工程項目投資管理

1、Project Management第六章 工程項目投資管理Project Management第六章 工程項目投資管理Project Management第六章 工程項目投資管理一、相關(guān)概念一、相關(guān)概念n投資（投資（InvestingInvesting）一般是指經(jīng)濟主體為）一般是指經(jīng)濟主體為獲取經(jīng)濟效益（或社會效益）而墊付貨獲取經(jīng)濟效益（或社會效益）而墊付貨幣或其它資源用于某些事業(yè)的經(jīng)濟活動幣或其它資源用于某些事業(yè)的經(jīng)濟活動過程。過程。1.1.投資投資Project Management第六章 工程項目投資管理n工程項目投資是指工程項目建設(shè)階段工程項目投資是指工程項目建設(shè)階段所需要的全部費用

2、總和。所需要的全部費用總和。 2.2.工程項目投資工程項目投資Project Management第六章 工程項目投資管理n工程造價的直意即為工程的建造價格。在工程造價的直意即為工程的建造價格。在市場經(jīng)濟條件下，在建筑工程領(lǐng)域，工程市場經(jīng)濟條件下，在建筑工程領(lǐng)域，工程造價有三種含義：造價有三種含義：3.3.工程造價工程造價v工程項目造價就是工程項目固定資產(chǎn)投資。工程項目造價就是工程項目固定資產(chǎn)投資。 v工程項目造價就是工程承發(fā)包價格。工程項目造價就是工程承發(fā)包價格。 v工程項目造價就是工程項目交付資產(chǎn)價值，工程項目造價就是工程項目交付資產(chǎn)價值，即為工程項目總投資中扣除回收金額、應(yīng)核即為工程項目

3、總投資中扣除回收金額、應(yīng)核銷投資和與本工程無直接關(guān)系的轉(zhuǎn)出投資后銷投資和與本工程無直接關(guān)系的轉(zhuǎn)出投資后的余額。的余額。 Project Management第六章 工程項目投資管理n指承包商按照承包合同的要求，完成合指承包商按照承包合同的要求，完成合同項目所需投入的人力、物力的貨幣表同項目所需投入的人力、物力的貨幣表現(xiàn)形式。現(xiàn)形式。 4.4.工程施工成本工程施工成本Project Management第六章 工程項目投資管理n工程項目投資管理，就是通過對工程項目工程項目投資管理，就是通過對工程項目投資的計劃、實施、控制，以及糾正偏差投資的計劃、實施、控制，以及糾正偏差的總稱。的總稱。 5.5.

4、工程項目投資管理工程項目投資管理Project Management第六章 工程項目投資管理二、工程項目投資（費用）構(gòu)成二、工程項目投資（費用）構(gòu)成水利工程項目費用構(gòu)成水利工程項目費用構(gòu)成(2002(2002概概( (估估) )算編制規(guī)定算編制規(guī)定) )Project Management第六章 工程項目投資管理1.1.建筑安裝工程費建筑安裝工程費(2002(2002概概( (估估) )算編制規(guī)定算編制規(guī)定) )人工費：人工費：指直接從事建筑安裝工程施工的生產(chǎn)工人開支指直接從事建筑安裝工程施工的生產(chǎn)工人開支的各項費用。的各項費用。材料費：材料費： 指用于建筑安裝工程項目上的消耗性材料、裝指用于

5、建筑安裝工程項目上的消耗性材料、裝置性材料和周轉(zhuǎn)性材料攤銷費。包括定額工作置性材料和周轉(zhuǎn)性材料攤銷費。包括定額工作內(nèi)容規(guī)定應(yīng)計入的未計價材料和計價材料。內(nèi)容規(guī)定應(yīng)計入的未計價材料和計價材料。 材料預(yù)算價格一般包括材料原價、包裝費、運材料預(yù)算價格一般包括材料原價、包裝費、運雜費、運輸保險費和采購及保管費五項。雜費、運輸保險費和采購及保管費五項。機械使用費：機械使用費：指消耗在建筑安裝工程項目上的機械磨損、維指消耗在建筑安裝工程項目上的機械磨損、維修和動力燃料費用等。包括折舊費、修理及替修和動力燃料費用等。包括折舊費、修理及替換設(shè)備費、安裝拆卸費、機上人工費和動力燃換設(shè)備費、安裝拆卸費、機上人工費

