差旅費(fèi)申請及審批流程復(fù)習(xí)課程

1、差旅費(fèi)申請及審批流程一、申請審批辦法1、申請審批流程差旅人員必須提前 2 天辦妥差旅申請手續(xù)，填寫完整差旅申請表，認(rèn)真注 明行走路線、交通工具、出差時間、地點等內(nèi)容，按規(guī)定程序報各級領(lǐng)導(dǎo)審核、批 準(zhǔn)。2、國內(nèi)地區(qū)（含臺港澳地區(qū)）差旅申請審批程序：（1）秘書長 / 各副秘書長需報理事長或總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。（2）總監(jiān)/ 高級經(jīng)理出差由秘書長核準(zhǔn)。（3）主管、主任 / 副主管、副主任出差由直屬經(jīng)理審批后，由分管副秘書長核準(zhǔn)。（4）副主任、副主管以下人員出差由部門經(jīng)理審批后，由分管副秘書長核準(zhǔn)。3、國外地區(qū)差旅申請審批程序報理事長辦公室批準(zhǔn)后統(tǒng)籌計劃、安排。4、其他相關(guān)規(guī)定（1）員工必須按照差旅申請表中

2、的行程時間、路線、地點及目的進(jìn)行有效的 公務(wù)行程。（2）如因交通工具的班次原因需經(jīng)第三地途經(jīng)中轉(zhuǎn)站，必須在差旅申請表上 注明。（3）如因私人原因更改既定的公務(wù)行程，例如中途中轉(zhuǎn)第三地等，員工應(yīng)提供第 三方如航空公司或公司指定的旅行社的書面票務(wù)價格說明， 詳細(xì)列舉既定公務(wù)行程 的交通費(fèi)用及更改行程后的費(fèi)用， 并取得秘書長的書面批準(zhǔn)。 （秘書長 /副秘書長、 總監(jiān)/ 高級經(jīng)理需經(jīng)理事長或總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。）二、交通工具及交通費(fèi)用1、使用交通工具的原則：員工在選擇交通工具時，應(yīng)以經(jīng)濟(jì)、方便為原則，在時 間許可情況下應(yīng)盡量選擇火車、汽車、輪船做為交通工具，并且選擇最直接、經(jīng)濟(jì) 有效的出行方式。2、出差人

3、員的往返交通費(fèi)用實行實報實銷，其所乘交通工具，按級別不同制定不 同的標(biāo)準(zhǔn)，其最高標(biāo)準(zhǔn)按表一規(guī)定執(zhí)行。 出差人員乘車時間在 8個小時以上， 夜間在 6 個小時以上者， 可以乘坐臥鋪。 出差人員搭乘公司的交通工具者， 不得再報銷 往返交通費(fèi)。3、副秘書長以下人員因特殊情況需乘坐飛機(jī)、軟臥或自帶車外出，須報秘書長批 準(zhǔn)，經(jīng)理級以上級人員帶車外出距公司 500 公里以外，亦須報秘書長批準(zhǔn)。4、出差人員的室內(nèi)交通費(fèi)用實行實報實銷， 副秘書長以上級人員可以乘坐出租車， 出租車票應(yīng)標(biāo)明乘坐起止地點。副秘書長以下級人員應(yīng)搭乘公交車。5、員工如有特殊情況需提高搭乘交通工具的標(biāo)準(zhǔn)，須根據(jù)審批程序，由副秘書長 審核

