán)限。(3) 03 馬方角色：總賬會計、應(yīng)收會計、應(yīng)付會計、資產(chǎn)管理、薪酬經(jīng)理。所在部門：財務(wù)部。負責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來、供應(yīng)商往來管理工作。具有總賬管理、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理的全部操作權(quán)限。(4) 04 白雪角色：采購主管、倉庫主管、存貨核算員。所在部門：采購部。主要負責(zé)采購業(yè)務(wù)處理。具有公共目錄設(shè)置、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、總賬管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算的全部操作權(quán)限。(5) 05 王麗角色：銷售主管、倉庫主管、存貨核算員。所在部門：銷售部。主要負責(zé)銷售業(yè)務(wù)

5、處理。權(quán)限同白雪。注意：以上權(quán)限設(shè)置只是為了實驗中的學(xué)習(xí)，與企業(yè)實際分工可能有所不同，企業(yè)相關(guān)操作員比較多，分工比較細致。3設(shè)置基礎(chǔ)檔案成都陽光信息技術(shù)有限公司分類檔案資料如下：(1)部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理中心管理部門202采購部采購管理101總經(jīng)理辦公室綜合管理3制造中心生產(chǎn)部門102財務(wù)部財務(wù)管理301一車間生產(chǎn)制造2供銷中心供銷管理302二車間生產(chǎn)制造201銷售部市場營銷(2)人員類別本企業(yè)在職人員分為4類：1001-企業(yè)管理人員；1002-經(jīng)營人員；1003-車間管理人員；1004-車間人員。(3)人員檔案人員編碼人員姓名性別人員類別行政部門是否

6、業(yè)務(wù)員是否操作員對應(yīng)操作員編碼101肖劍男企業(yè)管理人員總經(jīng)理辦公室是111本人姓名男企業(yè)管理人員財務(wù)部是帳套號+01112王晶女企業(yè)管理人員財務(wù)部是帳套號+02113馬方女企業(yè)管理人員財務(wù)部是帳套號+03114白雪女經(jīng)營人員采購部是是帳套號+04115王麗男經(jīng)營人員銷售部是是帳套號+05202孫健女經(jīng)營人員銷售部是212李平男經(jīng)營人員采購部是(4)地區(qū)分類該公司地區(qū)分類為：01東北地區(qū)；02華北地區(qū)；03華東地區(qū)；04華南地區(qū)；05西北地區(qū)；06西南地區(qū)(5)供應(yīng)商分類該公司供應(yīng)商分類為：01原料供應(yīng)商；02成品供應(yīng)商(6)客戶分類該公司客戶分類為：01批發(fā)；02零售；03代銷；04專柜(7)

7、客戶檔案客戶編號客戶名稱簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行(默認(rèn)值)銀行賬號地址郵編扣率分管部門分管業(yè)務(wù)員001華宏公司0106工行上地分行73853654成都市金牛區(qū)上地路1號1000775銷售部王麗002昌新貿(mào)易公司0102工行華苑分行69325581天津市南開區(qū)華苑路1號300310銷售部王麗003精益公司0403工行徐匯分行36542234上海市徐匯區(qū)天平路8號200032銷售部孫健004利氏公司0301中行平房分行43810548哈爾濱平房區(qū)和平路16號15000810銷售部孫健(8)供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行銀行賬號地址郵編分管部門分管業(yè)務(wù)員001

8、興華公司0106中行48723367成都市朝陽區(qū)十里堡8號610045采購部白雪002建昌公司0106中行76473293成都市金牛區(qū)開拓路108號610036采購部白雪003泛美商行0203320888465372657工行55561278南京市湖北路100號230187采購部李平004艾德公司0203工行85115076上海市浦東新區(qū)東方路1號甲200232采購部李平實驗要求1設(shè)置系統(tǒng)日期為2012-04-01，以系統(tǒng)管理員admin的身份，進行增加操作員、建立帳套、財務(wù)分工、備份賬套操作。2以賬套主管身份進行系統(tǒng)啟用、基礎(chǔ)檔案設(shè)置、賬套數(shù)據(jù)修改操作。操作指導(dǎo)1啟動系統(tǒng)管理：開始è

9、;程序è用友ERP-U872è系統(tǒng)服務(wù)è系統(tǒng)管理。2以系統(tǒng)管理員身份注冊登錄系統(tǒng)管理：系統(tǒng)è注冊è出現(xiàn)登錄對話框，輸入“admin”，確定。3增加操作員：權(quán)限è用戶è進入“用戶管理”è增加，出現(xiàn)“增加用戶”對話框，依次輸入資料所給內(nèi)容。4建立帳套：賬套è建立，打開“創(chuàng)建賬套”對話框è輸入賬套信息è輸入單位信息è輸入核算類型è確定基礎(chǔ)信息è確定編碼方案è數(shù)據(jù)精度定義è退出5財務(wù)分工：權(quán)限è權(quán)限，進入“操作員權(quán)限”窗口è