6、和動力燃料費等。料費等。冬雨季施工增加費冬雨季施工增加費 ：指在冬雨季施工期間為保證工程質(zhì)量和安全生指在冬雨季施工期間為保證工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)所需增加的費用。包括增加施工工序，增設(shè)產(chǎn)所需增加的費用。包括增加施工工序，增設(shè)防雨、保溫、排水等設(shè)施增耗的動力、燃料、防雨、保溫、排水等設(shè)施增耗的動力、燃料、材料以及因人工、機械效率降低而增加的費用材料以及因人工、機械效率降低而增加的費用。 夜間施工增加費夜間施工增加費 ：指施工場地和公用施工道路的照明費用。指施工場地和公用施工道路的照明費用。 特殊地區(qū)施工增加費特殊地區(qū)施工增加費 ：指在高海拔和原始森林等特殊地區(qū)施工而增加指在高海拔和原始森林等特殊地區(qū)

7、施工而增加的費用。的費用。 其他費用：其他費用：包括施工工具用具使用費、檢驗試驗費、工程包括施工工具用具使用費、檢驗試驗費、工程定位復(fù)測、工程點交、竣工場地清理、工程項定位復(fù)測、工程點交、竣工場地清理、工程項目及設(shè)備儀表移交生產(chǎn)前的維護觀察費等。目及設(shè)備儀表移交生產(chǎn)前的維護觀察費等。臨時設(shè)施費：臨時設(shè)施費：指施工企業(yè)為進行建筑安裝工程施工所必需的指施工企業(yè)為進行建筑安裝工程施工所必需的但又未被劃入施工臨時工程的臨時建筑物、構(gòu)但又未被劃入施工臨時工程的臨時建筑物、構(gòu)筑物和各種臨時設(shè)施的建設(shè)、維修、拆除、攤筑物和各種臨時設(shè)施的建設(shè)、維修、拆除、攤銷等。如：木工、鋼筋、機修等輔助加工廠銷等。如：木工

8、、鋼筋、機修等輔助加工廠 ，場內(nèi)施工排水，場地平整等。，場內(nèi)施工排水，場地平整等?，F(xiàn)場管理費：現(xiàn)場管理費：包括：現(xiàn)場管理人員的基本工資、輔助工資、包括：現(xiàn)場管理人員的基本工資、輔助工資、工資附加費和勞動保護費，辦公費，差旅交通工資附加費和勞動保護費，辦公費，差旅交通費，固定資產(chǎn)使用費，工具用具使用費，保險費，固定資產(chǎn)使用費，工具用具使用費，保險費費, ,其他費用。其他費用。企業(yè)管理費：企業(yè)管理費：建筑安裝企業(yè)組織施工生產(chǎn)和經(jīng)營管理所需費建筑安裝企業(yè)組織施工生產(chǎn)和經(jīng)營管理所需費用。包括：管理人員的基本工資、輔助工資、用。包括：管理人員的基本工資、輔助工資、工資附加費和勞動保護費；差旅交通費；辦公

9、工資附加費和勞動保護費；差旅交通費；辦公費；固定資產(chǎn)折舊、修理費；工具用具使用費；費；固定資產(chǎn)折舊、修理費；工具用具使用費；職工教育經(jīng)費；勞動保護費；保險費；稅金；職工教育經(jīng)費；勞動保護費；保險費；稅金；其他。其他。財務(wù)費用財務(wù)費用 ：指施工企業(yè)為籌集資金而發(fā)生的各項費用，包指施工企業(yè)為籌集資金而發(fā)生的各項費用，包括企業(yè)經(jīng)營期間發(fā)生的短期融資利息凈支出、括企業(yè)經(jīng)營期間發(fā)生的短期融資利息凈支出、匯兌凈損失、金融機構(gòu)手續(xù)費，企業(yè)籌集資金匯兌凈損失、金融機構(gòu)手續(xù)費，企業(yè)籌集資金發(fā)生的其他財務(wù)費用，投標(biāo)和承包工程發(fā)生的發(fā)生的其他財務(wù)費用，投標(biāo)和承包工程發(fā)生的保函手續(xù)費等。保函手續(xù)費等。其他費用：其他費

10、用：指企業(yè)定額測定費及施工企業(yè)進退場補貼費。指企業(yè)定額測定費及施工企業(yè)進退場補貼費。企業(yè)利潤：企業(yè)利潤：指按規(guī)定應(yīng)計入建筑安裝工程費用中的利潤。指按規(guī)定應(yīng)計入建筑安裝工程費用中的利潤。稅金：稅金：指國家對施工企業(yè)承擔(dān)建筑、安裝工程作業(yè)收指國家對施工企業(yè)承擔(dān)建筑、安裝工程作業(yè)收入所征收的營業(yè)稅、城市維護建設(shè)稅和教育費入所征收的營業(yè)稅、城市維護建設(shè)稅和教育費附加。附加。Project Management第六章 工程項目投資管理二、工程項目投資構(gòu)成二、工程項目投資構(gòu)成建設(shè)工程項目投資構(gòu)成建設(shè)工程項目投資構(gòu)成Project Management第六章 工程項目投資管理1.1.建筑安裝工程費建筑安裝工

