曼昆-微觀經(jīng)濟學(xué)-第六版-答案

1、第八章應(yīng)用：賦稅的代價復(fù)習(xí)題1 .當(dāng)對一種物品征稅時，消費者和生產(chǎn)者剩余會發(fā)生什么變動？與稅收收入相比較，消費者剩余和生產(chǎn)者剩余如何變動 ？解釋原因。答：當(dāng)對一種物品征稅時，消費者和生產(chǎn)者剩余都會減少。消費者剩余和生產(chǎn)者 剩余的減少大于稅收收入的增加。稅收扭曲了消費者和生產(chǎn)者的激勵，引起市場配置資源 時的無效率。2 .畫出有物品銷售稅的供求圖。在圖上標(biāo)注無謂損失，標(biāo)明稅收收入。答：如P163圖83所示，對一種物品征稅減少了消費者剩余 （面積B+C表示減少 量）和生產(chǎn)者剩余（面積D+E表示減少量）。生產(chǎn)者和消費者剩余的減少大于稅收收入 （用面 積B+D表示），稅收引起了無謂損失（用面積C+E表示

2、）。3 .供給與需求彈性如何影響稅收的無謂損失？為什么有這種影響？答：供給與需求曲線的彈性越大，稅收的無謂損失越大；供給與需求曲線的彈性 越小，稅收的無謂損失越小。因為供給和需求彈性衡量買者和賣者對價格變動的反應(yīng)程度， 決定了稅收扭曲會使市場結(jié)果有多大變動。4 .當(dāng)稅收增加時，無謂損失和稅收收入有什么變動？答：當(dāng)稅收增加時，無謂損失增加，并且無謂損失的增加要快于稅收規(guī)模的增加。 稅收增加時，稅收收入先增加，然后隨著稅收規(guī)模越來越大，市場收縮非常之大，以至于 稅收收入開始減少。問題與應(yīng)用1 .比薩餅市場的特征是需求曲線向右下方傾斜，供給曲線向右上方傾斜。A畫出競爭市場均衡圖。標(biāo)出價格、數(shù)量、消費

3、者剩余和生產(chǎn)者剩余。存在無謂損失嗎？解釋原因。答：沒有無謂損失。自由競爭市場使供給與需求達到均衡點，在均衡狀態(tài)下，總剩余達 到最大，如圖8 2。圖82比薩餅市場均衡圖B.假設(shè)政府令每個比薩餅店每賣出一個比薩餅交納1美元稅。說明這種比薩餅稅的影響，確定并標(biāo)出消費者剩余、生產(chǎn)者剩余、政府收入以及無謂損失。每塊面積與稅前相比有何 變動？答：這種比薩餅稅使賣者得到的價格降低，買者支付的價格增加，銷售量從Q1減少到Q2。消費者剩余由稅收前的面積A+B+E減少為稅收后的面積A;生產(chǎn)者剩余由稅收前的面積C+D+F減少為稅收后的面積 Do稅收收入為面積 B+G無謂損失為面積 E+F。稅收前沒有稅 收收人和無謂

4、損失（見圖83）。價格圖83有稅收時的均衡圖C.如果取消稅收，比薩餅的買和賣者的狀況變好，但政府會失去稅收收入。假設(shè)消費者和生產(chǎn)者自愿把他們的部分收入給予政府。各方（包括政府）的狀況能比有稅收時更好嗎?用你的圖上所標(biāo)出的面積做出解釋。答：如果取消稅收，消費者和生產(chǎn)者自愿把收入交給政府，他們對市場的需求和供給就 不會改變，市場仍處于原有的均衡狀態(tài)。雖然買者實際支付的價格上升了，賣者實際得到 的價格下降了，但是銷售量不變。買者和賣者所得減少的部分都交給了政府，不存在無謂 損失。各方的狀況比有稅收時好。如圖8-3所示，如果比薩餅的生產(chǎn)者交給政府的收入是面積C,消費者交的U入是面積 B,此時的銷售量仍

5、是 Q ,生產(chǎn)者剩余是面積 D+F, 消費者剩余是A+E,沒有無謂損失。2.評價以下兩句話。你同意嗎？為什么 ？A “一種沒有無謂損失的稅收不能增加任何政府收入。”答：不同意。有些稅收不會產(chǎn)生無謂損失，只會增加政府收入。例如庇古稅，它是用于 糾正負外部性的稅收。征收庇古稅使資源配置接近于社會最優(yōu)，既增加了政府收入，又提 高了經(jīng)濟福利。B. “不能為政府籌集收入的稅收也不會有任何無謂損失?！贝穑翰煌狻３龢O個別情況外，稅收都會引起市場規(guī)模的縮小，造成無謂損失。如果政府 對某種物品的銷售額全額征稅，這個市場的需求和供給就會變?yōu)榱?，此時政府沒有稅收收 入，但卻帶來極大的無謂損失，這個市場的買者和賣者