10、選賬套，選年度，選用戶è修改或增加，打開“增加和調(diào)整權(quán)限”對話框è按資料設(shè)置各用戶權(quán)限è退出6系統(tǒng)啟用與基礎(chǔ)設(shè)置(1)登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”：開始è程序è用友ERP-U872è企業(yè)用用平臺，打開登錄對話框è以帳套主管身份登錄。(2)系統(tǒng)啟用：基礎(chǔ)設(shè)置è基本信息è系統(tǒng)啟用è啟用總賬，啟用日期2012年4月1日。注意：若建帳套時已完成啟用，則略過此步驟。(3)進行基礎(chǔ)設(shè)置：基礎(chǔ)設(shè)置è基礎(chǔ)檔案è選擇錄入項目è錄入資料所給內(nèi)容7備份帳套數(shù)據(jù)：現(xiàn)在磁盤上建立備份文件夾è

11、;以系統(tǒng)管理員身份注冊登錄系統(tǒng)管理è賬套è輸出，打開“賬套輸出”對話框è選擇數(shù)據(jù)備份所在目錄è確定8修改帳套數(shù)據(jù)：在建立帳套后，若某些帳套參數(shù)還需修改，則以賬套主管身份注冊登錄系統(tǒng)管理è賬套è修改è按提示修改相關(guān)內(nèi)容實驗二 總賬管理系統(tǒng)實驗?zāi)康?掌握用友ERP-U8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的含義。3掌握總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法。實驗內(nèi)容1總賬管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。2基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會計科目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié)算方式、輔助核算檔案等。3期初余額錄入。實驗準(zhǔn)備設(shè)置系統(tǒng)日期為

12、2012-04-01，引入“實驗一”帳套數(shù)據(jù)：(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套引入”命令，打開“請選擇賬套備份文件”對話框；(2)選擇“實驗一”帳套數(shù)據(jù)所在的磁盤驅(qū)動器，進入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，選擇該文件按提示完成賬套引入操作。實驗資料1總賬控制參數(shù)選項卡參數(shù)設(shè)置憑證R制單序時控制 R支票控制 赤字控制：資金往來科目 赤字控制方式：提示可以使用應(yīng)收款、應(yīng)付款、存貨受控科目取消“現(xiàn)金流量科目必需錄入現(xiàn)金流量項目”選項憑證編號方式采用系統(tǒng)編號賬簿賬簿打印位數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定 明細賬打印按年排頁憑證打印打印憑證頁腳姓名預(yù)算控制超出預(yù)算允許保存權(quán)限出納憑證必

13、須經(jīng)由出納簽字 允許修改、作廢他人填制的憑證可查詢他人憑證 明細賬查詢權(quán)限控制到科目會計日歷會計日歷為1月1日12月31日 數(shù)量小數(shù)單位和單價小數(shù)單位設(shè)置為2位其他外幣核算采用固定匯率 部門、個人、項目按編碼方式排序2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)外幣及匯率：幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1:6.275(此匯率只供演示帳套使用)。(2)2012年4月份會計科目及期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計量累計借方發(fā)生額累計貸方發(fā)生額期初余額庫存現(xiàn)金1001日記借18 889.6518 860.656 875.70銀行存款1002日記銀行借469 251.88370 000.35511 057.16工行存款100

14、201日記銀行借469 251.88370 000.35511 057.16中行存款100202日記銀行借美元應(yīng)收賬款1122客戶往來借60 000.0020 000.00157 600.00預(yù)付賬款1123供應(yīng)商往來借其他應(yīng)收款1221借4 200.005 410.273 800.00應(yīng)收單位款122101客戶往來借應(yīng)收個人款122102個人往來借4 200.005 410.273 800.00壞賬準(zhǔn)備1231貸3 000.006 000.0010 000.00材料采購1401借80 000.00-80 000.00原材料1403借293 180.001 004 000.00生產(chǎn)用原材料14

15、0301數(shù)量核算借噸293 180.001 004 000.00材料成本差異1404借2 410.271 642.00庫存商品1405借140 142.5490 000.002 554 000.00委托加工物資1408借周轉(zhuǎn)材料1411借固定資產(chǎn)1601借260 860.00累計折舊1602貸39 511.8947 120.91在建工程1604借人工費160401項目核算借材料費160402項目核算借其他160403項目核算借無形資產(chǎn)1701借58 500.0058 500.00待處理財產(chǎn)損益1901待處理流動資產(chǎn)損益190101待處理固定資產(chǎn)損益190102短期借款2001貸200 000.

16、00200 000.00應(yīng)付賬款2202供應(yīng)商往來貸150 557.2660 000.00276 850.00預(yù)收賬款2203客戶往來貸應(yīng)付職工薪酬2211貸3 400.008 200.00應(yīng)繳稅費2221貸36 781.3715 581.73-16 800.00應(yīng)交增值稅222101貸36 781.3715 581.73-16 800.00進項稅額22210101貸36 781.37-33 800.00銷項稅額22210105貸15 581.7317 000.00應(yīng)付利息2231貸借款利息223101貸其他應(yīng)付款2241貸2 100.002 100.00實收資本4001貸2 609 052.