11、程費Project Management第六章 工程項目投資管理（1 1）人工費）人工費 n指直接從事建筑安裝工程施工的生產(chǎn)工人開指直接從事建筑安裝工程施工的生產(chǎn)工人開支的各項費用，內(nèi)容包括：基本工資、工資支的各項費用，內(nèi)容包括：基本工資、工資性補貼、生產(chǎn)工人輔助工資、職工福利、生性補貼、生產(chǎn)工人輔助工資、職工福利、生產(chǎn)工人勞動保護費。產(chǎn)工人勞動保護費。 人工費人工費= =（工日消耗量（工日消耗量日工資單價）日工資單價）Project Management第六章 工程項目投資管理（2）材料費 n指施工過程中耗費的構(gòu)成工程實體的原材料、指施工過程中耗費的構(gòu)成工程實體的原材料、輔助材料、構(gòu)配件、零

12、件、半成品的費用，內(nèi)輔助材料、構(gòu)配件、零件、半成品的費用，內(nèi)容包括：材料原價（或供應(yīng)價格）、材料運雜容包括：材料原價（或供應(yīng)價格）、材料運雜費、運輸損耗費、采購及保管費、檢驗試驗費。費、運輸損耗費、采購及保管費、檢驗試驗費。材料費材料費= =（材料消耗量（材料消耗量材料基價）材料基價）+ +檢驗試驗費用檢驗試驗費用指一般鑒定、檢查所發(fā)生的費用。指一般鑒定、檢查所發(fā)生的費用。Project Management第六章 工程項目投資管理（3 3）施工機械使用費）施工機械使用費 n指使用施工機械作業(yè)所發(fā)生的機械使用費以指使用施工機械作業(yè)所發(fā)生的機械使用費以及機械安拆和場外運費，內(nèi)容包括：折舊費、及機

13、械安拆和場外運費，內(nèi)容包括：折舊費、大修理費、經(jīng)常修理費、安拆費及場外運費、大修理費、經(jīng)常修理費、安拆費及場外運費、人工費、燃料動力費、養(yǎng)路費及車船使用稅。人工費、燃料動力費、養(yǎng)路費及車船使用稅。施工機械使用費按臺班或臺時計算。施工機械使用費按臺班或臺時計算。施工機械使用費施工機械使用費= =（施工機械臺班消耗量（施工機械臺班消耗量機械機械臺班單價）臺班單價）Project Management第六章 工程項目投資管理（4 4）措施費）措施費 n指為完成工程項目施工，發(fā)生于該工程施工前指為完成工程項目施工，發(fā)生于該工程施工前和施工過程中非工程實體項目的費用，包括環(huán)和施工過程中非工程實體項目的費

14、用，包括環(huán)境保護費，文明施工費，安全施工費，臨時設(shè)境保護費，文明施工費，安全施工費，臨時設(shè)施費，夜間施工費，二次搬運費，大型機械設(shè)施費，夜間施工費，二次搬運費，大型機械設(shè)備進出場及安拆費，混凝土、鋼筋混凝土模板備進出場及安拆費，混凝土、鋼筋混凝土模板及支架費，腳手架費，已完工程及設(shè)備保護費，及支架費，腳手架費，已完工程及設(shè)備保護費，施工排水、降水費（共施工排水、降水費（共1111項）。項）。 Project Management第六章 工程項目投資管理（5 5）規(guī)費）規(guī)費 n指政府和有關(guān)權(quán)力部門規(guī)定必須繳納的費用指政府和有關(guān)權(quán)力部門規(guī)定必須繳納的費用（簡稱規(guī)費）。包括：工程排污費、工程定（簡稱

15、規(guī)費）。包括：工程排污費、工程定額測定費、社會保障費、住房公積金以及危額測定費、社會保障費、住房公積金以及危險作業(yè)意外傷害保險費。其中社會保障費包險作業(yè)意外傷害保險費。其中社會保障費包括養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險費、醫(yī)療保險費。括養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險費、醫(yī)療保險費。 Project Management第六章 工程項目投資管理（6 6）企業(yè)管理費）企業(yè)管理費 n它是指建筑安裝企業(yè)組織生產(chǎn)和經(jīng)營管理它是指建筑安裝企業(yè)組織生產(chǎn)和經(jīng)營管理所需費用，內(nèi)容包括：管理人員工資、辦所需費用，內(nèi)容包括：管理人員工資、辦公費、差旅交通費、固定資產(chǎn)使用費、工公費、差旅交通費、固定資產(chǎn)使用費、工具用具使用費、勞動保險費、