4、，報秘書長批準(zhǔn)，否則超標(biāo)部分由員工自行承擔(dān)。6、機(jī)票、車船票（長途出差）由總裁辦統(tǒng)一安排訂票。三、住宿1、出差人員的住宿費(fèi)用在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，按員工級別不同和目的地消費(fèi)水平差 異制定不同的標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)按附表一規(guī)定執(zhí)行。2、不能因放假的差異而提高入住房間的標(biāo)準(zhǔn)，兩個員工入住同一房間，入住標(biāo)準(zhǔn) 只能按照其中一人的單人標(biāo)準(zhǔn)住宿， 不得將二人的入住標(biāo)準(zhǔn)之和做為選擇房間的標(biāo) 準(zhǔn)。3、出差人員出差地若為家庭常駐的，則不報銷住宿費(fèi)用。4、員工如有特殊情況需入住高于本級別標(biāo)準(zhǔn)酒店房間時，需由副秘書長審核。四、餐費(fèi)補(bǔ)貼1、餐費(fèi)實行日包干制度，按員工級別不同、地區(qū)不同制定不同的標(biāo)準(zhǔn)，按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng) 取。早餐 20%、

5、午餐盒晚餐各占 40%，若出差期間發(fā)生交際應(yīng)酬費(fèi)用，則只報銷交 際應(yīng)酬費(fèi)用而不再報銷當(dāng)次餐費(fèi)。詳見附表 12、若員工出差地位家庭常住地，餐費(fèi)補(bǔ)貼每天 10 元。五、費(fèi)用報銷1、費(fèi)用借款手續(xù)： 出差員工可根據(jù)已審批完成的差旅申請表提前一天申請預(yù) 支現(xiàn)金。現(xiàn)金預(yù)支申請時必須附差旅申請表，并按財務(wù)部所制定的現(xiàn)金暫支相 關(guān)審批程序規(guī)定， 由相關(guān)人員審批后， 方可從財務(wù)部預(yù)提現(xiàn)金。 借款金額不得超過 計劃用款金額。2、差旅費(fèi)用的報銷（1）報銷時間：差旅費(fèi)用的報銷必須與每次差旅結(jié)束后 7 個工作日辦理完成，遲 報一天遲發(fā)十天工資或從當(dāng)月工資中扣除。 各部門報銷單據(jù)由經(jīng)辦人整理經(jīng)各部門 主管審核后統(tǒng)一于每周

6、二、 周四下午 1：00 送交財務(wù)部審核， 財務(wù)審核后統(tǒng)一交秘 書長審批，秘書長審批后，統(tǒng)一于每周三、周五下午結(jié)賬報銷。（2）報銷的相關(guān)規(guī)定：員工報銷時匯總所有票據(jù)并按時間順序分類匯總，并將出 差報告（應(yīng)標(biāo)明具體行走路線、某地點停留時間及完成時間）及總裁辦復(fù)核的差 旅申請表做為報銷附件。報銷后的出差報告轉(zhuǎn)交總裁辦存檔。（3）相關(guān)票據(jù)規(guī)定：A、車票：長途車票要取得正規(guī)機(jī)打票據(jù)；短途車票及非起點上車可以取得非機(jī)打 票據(jù)，但要注明乘坐起始地點及乘坐理由； 市內(nèi)交通費(fèi)要取得當(dāng)車次公交車票并注 明起始地點及乘坐事由； 有資格乘坐出租車的， 出租車票要取得當(dāng)車次打車票或出 租車專用發(fā)票，其他票據(jù)要注明取得

7、原因，票據(jù)注明起始地點及乘坐事由。B、住宿費(fèi)：住宿費(fèi)發(fā)票要取得當(dāng)?shù)芈灭^的正規(guī)發(fā)票；C、餐費(fèi)：實報實銷的餐費(fèi)要取得當(dāng)?shù)睾戏ㄓ行У牟惋嫎I(yè)發(fā)票；D出差期間如果客戶宴請招待或支付其他費(fèi)用，報銷時應(yīng)扣除。E、所有票據(jù)取得必須本著實事求是的原則，不得弄虛作假；如果有的票據(jù)不能當(dāng) 場取得或用其他發(fā)票代替， 必須寫明詳細(xì)情況， 并取得本部門主管及分管副秘書長 的書面批準(zhǔn)后方可報銷。3、有關(guān)差旅費(fèi)用報銷過程中所涉及的具體事宜（1）乘坐往返機(jī)場的機(jī)場專線客車費(fèi)用可實報實銷。（2）在公差期間，因公務(wù)而發(fā)生的招待費(fèi)用，需事前經(jīng)秘書長批準(zhǔn)或于事后確認(rèn) 后方可報銷。（秘書長 / 副秘書長、總監(jiān) / 高級經(jīng)理需經(jīng)理事長或總