17、00本年利潤4103貸1 478 000.00利潤分配4104貸13 172.749 330.55-119 022.31未分配利潤410415貸13 172.749 330.55-119 022.31生產(chǎn)成本5001項目核算借8 711.3710 122.3817 165.74直接材料500101項目核算借4 800.005 971.0010 000.00直接人工500102項目核算借861.00900.744 000.74制造費用500103項目核算借2 850.003 050.002 000.00折舊費500104項目核算借200.37200.641 165.00其他500105項目核算借

18、制造費用5101借工資510101借折舊費510102借主營業(yè)務(wù)收入6001貸350 000.00350 000.00其他業(yè)務(wù)收入6051貸250 000.00250 000.00主營業(yè)務(wù)成本6401借300 000.00300 000.00其他業(yè)務(wù)成本6402借180 096.55180 096.55營業(yè)稅金及附加6403借8 561.288 561.28銷售費用6601借5 000.005 000.00管理費用6602借23 221.3323 221.33薪資660201部門核算借8 542.968 542.96福利費660202部門核算借1 196.011 196.01辦公費660203

19、部門核算借568.30568.30差旅費660204部門核算借5 600.235 600.23招待費660205部門核算借4 621.564 621.56折舊費660206部門核算借2 636.272 636.27其他660207部門核算借56.0056.00財務(wù)費用6603借8 000.008 000.00利息支出660301借8 000.008 000.00說明：1.將“庫存現(xiàn)金1001”科目指定為現(xiàn)金總賬科目；將“銀行存款1002”科目指定為銀行總賬科目；將“庫存現(xiàn)金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定為現(xiàn)金流量科目。2.部門核算期初數(shù)據(jù)均假設(shè)為總經(jīng)理辦公室(3

20、)憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202(4)結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其他否(5)項目目錄項目大類：生產(chǎn)成本5001核算科目：生產(chǎn)成本及其下級所有明細科目項目分類：1自行開發(fā)項目，2委托開發(fā)項目項目名稱：1-101普通打印紙-A4，1-102憑證套打紙-8X，所屬分類碼均為1(6)數(shù)據(jù)權(quán)限分配操作員白雪只具有應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)收款5個科目的明

21、細賬查詢權(quán)限。具有所有部門的查詢和錄入權(quán)限。3期初數(shù)據(jù)(1)總賬期初余額表：見“2012年04月份會計科目及期初余額表”(2)輔助賬期初余額表：在“期初往來明細”窗口錄入會計科目：1122 應(yīng)收賬款 期初余額：借 157 600元日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期2012-02-25轉(zhuǎn)-118華宏公司孫健銷售商品借99 600.00P1112012-02-252012-03-10轉(zhuǎn)-15昌新貿(mào)易公司孫健銷售商品借58 000.00Z1112012-03-10會計科目：122102 其他應(yīng)收款應(yīng)收個人款 期初余額：借3 800元日期憑證號部門個人摘要方向期初余額2012-03-26

22、付-118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借2 000.002012-03-27付-156銷售部孫健出差借款借1 800.00會計科目： 2202 應(yīng)付賬款 期初余額 ：貸 276 850元日期憑證號供應(yīng)商業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期2012-01-20轉(zhuǎn)-45興華公司李平購買原材料貸276 850.00C1232012-01-20會計科目：5001 生產(chǎn)成本 期初余額：借 17 165.74元科目名稱普通打印紙-A4憑證套打紙-8X合計直接材料5001014 000.006 000.0010 000.00直接人工5001021 500.002 500.744 000.74制造費用5001038

23、00.001 200.002 000.00折舊費500104 500.00665.001 165.00合計6 800.0010 365.7417 165.74(3)輔助帳累計借方、累計貸方發(fā)生額：在“輔助期初余額”窗口直接錄入會計科目：1122 應(yīng)收賬款 日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向余額票號票據(jù)日期2012-02-25轉(zhuǎn)-118華宏公司孫健銷售商品借60 000.00P1112012-02-252012-03-10轉(zhuǎn)-15昌新貿(mào)易公司孫健銷售商品貸20 000.00Z1112012-03-10會計科目：122102 其他應(yīng)收款應(yīng)收個人款日期憑證號部門個人摘要方向余額2012-03-26付-11

24、8總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借4 200.002012-03-27付-156銷售部孫健出差借款貸5 410.27會計科目： 2202 應(yīng)付賬款日期憑證號供應(yīng)商業(yè)務(wù)員累計借方累計貸方票號票據(jù)日期2012-02-20轉(zhuǎn)-45興華公司李平150 557.2660 000.00C1232012-02-20會計科目：5001 生產(chǎn)成本 明細項目：普通打印紙-A4科目名稱累計借方累計貸方直接材料5001014 800.005 971.00直接人工500102861.00900.74制造費用5001032 850.003 050.00折舊費500104 200.370200.64實驗要求以帳套主管的身份進行總

25、賬初始設(shè)置。操作指導(dǎo)1登錄總賬：開始è程序è用友ERP-U872è企業(yè)用用平臺è以帳套主管的身份登錄2設(shè)置總賬控制參數(shù)：業(yè)務(wù)工作è財務(wù)會計è總賬è設(shè)置è選項è編輯è按資料設(shè)置è確定3設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：基礎(chǔ)設(shè)置è基本檔案è財務(wù)，完成下述項目的設(shè)置(1)設(shè)置外幣及匯率(2)會計科目-增加明細會計科目、修改會計科目、刪除會計科目、指定會計科目(4)設(shè)置憑證類別(5)設(shè)置結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置è基本檔案è收付結(jié)算è結(jié)算方式(6)項目管理：定義項目大類&