16、工會經(jīng)費、具用具使用費、勞動保險費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、財產(chǎn)保險費、財務(wù)費、稅職工教育經(jīng)費、財產(chǎn)保險費、財務(wù)費、稅金及其他。金及其他。 Project Management第六章 工程項目投資管理（7 7）間接費的計算）間接費的計算 n間接費間接費= =直接費直接費間接費費率間接費費率n間接費間接費= =（人工費（人工費+ +機械使用費）機械使用費）間接費間接費費率費率n間接費間接費= =人工費人工費間接費費率間接費費率Project Management第六章 工程項目投資管理（8 8）利潤）利潤 n指施工企業(yè)完成所承包工程獲得的盈利。指施工企業(yè)完成所承包工程獲得的盈利。一般是用直接費和

17、間接費之和乘以利潤一般是用直接費和間接費之和乘以利潤率得利潤。率得利潤。 Project Management第六章 工程項目投資管理（9 9）稅金）稅金 n指國家稅法規(guī)定的應(yīng)計入建筑安裝工程指國家稅法規(guī)定的應(yīng)計入建筑安裝工程造價內(nèi)的營業(yè)稅、城市維護建設(shè)稅和教造價內(nèi)的營業(yè)稅、城市維護建設(shè)稅和教育費附加。稅費是以直接費、間接費及育費附加。稅費是以直接費、間接費及利潤三者之和乘以稅率。利潤三者之和乘以稅率。Project Management第六章 工程項目投資管理2.2.設(shè)備及工器具購置費設(shè)備及工器具購置費 n設(shè)備購置費設(shè)備購置費 v設(shè)備購置費包括設(shè)備原價、運雜費、成套設(shè)設(shè)備購置費包括設(shè)備原價、

18、運雜費、成套設(shè)備服務(wù)費、采購及保管費等。備服務(wù)費、采購及保管費等。n工器具及生產(chǎn)家具購置費工器具及生產(chǎn)家具購置費 設(shè)備購置費設(shè)備購置費= =設(shè)備原價設(shè)備原價（1+1+設(shè)備運雜費率）設(shè)備運雜費率）工器具及生產(chǎn)家具購置費工器具及生產(chǎn)家具購置費= =設(shè)備購置費設(shè)備購置費定定額費率額費率設(shè)備原價指國產(chǎn)設(shè)備或進口設(shè)備原價。設(shè)備原價指國產(chǎn)設(shè)備或進口設(shè)備原價。Project Management第六章 工程項目投資管理3.3.工程建設(shè)其他費工程建設(shè)其他費 n一般包括：土地使用費、與項目建設(shè)有一般包括：土地使用費、與項目建設(shè)有關(guān)的其他費用、與未來企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的其他費用、與未來企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的其他費用。關(guān)

19、的其他費用。 Project Management第六章 工程項目投資管理n指通過劃撥方式取得土地使用權(quán)而支付的土指通過劃撥方式取得土地使用權(quán)而支付的土地征用及遷移補償費，或者通過土地使用權(quán)地征用及遷移補償費，或者通過土地使用權(quán)出讓方式取得土地使用權(quán)而支付的土地使用出讓方式取得土地使用權(quán)而支付的土地使用權(quán)出讓金。權(quán)出讓金。 （1 1）土地使用費）土地使用費無限期有限期，居住用地最高有限期，居住用地最高7070年。年。Project Management第六章 工程項目投資管理n一般包括建設(shè)單位開辦費、建設(shè)單位經(jīng)一般包括建設(shè)單位開辦費、建設(shè)單位經(jīng)費、勘察設(shè)計費、研究試驗費、建設(shè)單費、勘察設(shè)計費、

20、研究試驗費、建設(shè)單位臨時設(shè)施費、工程監(jiān)理費、工程保險位臨時設(shè)施費、工程監(jiān)理費、工程保險費、引進技術(shù)和進口設(shè)備其他費用以及費、引進技術(shù)和進口設(shè)備其他費用以及工程承包費等。工程承包費等。 （2 2）與項目建設(shè)有關(guān)的其他費用）與項目建設(shè)有關(guān)的其他費用Project Management第六章 工程項目投資管理n包括聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、生產(chǎn)準(zhǔn)備費、包括聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、生產(chǎn)準(zhǔn)備費、辦公和生活家具購置費。辦公和生活家具購置費。（3 3）與未來企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的其他費用）與未來企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的其他費用 Project Management第六章 工程項目投資管理4.4.預(yù)備費預(yù)備費 n一般包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備