8、裁批準(zhǔn)）（3）各系統(tǒng)內(nèi)如有發(fā)生異地派遣的，其費(fèi)用及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)另定。（4）員工出差時間超過 1 天，其另有不滿 1 天的出差費(fèi)用，無論出發(fā)日或返回日 一律按二分之一支付，乘夜車往返者，不再支付住宿費(fèi)。（5）出差期間回家或因私，應(yīng)扣除相應(yīng)天數(shù)的補(bǔ)貼。（6）凡駐外工作期間超過半個月，應(yīng)事前與當(dāng)?shù)鼐频昵⒄勯L包協(xié)議，按協(xié)議房價 和入住天數(shù)核定住宿費(fèi)用，不再對應(yīng)相應(yīng)的住宿標(biāo)準(zhǔn)報銷，對于需駐外工作的（指 三個月以上），也可根據(jù)具體情況安排相應(yīng)的租房。（7） 外出人員為集體攜帶過重、過大實物所發(fā)生的人力車或機(jī)動車費(fèi)用，在20 元以內(nèi)可憑票報銷，如超過20元的需經(jīng)部門責(zé)任人認(rèn)可。六、補(bǔ)充說明1、本規(guī)定不適用于做為

9、項目性外派，并已由統(tǒng)一安排食宿的普通級員工。2、銷售外勤人員出差按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，但在提成工資中扣除（具體詳見績效考核管 理辦法）。3、司機(jī)如果跟公司經(jīng)理以上人員出差，可按同行領(lǐng)導(dǎo)的標(biāo)準(zhǔn)報銷住宿費(fèi)，如果自 己支付用餐費(fèi)用，按司機(jī)對應(yīng)級別領(lǐng)取餐費(fèi)補(bǔ)貼。如果跟公司其他人員出差按對應(yīng) 級別報銷住宿費(fèi)和餐費(fèi)補(bǔ)貼。4、主任以下人員如因工作需要出差，均按 5C標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。5、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。附件：出差人員費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)表一、出差人員費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)級別職務(wù)往返交通工具住宿費(fèi)（元/天）餐費(fèi)（元/天）市內(nèi) 父通 費(fèi)備注飛機(jī)火車輪船一類 地區(qū)二類 地區(qū)三類 地區(qū)四類 地區(qū)一類 地區(qū)二類 地區(qū)三類 地區(qū)四類 地區(qū)1理

10、事長商務(wù) 艙軟臥等艙實報 實銷實報 實銷實報 實銷實報 實銷實報 實銷實報 實銷實報 實銷實報 實銷實報 實銷2A秘書長經(jīng)濟(jì)艙硬臥三等艙50045035025020015010080實報 實銷2B副秘書長 /副總裁經(jīng)濟(jì) 艙硬臥三等艙4504003002001501208060實報 實銷2C高級經(jīng)理/總監(jiān)硬臥三等艙3002502001501201006050實報 實銷3經(jīng)理硬臥四等300250200120100805040實報A硬座艙實銷3B副經(jīng)理硬臥 硬座四等艙25020015010080605040實報 實銷3C主任（管） 經(jīng)理助理硬臥 硬座四等艙20010010010060504030實報 實銷4 A副主任/ 副主管硬臥 硬座四等 艙20010010010060504030實報 實銷4B職員硬座四等艙10060503040302520實報 實銷4C職員硬座四等 艙8060503040302520實報 實銷5A新職員（本科）硬座四等艙6050302040302520實報 實銷5B新職員（大專）硬座四等 艙60503020403