26、#232;定義項目分類è定義項目目錄è指定核算科目(7)數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置及分配：系統(tǒng)服務(wù)è權(quán)限è數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置è數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置4輸入期初余額：設(shè)置è期初余額，進入“期初余額錄入”注意：一般科目只錄入末級會計科目數(shù)據(jù)；輔助核算科目進入相應(yīng)的輔助賬窗口錄入。數(shù)據(jù)輸入完畢后要進行試算平衡。實驗三 應(yīng)收款管理實驗?zāi)康?.掌握用友ERP-U8管理軟件中應(yīng)收款管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容。2.掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及月末處理的操作。3.理解應(yīng)收款管理在總賬核算與在應(yīng)收款管理系統(tǒng)核算的區(qū)別。實驗內(nèi)容1.初始化：設(shè)置賬套參數(shù)、初始設(shè)置。2.日常

27、處理:形成應(yīng)收、收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理、壞賬處理、制單、查詢統(tǒng)計。3.期末處理：月末結(jié)賬。實驗準(zhǔn)備系統(tǒng)日期設(shè)置為：2012-04-01，引入“實驗二”賬套數(shù)據(jù)。實驗資料1.初始設(shè)置(1)控制參數(shù)：壞賬處理方式為“應(yīng)收余額百分比”；自動計算現(xiàn)金折扣。(2)設(shè)置科目基本科目設(shè)置：應(yīng)收科目1122；預(yù)收科目2203；銷售收入科目6001；應(yīng)交增值稅科目22210105?？刂瓶颇吭O(shè)置：所有客戶的控制科目-應(yīng)收科目1122；預(yù)收科目2203結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金支票-人民幣、100201；轉(zhuǎn)賬支票-人民幣、100201。(3)壞賬準(zhǔn)備設(shè)置：提取比例為0.5%；壞賬準(zhǔn)備期初余額800；壞賬準(zhǔn)備科目1231；對

28、方科目660207。(4)賬期內(nèi)賬齡區(qū)間及逾期賬齡區(qū)間：01-130天，總30天；02-3160天，總60天；03-6190天，總90天；04-91以上。(5)計量單位組：編號-01，單位組名稱無換算關(guān)系；單位組類別無換算(6)計量單位：01盒，無換算關(guān)系；02臺，無換算關(guān)系；03只，無換算關(guān)系；04千米，無換算關(guān)系；(7)存貨分類存貨類別編碼存貨類別名稱存貨類別編碼存貨類別名稱1原材料201計算機101主機3配套用品10101處理器301配套材料10102硬盤302配套硬件102顯示器30201打印機103鍵盤30202傳真機104鼠標(biāo)303配套軟件2產(chǎn)成品9應(yīng)稅勞務(wù)(8)存貨檔案存貨編碼存

29、貨名稱所屬類別計量單位稅率存貨屬性參考成本參考售價001酷睿雙核處理器10101盒17%外購、生產(chǎn)耗用、銷售1200002500GB硬盤10102盒17%外購、生產(chǎn)耗用、銷售800100000323英寸液晶屏102臺17%外購、生產(chǎn)耗用、銷售22002500004鍵盤103只17%外購、生產(chǎn)耗用、銷售100120005鼠標(biāo)104只17%外購、生產(chǎn)耗用、銷售5060006計算機201臺17%自制、銷售50006500007HP激光打印機30201臺17%自制、銷售20002300008運輸費9千米17%外購、銷售、應(yīng)稅勞務(wù)(9)期初余額會計科目：應(yīng)收賬款(1122) 余額：借157600元普通發(fā)

30、票開票日期客戶銷售部門科目貨物名稱數(shù)量含稅單價金額2012-02-25華宏公司銷售部1122鍵盤19925099600增值稅發(fā)票開票日期客戶銷售部門科目貨物名稱數(shù)量無稅單價稅率金額2012-03-10昌新貿(mào)易公司銷售部112223英寸液晶屏18250017%52650其他應(yīng)收單單據(jù)日期客戶銷售部門科目摘要金額2012-03-10昌新貿(mào)易公司銷售部1122代墊運費5350(10)開戶銀行：編碼01；名稱-工商銀行成都分行中關(guān)村分理處；賬-831658796206。2.2012年4月份發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)（選做）(1)4月2日，銷售部售給華宏公司計算機10臺，單價6 500元/臺，開出普通發(fā)票，貨己發(fā)出

31、。(2)4月4日，銷售部出售精益公司23英寸液晶屏20臺，單價2 500元/臺，開出增值稅發(fā)票。貨已發(fā)出，同時代墊運費5 000元。(3)4月5日，收到華宏公司交來轉(zhuǎn)賬支票一張，金額65 000元，支票號ZZ001，用以歸還前欠貨款。(4)4月7日，收到昌新貿(mào)易公司交來轉(zhuǎn)賬支票一張，金額100 000元，支票號ZZ002，用以歸還前欠貨款及代墊運費，剩余款轉(zhuǎn)為預(yù)收賬款。(5)4月9日，華宏公司交來轉(zhuǎn)賬支票一張，金額10 000元，支票號ZZ003，作為預(yù)購酷睿雙核處理器的定金。(6)4月10日，將精益公司購買23英寸液晶屏的應(yīng)收款58 500元轉(zhuǎn)給昌新貿(mào)易公司。(7)4月11日，用華宏公司交來