21、費兩項。一般包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費兩項。 v基本預(yù)備費。指在初步設(shè)計文件及設(shè)計概算內(nèi)基本預(yù)備費。指在初步設(shè)計文件及設(shè)計概算內(nèi)難以事先預(yù)料，而在工程建設(shè)期間可能發(fā)生的難以事先預(yù)料，而在工程建設(shè)期間可能發(fā)生的工程費用?；绢A(yù)備費是按建筑安裝工程費、工程費用?；绢A(yù)備費是按建筑安裝工程費、設(shè)備及工器具購置費、工程建設(shè)其他費三者之設(shè)備及工器具購置費、工程建設(shè)其他費三者之和為基數(shù)，乘以基本預(yù)備費率進行計算。和為基數(shù)，乘以基本預(yù)備費率進行計算。 v漲價預(yù)備費。指工程建設(shè)過程中，因人工、漲價預(yù)備費。指工程建設(shè)過程中，因人工、材料、施工機械使用費和工程設(shè)備價格上材料、施工機械使用費和工程設(shè)備價格上漲而導(dǎo)致

22、費用增加的部分。漲而導(dǎo)致費用增加的部分。 Project Management第六章 工程項目投資管理5.5.建設(shè)期貸款利息建設(shè)期貸款利息 n建設(shè)期貸款利息實行復(fù)利計算。建設(shè)期貸款利息實行復(fù)利計算。 Project Management第六章 工程項目投資管理工程估價工程估價工程投資計劃編制工程投資計劃編制Project Management第六章 工程項目投資管理一、工程估價一、工程估價1.1.估價概念估價概念 n工程估價就是對工程項目投資或工程造價的工程估價就是對工程項目投資或工程造價的估算，即要確定在具體的建設(shè)條件或環(huán)境下估算，即要確定在具體的建設(shè)條件或環(huán)境下完成某工程項目所必需的資源費

23、用的近似值。完成某工程項目所必需的資源費用的近似值。 n投資估算、設(shè)計概算、標(biāo)底、投標(biāo)報價，都投資估算、設(shè)計概算、標(biāo)底、投標(biāo)報價，都是工程估價的不同表現(xiàn)形式。是工程估價的不同表現(xiàn)形式。Project Management第六章 工程項目投資管理2.2.估價的方法估價的方法 n定額計價法定額計價法 n清單計價法清單計價法Project Management第六章 工程項目投資管理（1 1）定額計價的基本程序）定額計價的基本程序n按預(yù)算定額規(guī)定的分部分項子目，逐項計算按預(yù)算定額規(guī)定的分部分項子目，逐項計算工程量。工程量。 n套用預(yù)算定額單價（單位估價表）確定直接套用預(yù)算定額單價（單位估價表）確定直

24、接工程費。工程費。 n按規(guī)定的取費標(biāo)準(zhǔn)確定措施費、間接費、利潤按規(guī)定的取費標(biāo)準(zhǔn)確定措施費、間接費、利潤和稅金。和稅金。定額計價的特點是定額計價的特點是“量與價的結(jié)合量與價的結(jié)合”。n匯總后即為工程預(yù)算或標(biāo)底。匯總后即為工程預(yù)算或標(biāo)底。 Project Management第六章 工程項目投資管理 示例示例 定額計價法（建設(shè)工程）定額計價法（建設(shè)工程） Project Management第六章 工程項目投資管理 示例示例 定額計價法（水利工程）定額計價法（水利工程） Project Management第六章 工程項目投資管理（2 2）清單計價的基本程序）清單計價的基本程序清單計價的特點是清單

25、計價的特點是“量與價的分離量與價的分離”以及以及“控制量、指導(dǎo)價、競爭費控制量、指導(dǎo)價、競爭費”。Project Management第六章 工程項目投資管理Project Management第六章 工程項目投資管理二、工程投資計劃編制二、工程投資計劃編制1.1.編制的方法編制的方法 n按投資構(gòu)成編制按投資構(gòu)成編制 n按不同子目編制按不同子目編制n按時間進度編制按時間進度編制Project Management第六章 工程項目投資管理（1 1）按投資構(gòu)成編制資金使用計劃）按投資構(gòu)成編制資金使用計劃Project Management第六章 工程項目投資管理（2 2）按子目編制資金使用計劃）按