32、的10 000元訂金沖抵其期初應(yīng)收款項。(8)4月17日，確認(rèn)本月4日為精益公司代墊運費5 000元，作為壞賬處理。(9)4月31日，計提壞賬準(zhǔn)備。實驗要求以賬套主管身份進行應(yīng)收款管理操作。操作指導(dǎo)1.啟用并進入應(yīng)收款管理系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置è基本信息è系統(tǒng)啟用，打開“系統(tǒng)啟用”對話框è選中“應(yīng)收款管理”，選擇啟用日期2012-04-01è確定è是è退出2.初始設(shè)置(1)設(shè)置控制參數(shù)：業(yè)務(wù)工作è財務(wù)會計è應(yīng)收款管理è設(shè)置è選項，出現(xiàn)“帳套參數(shù)設(shè)置”對話框è編輯，按資料配置相關(guān)信息è確

33、定。(2)初始設(shè)置：業(yè)務(wù)工作è財務(wù)會計è應(yīng)收款管理è設(shè)置è初始設(shè)置，進入“初始設(shè)置”窗口è按資料配置相關(guān)信息。(3)設(shè)置計量單位組和計量單位：基礎(chǔ)設(shè)置è基礎(chǔ)檔案è存貨è計量單位，進入“計量單位計量單位組”窗口è分組，出現(xiàn)“計量單位組”窗口è增加，按資料配置相關(guān)信息è保存è退出，返回上級窗口è選擇“無換算關(guān)系”計量組è單位，進入“計量單位”窗口è增加，按資料配置相關(guān)信息è保存è退出，返回上級窗口è退出。(4)設(shè)置存貨分

34、類和存貨檔案：基礎(chǔ)設(shè)置è基礎(chǔ)檔案è存貨è存貨分類，進入“存貨分類”窗口è增加，按資料配置相關(guān)信息è保存è退出，返回上級窗口è存貨檔案，進入“存貨檔案”窗口èè增加，進入“增加存貨檔案”窗口，按資料配置相關(guān)信息è保存è退出，返回上級窗口è退出。(5)輸入期初余額：業(yè)務(wù)工作è財務(wù)會計è應(yīng)收款管理è設(shè)置è期初余額，出現(xiàn)“期初余額查詢”對話框è確定，進入“期初余額明細表”窗口è增加，出現(xiàn)單據(jù)類別，分別選擇對應(yīng)單據(jù)類別

35、2;確定，進入對應(yīng)票據(jù)輸入窗口è按資料輸入相關(guān)內(nèi)容è保存。輸入完畢后，在“期初余額明細表”窗口è對賬，進入“期初對賬”窗口，查看期初平衡否。(6)設(shè)輸入開戶銀行信息：基礎(chǔ)設(shè)置è基礎(chǔ)檔案è收付結(jié)算è本單位開戶銀行，輸入本單位開戶銀行信息。3.日常處理(先設(shè)置收發(fā)類別、銷售類型)(1)增加應(yīng)收款(注意：若應(yīng)收款管理與銷售管理集成使用，則應(yīng)在銷售管理系統(tǒng)錄入普通發(fā)票、專用銷售發(fā)票和其他應(yīng)收單，在應(yīng)收款系統(tǒng)對其進行查詢、核銷和制單。否則在此處進行。)業(yè)務(wù)1，輸入并審核普通發(fā)票：應(yīng)收單據(jù)處理è應(yīng)收單據(jù)錄入，打開“單據(jù)類別”對話框

36、32;選：銷售發(fā)票、普通發(fā)票è確認(rèn)，進入“銷售普通發(fā)票”窗口è增加，錄入相關(guān)信息è保存。業(yè)務(wù)2，輸入并審核專用發(fā)票：應(yīng)收單據(jù)處理è應(yīng)收單據(jù)錄入，打開“單據(jù)類別”對話框è選：銷售發(fā)票、銷售專用發(fā)票è確認(rèn)，進入“銷售專用發(fā)票”窗口è增加，錄入相關(guān)信息è保存。業(yè)務(wù)2，輸入并審核其他應(yīng)收單：應(yīng)收單據(jù)處理è應(yīng)收單據(jù)錄入，打開“單據(jù)類別”對話框è選：應(yīng)收單、其他應(yīng)收單è確認(rèn)，進入“其他應(yīng)收單”窗口è增加，錄入相關(guān)信息è保存。上述單據(jù)審核：應(yīng)收單據(jù)處理è應(yīng)收單據(jù)審核，打

37、開“應(yīng)收單據(jù)過濾條件”對話框è確定，進入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口è全選è審核è確定。(2)收款結(jié)算業(yè)務(wù)3，輸入一張收款單據(jù)并完全核銷應(yīng)收款：收款單據(jù)處理è收款單據(jù)錄入，進入“收款單據(jù)錄入”窗口è增加，錄入相關(guān)信息(結(jié)算方式、結(jié)算科目及金額必錄)è保存è審核，問制單否è否è核銷(核銷后該單據(jù)不能再修改)，錄入核銷金額è保存è退出。業(yè)務(wù)4，輸入一張收款單據(jù)，部分核銷應(yīng)收款，部分形成預(yù)收賬款：收款單據(jù)處理è收款單據(jù)錄入，進入“收款單據(jù)錄入”窗口è增加，錄入相關(guān)信息(

38、結(jié)算方式、結(jié)算科目及金額必錄)è保存è審核，問制單否è否è核銷，錄入核銷金額(專用發(fā)票52560，其他應(yīng)收單5350)è保存è退出。業(yè)務(wù)5，輸入一張收款單據(jù)全部形成預(yù)收賬款：收款單據(jù)處理è收款單據(jù)錄入，進入“收款單據(jù)錄入”窗口è增加，錄入相關(guān)信息(款項類型：預(yù)收款)è保存è審核，問制單否è否è退出。(3)轉(zhuǎn)賬處理業(yè)務(wù)6，應(yīng)收沖應(yīng)收：轉(zhuǎn)賬è應(yīng)收沖應(yīng)收，進入“應(yīng)收沖應(yīng)收”窗口è錄入相關(guān)信息(2012-04-10，精益公司、昌新貿(mào)易公司)è過濾，列出精

39、益公司未核銷應(yīng)收款è確認(rèn)，問制單否è否è退出。業(yè)務(wù)7，預(yù)收沖應(yīng)收：轉(zhuǎn)賬è預(yù)收沖應(yīng)收，進入“預(yù)收沖應(yīng)收”窗口è2012-04-11è選“預(yù)收款”選項卡è華宏公司è過濾，列出其預(yù)收款è輸入轉(zhuǎn)賬金額è選“應(yīng)收款”選項卡è華宏公司è過濾，列出其應(yīng)收款è輸入轉(zhuǎn)賬金額è確認(rèn)，問制單否è否è退出。(4)壞賬處理業(yè)務(wù)8，發(fā)生壞賬：壞賬處理è壞賬發(fā)生，打開“壞賬發(fā)生”對話框è精益公司、2012-04-17、人民幣è確認(rèn)，進入

40、“壞賬發(fā)生單據(jù)明細”窗口，列出其未核銷應(yīng)收單據(jù)è本次壞賬發(fā)生金額：5 000èOK確認(rèn)，問制單否è否è退出。業(yè)務(wù)9，計提壞賬準(zhǔn)備：壞賬處理è計提壞賬準(zhǔn)備，進入“應(yīng)收賬款百分比法”窗口è系統(tǒng)自動計算計提金額èOK確認(rèn)，問制單否è否è退出。(5)制單：在前述操作中出現(xiàn)制單否提示時選擇“是”則可立即制單。也可批量處理，即：制單處理，打開“制單查詢”對話框è按軟件提示操作。(6)查詢統(tǒng)計：見軟件界面4.期末處理(1)結(jié)賬：期末處理è月末結(jié)賬，打開“月末結(jié)賬”對話框è雙擊4月份結(jié)賬標(biāo)志

41、è下一步，顯示各處理類型處理狀況è若全部為“是”，確認(rèn)è確認(rèn)。(2)取消結(jié)賬：按軟件提示操作。實驗四 供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置實驗?zāi)康?.掌握用友ERP-U8管理軟件中供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2.理解供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程。3.掌握供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置、期初余額錄入的操作方法。實驗內(nèi)容1.啟用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)；2.供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置；3.供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入。實驗準(zhǔn)備引入“實驗二”賬套數(shù)據(jù)，啟用采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算、應(yīng)收款、應(yīng)付款管理子系統(tǒng)，啟用日期為2012-04-01。實驗資料1.基礎(chǔ)信息(1)計量單位組：編號-

42、01，單位組名稱無換算關(guān)系；單位組類別無換算率(2)計量單位：01盒，無換算關(guān)系；02臺，無換算關(guān)系；03只，無換算關(guān)系；04千米，無換算關(guān)系；(3)存貨分類存貨類別編碼存貨類別名稱存貨類別編碼存貨類別名稱1原材料201計算機101主機3配套用品10101處理器301配套材料10102硬盤302配套硬件102顯示器30201打印機103鍵盤30202傳真機104鼠標(biāo)303配套軟件2產(chǎn)成品9應(yīng)稅勞務(wù)(4)存貨檔案存貨編碼存貨名稱所屬類別計量單位稅率存貨屬性參考成本參考售價001酷睿雙核處理器10101盒17%外購、生產(chǎn)耗用、銷售1200002500GB硬盤10102盒17%外購、生產(chǎn)耗用、銷售8