26、子目編制資金使用計劃Project Management第六章 工程項目投資管理（3 3）按時間進度編制資金使用計劃）按時間進度編制資金使用計劃Project Management第六章 工程項目投資管理n某工程建筑安裝工程費計算某工程建筑安裝工程費計算 某住宅工程，采用當(dāng)?shù)亟ㄖこ滔牧慷~計算得某住宅工程，采用當(dāng)?shù)亟ㄖこ滔牧慷~計算得直接工程費直接工程費200200萬元，措施費萬元，措施費2020萬元。按照當(dāng)?shù)厝∪f元。按照當(dāng)?shù)厝≠M規(guī)定，間接費費率為費規(guī)定，間接費費率為14%14%，利潤率為，利潤率為4%4%，稅金率，稅金率為為3.44%3.44%。問：該工程建筑安裝工程費用是多少？。問

27、：該工程建筑安裝工程費用是多少？解：解：Project Management第六章 工程項目投資管理投資控制的幾個注意點投資控制的幾個注意點決策階段投資控制決策階段投資控制設(shè)計階段投資控制設(shè)計階段投資控制招標(biāo)階段投資控制招標(biāo)階段投資控制施工階段投資控制施工階段投資控制Project Management第六章 工程項目投資管理一、投資控制的幾個注意點一、投資控制的幾個注意點 1.1.遵循動態(tài)控制原理遵循動態(tài)控制原理 n對計劃的投資目標(biāo)值的分析和論證對計劃的投資目標(biāo)值的分析和論證 n投資發(fā)生的實際數(shù)據(jù)的收集投資發(fā)生的實際數(shù)據(jù)的收集 n投資目標(biāo)值與實際值的比較投資目標(biāo)值與實際值的比較 n各類投資控

28、制報告和報表的制定各類投資控制報告和報表的制定 n投資偏差的分析投資偏差的分析 n投資偏差糾正措施的采取投資偏差糾正措施的采取 Project Management第六章 工程項目投資管理2.2.分階段設(shè)置控制目標(biāo)分階段設(shè)置控制目標(biāo) Project Management第六章 工程項目投資管理3.3.采取多種有效控制措施采取多種有效控制措施 n組織措施組織措施 n經(jīng)濟措施經(jīng)濟措施 n技術(shù)措施技術(shù)措施 n合同措施合同措施 n信息管理信息管理 Project Management第六章 工程項目投資管理4.4.立足全壽命周期的控制立足全壽命周期的控制 n投資控制不能只是著眼于建設(shè)期間產(chǎn)投資控制不能

29、只是著眼于建設(shè)期間產(chǎn)生的費用，更需要從建設(shè)項目全壽命生的費用，更需要從建設(shè)項目全壽命周期內(nèi)產(chǎn)生費用的角度審視投資控制周期內(nèi)產(chǎn)生費用的角度審視投資控制的問題的問題 Project Management第六章 工程項目投資管理二、決策階段投資控制二、決策階段投資控制 1.1.分析確定影響投資的主要因素分析確定影響投資的主要因素 n項目建設(shè)規(guī)模的選擇項目建設(shè)規(guī)模的選擇 n生產(chǎn)技術(shù)方案的選擇生產(chǎn)技術(shù)方案的選擇 n建設(shè)地區(qū)及建設(shè)地點的選擇建設(shè)地區(qū)及建設(shè)地點的選擇 Project Management第六章 工程項目投資管理2.2.投資估算的編制投資估算的編制 n一份完整的投資估算，應(yīng)包括投資估算編制依一

30、份完整的投資估算，應(yīng)包括投資估算編制依據(jù)、投資估算編制說明和投資估算總表，其中據(jù)、投資估算編制說明和投資估算總表，其中投資估算總表是核心內(nèi)容，它主要包括建設(shè)項投資估算總表是核心內(nèi)容，它主要包括建設(shè)項目總投資的構(gòu)成。建設(shè)項目總投資由固定資產(chǎn)目總投資的構(gòu)成。建設(shè)項目總投資由固定資產(chǎn)投資估算和流動資產(chǎn)投資估算構(gòu)成。其中固定投資估算和流動資產(chǎn)投資估算構(gòu)成。其中固定資產(chǎn)投資內(nèi)容包括：建筑安裝工程費、設(shè)備及資產(chǎn)投資內(nèi)容包括：建筑安裝工程費、設(shè)備及工器具購置費、工程建設(shè)其他費、基本預(yù)備費、工器具購置費、工程建設(shè)其他費、基本預(yù)備費、漲價預(yù)備費和建設(shè)期貸款利息。漲價預(yù)備費和建設(shè)期貸款利息。Project Man