43、00100000323英寸液晶屏102臺17%外購、生產(chǎn)耗用、銷售22002500004鍵盤103只17%外購、生產(chǎn)耗用、銷售100120005鼠標(biāo)104只17%外購、生產(chǎn)耗用、銷售5060006計算機201臺17%自制、銷售50006500007HP激光打印機30201臺17%自制、銷售20002300008運輸費9千米17%外購、銷售、應(yīng)稅勞務(wù)(5)倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計價方式1原料庫移動平均法2成品庫移動平均法3配套用品庫移動平均法(6)收發(fā)類別編碼名稱標(biāo)志編碼名稱標(biāo)志1正常入庫收3正常出庫發(fā)101采購入庫收301銷售出庫發(fā)102產(chǎn)成品入庫收302領(lǐng)料出庫發(fā)103調(diào)撥入庫收303調(diào)撥

44、出庫發(fā)2非正常入庫收4非正常出庫發(fā)201盤盈入庫收401盤虧出庫發(fā)202其它入庫收402其它出庫發(fā)(7)采購類型編碼：1；名稱：普通采購；入庫類別：采購入庫；是默認(rèn)值(8)銷售類型編碼：1；名稱：經(jīng)銷；出庫類別：銷售出庫；是默認(rèn)值編碼：2；名稱：代銷；出庫類別：銷售出庫；非默認(rèn)值(9)開戶銀行：編碼01；名稱-工商銀行成都分行中關(guān)村分理處；賬號-831658796200。2.設(shè)置基礎(chǔ)科目(1)存貨核算系統(tǒng)存貨科目：按照存貨分類設(shè)置存貨科目。存貨科目設(shè)置：原料庫-生產(chǎn)用原材料(140301)；成品庫-庫存商品(1405)；配套用品庫-庫存商品(1405)對方科目：根據(jù)收發(fā)類別設(shè)置對方科目。對方科

45、目設(shè)置：采購入庫-材料采購(1401)；產(chǎn)成品入庫-生產(chǎn)成本/直接材料(500101)；盤盈入庫-待處理流動資產(chǎn)損溢(190101)：銷售出庫-主營業(yè)務(wù)成本(6401)；領(lǐng)料出庫-生產(chǎn)成本/直接材料(500101)(2)應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù)；壞賬處理方式：應(yīng)收余額百分比；其他參數(shù)為系統(tǒng)默認(rèn)。基本科目設(shè)置：應(yīng)收科目1122，預(yù)收科目2203，銷售收入科目6001，應(yīng)交增值稅科目22210105，其他可暫時不設(shè)置?？刂瓶颇吭O(shè)置：所有客戶的控制科目-應(yīng)收科目1122；預(yù)收科目2205結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)科目1001，轉(zhuǎn)賬支票對應(yīng)科目100201，現(xiàn)金支票對應(yīng)科目100201

46、。壞賬準(zhǔn)備設(shè)置：提取比例0.5，期初余額10000，科目1231，對方科目660207。賬期內(nèi)賬齡區(qū)間及逾期賬齡區(qū)間：01-130天，總30天；02-3160天，總60天；03-6190天，總90天；04-91120天，總120天；05-121以上。報警級別設(shè)置序號起止比率總比率級別名稱10以上10A210%30%30B330%50%50C450%100%100D5100%以上E(3)應(yīng)付款管理系統(tǒng)應(yīng)付款核銷方式：按單據(jù)，其他參數(shù)為系統(tǒng)默認(rèn)?？颇吭O(shè)置：應(yīng)付科目2202，預(yù)付科目1123，采購科目1401，采購稅金科目22210101，其他可暫時不設(shè)置。結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)科目1001

47、，轉(zhuǎn)賬支票對應(yīng)科目100201，現(xiàn)金支票對應(yīng)科目100201。壞賬準(zhǔn)備設(shè)置：提取比例0.5，期初余額10000，科目1231，對方科目660207。賬期內(nèi)賬齡區(qū)間與報警設(shè)置同應(yīng)收款管理系統(tǒng)。3.期初余額(1)采購管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)3月25日。收到興華公司提供的500GB硬盤100盒，單價為800元，商品己驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。(2)銷售管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)3月28日，銷售部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6 500元，由成品倉庫發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開票。(3)庫存和存貨核算系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)3月30日，對各個倉庫進行了盤點，結(jié)果如下表。倉庫名稱存貨名稱數(shù)量結(jié)存單價原料庫酷睿雙核處理器700

48、1200500GB硬盤200820成品庫計算機3804800配套用品庫HP激光打印機4001800(4)應(yīng)收款管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)應(yīng)收賬款科目的期初余額為157600元，以應(yīng)收單形式錄入日期客戶方向金額業(yè)務(wù)員2012-02-25華宏公司借99600王麗2012-03-10昌新貿(mào)易公司借58000王麗(5)應(yīng)付款管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)應(yīng)付賬款科目的期初余額中涉及到興華公司的余額為276850元，以應(yīng)付單形式錄入。日期供應(yīng)商方向金額業(yè)務(wù)員2012-01-20興華公司貸276850李平實驗要求系統(tǒng)日期設(shè)置為2012-04-01，以賬套主管身份進行供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始設(shè)置。操作指導(dǎo)1.以賬套主管身份注冊登錄企業(yè)應(yīng)用平

49、臺以賬套主管的身份注冊登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，啟用采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算、應(yīng)收款、應(yīng)付款管理子系統(tǒng)，啟用日期為2012-04-01。2.基礎(chǔ)信息設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置è基礎(chǔ)檔案，根據(jù)實驗資料設(shè)置相關(guān)內(nèi)容。3.存貨核算系統(tǒng)基礎(chǔ)科目設(shè)置業(yè)務(wù)工作è供應(yīng)鏈è存貨核算è初始設(shè)置è科目設(shè)置è存貨科目(對方科目)，進入“存貨科目(對方科目)設(shè)置”窗口è按實驗資料進行。4.應(yīng)收款管理系統(tǒng)相關(guān)設(shè)置及期初數(shù)據(jù)錄入：參考實驗三的操作步驟。5.應(yīng)付款管理系統(tǒng)相關(guān)設(shè)置及期初數(shù)據(jù)錄入：類似步驟四。6.采購管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入有兩類：貨到票未到，暫估入庫

50、，用期初采購單錄入；票到貨未到，在途業(yè)務(wù)，期初采購發(fā)票錄入。在采購管理系統(tǒng)è采購入庫è采購入庫單è增加，錄入資料內(nèi)容è退出，返回上級窗口è設(shè)置è采購期初記賬è記賬è確定。7.銷售系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入在銷售管理系統(tǒng)è設(shè)置è期初錄入è期初發(fā)貨單，進入“期初發(fā)貨單”窗口è增加，錄入資料內(nèi)容è保存è審核。8.存貨期初數(shù)據(jù)錄入在存貨管理系統(tǒng)è初始設(shè)置è期初數(shù)據(jù)è期初余額，進入“期初余額”窗口è選倉庫è增加è輸入

51、資料內(nèi)容è記賬。9.錄入庫存期初數(shù)據(jù)在庫存管理系統(tǒng)è初始設(shè)置è期初結(jié)存，進入“期初結(jié)存”窗口è選倉庫è修改è取數(shù)è保存è確定。各倉庫期初數(shù)據(jù)錄入完成后，對賬è確定。實驗五 采購管理實驗?zāi)康?.掌握用友ERP-U8管理軟件中采購管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容。2.掌握企業(yè)日常采購業(yè)務(wù)處理方法。3.理解采購管理系統(tǒng)各項參數(shù)設(shè)置的意義，理解采購管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系。實驗內(nèi)容1.普通采購業(yè)務(wù)處理；2.請購比價采購業(yè)務(wù)；3.采購?fù)素洏I(yè)務(wù)；4.現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)；5.采購運費處理。6.估價處理；7.期末結(jié)賬及取消。實驗準(zhǔn)備

52、1.設(shè)置系統(tǒng)日期為2012-04-01，引入“實驗四”賬套數(shù)據(jù)。2.以賬套主管身份進入企業(yè)應(yīng)用平臺，設(shè)置采購專用發(fā)票、采購普通發(fā)票和采購運費發(fā)票的發(fā)票號為“完全手工編號”：基礎(chǔ)設(shè)置è單據(jù)設(shè)置è單據(jù)編號設(shè)置，打開“單據(jù)編號設(shè)置”對話框è單據(jù)類型：采購管理è采購專用發(fā)票è修改è完全手工編號è保存。同理，設(shè)置采購普通發(fā)票和采購運費發(fā)票。實驗資料2012年4月份采購業(yè)務(wù)如下。1.普通采購業(yè)務(wù)(1)4月1日，業(yè)務(wù)員白雪向建昌公司詢問鍵盤的價格(95元/只)，評估后確認(rèn)價格合理，隨即向公司上級主管提出請購要求，請購數(shù)量為300只。業(yè)務(wù)員

53、據(jù)此填制請購單。(2)4月2日，上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為4月3日。(3)4月3日，收到所訂購的鍵盤300只。填制到貨單。(4)4月3日，將所收到的貨物驗收入原料庫。填制采購入庫單。(5)當(dāng)天收到該筆貨物的專用發(fā)票一張，發(fā)票號8001。(6)業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交給財務(wù)部門，財務(wù)部門確定此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購成本，材料會計記材料明細賬。(7)財務(wù)部門開出轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號C1，付清采購貨款。2.采購現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)4月5日，向建昌公司購買鼠標(biāo)300只，單價為50元/只，驗收入原料倉庫。同時收到專用發(fā)票一張，票號為85011，立即以轉(zhuǎn)賬支票(支票號Z011)形式支付貨款。記材料明細賬，確定采購成本，進行付款處理。3.采購運費處理4月6日，向建昌公司購買500GB硬盤200盒，單價為800元/盒，驗收入原料庫。同時收到專用發(fā)票一張，票號為85012。另外，在采購的過程中，發(fā)生了一筆運輸費200元，稅率為7%，收到相應(yīng)的運費發(fā)票一張，票號為5678。確定采購成本及應(yīng)付賬款，記材料明細賬。4.請購比價業(yè)務(wù)(1)4月8日，業(yè)務(wù)員白雪欲購買100只鼠標(biāo)，提出請購要求，經(jīng)同意填制并審核請購單。根據(jù)以往的資料得知提供鼠標(biāo)的供應(yīng)商有兩家，分別為興華公司和建昌公司，他們的報價分別為35元/只、40元/只。通過