31、agement第六章 工程項目投資管理3.3.決策階段控制要點決策階段控制要點 n合理確定建設(shè)地點建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和建設(shè)規(guī)模合理確定建設(shè)地點建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和建設(shè)規(guī)模 n技術(shù)經(jīng)濟相結(jié)合技術(shù)經(jīng)濟相結(jié)合, ,做好方案優(yōu)化做好方案優(yōu)化 n加強投資估算工作加強投資估算工作, ,提高估算精度提高估算精度 Project Management第六章 工程項目投資管理100% 95%75%35%10%25%1/43/41/2對項目經(jīng)濟性影響的程度對項目經(jīng)濟性影響的程度竣工竣工設(shè)計準(zhǔn)備設(shè)計準(zhǔn)備初步設(shè)計初步設(shè)計技術(shù)設(shè)計技術(shù)設(shè)計施工圖設(shè)計施工圖設(shè)計1施工圖設(shè)計施工圖設(shè)計2施工施工部分尚余的部分尚余的設(shè)計、發(fā)包設(shè)計、發(fā)包設(shè)計設(shè)計招

32、標(biāo)、發(fā)包招標(biāo)、發(fā)包設(shè)計要求改變設(shè)計要求改變Project Management第六章 工程項目投資管理Project Management第六章 工程項目投資管理三、設(shè)計階段投資控制三、設(shè)計階段投資控制 0 初步設(shè)計 施工圖設(shè)計 施工 使用 拆除 費用 % 節(jié)約投 資 的 可能性 曲線 實際費用 支出曲線 時間 Project Management第六章 工程項目投資管理1.1.設(shè)計階段投資控制的任務(wù)設(shè)計階段投資控制的任務(wù) n設(shè)計階段投資控制的主要任務(wù)，就在于尋找技設(shè)計階段投資控制的主要任務(wù)，就在于尋找技術(shù)與經(jīng)濟兩者相結(jié)合的最佳點，使所選擇的設(shè)術(shù)與經(jīng)濟兩者相結(jié)合的最佳點，使所選擇的設(shè)計方案既具

33、有技術(shù)先進性，又具有經(jīng)濟合理性。計方案既具有技術(shù)先進性，又具有經(jīng)濟合理性。 n此外，在設(shè)計工作的各階段，始終要求方案設(shè)此外，在設(shè)計工作的各階段，始終要求方案設(shè)計的投資估算不超過確定的投資目標(biāo)，設(shè)計概計的投資估算不超過確定的投資目標(biāo)，設(shè)計概算值不得超過投資估算，施工圖預(yù)算不得超過算值不得超過投資估算，施工圖預(yù)算不得超過設(shè)計概算。設(shè)計概算。Project Management第六章 工程項目投資管理2.2.設(shè)計階段投資控制方法設(shè)計階段投資控制方法 n限額設(shè)計的原理。通過合理確定設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)限額設(shè)計的原理。通過合理確定設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計規(guī)模和設(shè)計原則，通過合理取定概預(yù)算基礎(chǔ)計規(guī)模和設(shè)計原則，通過合理取定

34、概預(yù)算基礎(chǔ)資料，通過層層設(shè)計限額，來實現(xiàn)投資限額的資料，通過層層設(shè)計限額，來實現(xiàn)投資限額的控制和管理。限額設(shè)計不是一味考慮節(jié)約投資。控制和管理。限額設(shè)計不是一味考慮節(jié)約投資。 （1 1）限額設(shè)計）限額設(shè)計n限額設(shè)計的基本內(nèi)容。確定各階段設(shè)計限額限額設(shè)計的基本內(nèi)容。確定各階段設(shè)計限額值。重視方案選擇，在批準(zhǔn)的投資限額內(nèi)，值。重視方案選擇，在批準(zhǔn)的投資限額內(nèi)，進一步落實節(jié)約投資的措施。加強設(shè)計變更進一步落實節(jié)約投資的措施。加強設(shè)計變更管理工作。管理工作。 健全和加強設(shè)計的經(jīng)濟責(zé)任制。健全和加強設(shè)計的經(jīng)濟責(zé)任制。 Project Management第六章 工程項目投資管理n經(jīng)國家和地方批準(zhǔn)的建筑、

35、結(jié)構(gòu)和構(gòu)件等整經(jīng)國家和地方批準(zhǔn)的建筑、結(jié)構(gòu)和構(gòu)件等整套標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)文件和圖紙，稱之為標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計。套標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)文件和圖紙，稱之為標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計。各專業(yè)設(shè)計單位按照本專業(yè)需要自行編制的各專業(yè)設(shè)計單位按照本專業(yè)需要自行編制的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計圖紙，稱為通用設(shè)計。標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計圖紙，稱為通用設(shè)計。 （2 2）標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計）標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計Project Management第六章 工程項目投資管理n又稱價值分析。是運用集體智慧和有組織的活又稱價值分析。是運用集體智慧和有組織的活動，著重對產(chǎn)品進行功能分析，使之以最低的動，著重對產(chǎn)品進行功能分析，使之以最低的總成本，可靠地實現(xiàn)產(chǎn)品的必要的功能，從而總成本，可靠地實現(xiàn)產(chǎn)品的必要的功能，從而提高產(chǎn)品

36、價值的一套科學(xué)的技術(shù)經(jīng)濟分析方法。提高產(chǎn)品價值的一套科學(xué)的技術(shù)經(jīng)濟分析方法。（3 3）價值工程）價值工程n價值工程所說的價值，是指產(chǎn)品功能與成本價值工程所說的價值，是指產(chǎn)品功能與成本之間的比值，即之間的比值，即Project Management第六章 工程項目投資管理n提高產(chǎn)品價值的基本途徑有提高產(chǎn)品價值的基本途徑有5 5種。種。 v功能不變，成本降低。成本不變，功能功能不變，成本降低。成本不變，功能提高。成本小增加，功能大提高。功能少提高。成本小增加，功能大提高。功能少降低，成本大降低。功能提高，成本降低。降低，成本大降低。功能提高，成本降低。 Project Management第六章

37、工程項目投資管理（4 4）完善設(shè)計管理制度）完善設(shè)計管理制度Project Management第六章 工程項目投資管理四、招標(biāo)階段投資控制四、招標(biāo)階段投資控制 1.1.投資控制內(nèi)容投資控制內(nèi)容 n選擇合理的招投標(biāo)方式選擇合理的招投標(biāo)方式 n選擇合理的發(fā)包模式選擇合理的發(fā)包模式 n招標(biāo)文件的編制，確定合理的工程計量方法和招標(biāo)文件的編制，確定合理的工程計量方法和投標(biāo)報價方法，確定招標(biāo)工程標(biāo)底投標(biāo)報價方法，確定招標(biāo)工程標(biāo)底n選擇合理的評標(biāo)方式進行評標(biāo)選擇合理的評標(biāo)方式進行評標(biāo)n通過評標(biāo)定標(biāo)，選擇中標(biāo)單位，簽訂合同通過評標(biāo)定標(biāo)，選擇中標(biāo)單位，簽訂合同 Project Management第六章 工程

38、項目投資管理2.2.投資控制方法投資控制方法 n合理編制標(biāo)底，重視招標(biāo)文件的編制。合理編制標(biāo)底，重視招標(biāo)文件的編制。 n正確的評標(biāo)方法，慎重確定施工隊伍。正確的評標(biāo)方法，慎重確定施工隊伍。 n簽訂條款明確的施工合同，嚴格執(zhí)行合同條簽訂條款明確的施工合同，嚴格執(zhí)行合同條款?？?。 Project Management第六章 工程項目投資管理五、施工階段投資控制五、施工階段投資控制 1.1.施工階段費用控制的任務(wù)施工階段費用控制的任務(wù) n工程項目施工階段費用控制，不僅要依據(jù)施工程項目施工階段費用控制，不僅要依據(jù)施工合同條款控制工程款的支付，而且還要對工合同條款控制工程款的支付，而且還要對工程變更、索

39、賠、資金占用和籌措等方面進工程變更、索賠、資金占用和籌措等方面進行控制。行控制。 Project Management第六章 工程項目投資管理2.2.施工階段費用控制的依據(jù)施工階段費用控制的依據(jù) n工程施工合同工程施工合同 n工程項目的費用計劃工程項目的費用計劃 n進度報告進度報告 n工程變更指令和相關(guān)的文件工程變更指令和相關(guān)的文件 n施工索賠文件施工索賠文件 Project Management第六章 工程項目投資管理3.3.施工階段費用控制步驟施工階段費用控制步驟 n比較比較 n分析分析 n預(yù)測預(yù)測 n糾偏糾偏 n檢查檢查 Project Management第六章 工程項目投資管理4.4.施工階段費用控制主要環(huán)節(jié)施工階段費用控制主要環(huán)節(jié) n工程計量原則工程計量原則 v計量的項目必須是合同中規(guī)定的項目；計