6、無法進行互利的貿(mào)易了。3 .考慮橡皮筋市場。A.如果這個市場供給非常富有彈性，而需求非常缺乏彈性，橡皮筋的稅收負擔(dān)將如何在 消費者和生產(chǎn)者之間分攤？運用消費者剩余和生產(chǎn)者剩余工具來回答。答：橡皮筋的稅將會更多的落在消費者一方。假設(shè)這個市場的供給彈性為無限大，市場 交易中就只有消費者剩余，即總剩余=消費者剩余。而稅收是政府從總剩余中取走的一塊， 因此，此時只有消費者承擔(dān)稅負。B.如果這個市場供給非常缺乏彈性，而需求非常富有彈性，橡皮筋的稅收負擔(dān)將如何在 消費者和生產(chǎn)者之間分攤？把你的這個答案和A的答案進行對比。答：橡皮筋的稅將更多地落在生產(chǎn)者頭上。假設(shè)橡皮筋的需求彈性為無限大，需求曲線 是一條直

7、線，市場上只有生產(chǎn)者剩余，即總剩余+生產(chǎn)者剩余。當(dāng)稅收使總剩余減少時，只能是生產(chǎn)者剩余減少，即生產(chǎn)者完全承擔(dān)稅負。4 .假設(shè)政府征收燃油稅。A這種稅的無謂損失是在征稅后第一年大，還是第五年大？解釋原因。答：這種稅的無謂損失在征稅后第五年大。在短期內(nèi)，雖然稅收使油價上漲，但人們不 容易大幅度改變對燃料油的需求和供給，即供求彈性小；而在長期內(nèi)，人們可以通過改裝 鍋爐、改進燃油技術(shù)等大幅度減少對燃料油的需求，也可以通過關(guān)閉一些油田、油廠來大 量減少油料供給，即供求彈性大。這樣，一年后的燃料油的需求和供給彈性小于五年后的 彈性。彈性越大，稅收對市場的扭曲越大，引起的無謂損失越大。因此，在征稅后第五年的

8、無謂損失大于第一年的。B.從這種稅中得到的收入是在征稅后第一年多，還是第五年多？解釋原因。答：從這種稅中得到的收入在征稅后第一年大。如第一問所述，短期內(nèi)，市場規(guī)模不會有太大改變。而在長期內(nèi)，由于稅收扭曲了激勵，人們有時間減少需求和供給，使市場規(guī) 模大大縮小。政府所能得到的稅收也會隨著市場規(guī)?？s小而減少。所以，第一年的稅收收 入多。5 .有一天上完經(jīng)濟學(xué)課以后，你的朋友建議，對食物征稅是增加收入的一個好方法，因 為食物的需求是完全無彈性的。從什么意義上說，對食物征稅是增加稅收收入的“好”方 法。在什么意義上說，這并不是增加稅收收入的“好”方法。答：因為食物的需求是完全無彈性的，對食物征稅是增加稅

9、收的“好”方法，因為不引 起過多的無謂損失。但從平等角度看，由于窮人要將收入中的大部分用于食物支出，因此 對食物征稅對他們的影響比對富人的影響大。6 .前紐約外I參議員 Daniel Patrick Moynihan曾以提出一個法案，該法案要對某種空心彈征收10000%的稅。A .你認為這種稅能籌集到大量稅收收入嗎？為什么 ？答：因為稅率過高，生產(chǎn)者和消費者都沒有剩余可言，市場規(guī)模會縮小為零，所以不能 籌集到大量稅收收人。B.如果說這種稅不能籌集到稅收收入，Moynihan議員為什么還要提議征收這種稅呢？答：Moynihan議員提出這種稅應(yīng)該是想減少甚至消除這種空心彈的使用。這種稅可以達 到這

10、一目的。7 .政府對購買襪子征稅。A.說明這種稅對襪子市場均衡價格和均衡數(shù)量的影響。確定在征稅前后的以下面積：消 費者總支出，生產(chǎn)者總收益和政府稅收收入。答：如圖8-4,政府對襪子征稅，會使襪子市場的均衡價格從P0上升到P1,均衡數(shù)量從Q0下降到Q1。稅收前，消費者總支出是面積P0EQ0,生產(chǎn)者總收益是面積 P0EQO稅收后，消費者總支出是面積P1OQ1H生產(chǎn)者總收益是面積P2OQ1G政府稅收收入是面積P1HGP2。圖8 4 襪子市場均衡圖8 .生產(chǎn)者得到的價格上升了還是下降了？你能判斷出生產(chǎn)者的總收益是增加了還是減少 了嗎？解釋原因。答：生產(chǎn)者得到的價格下降了。生產(chǎn)者的總收益減少了。因為生產(chǎn)

11、者得到的價格下降， 銷售量也下降。生產(chǎn)者總收益=生產(chǎn)者得到的價格X銷量，就會下降。C.消費者支付的價格上升了還是下降了？你能判斷出消費者的總支出增加了還是減少 了？詳細解釋。（提示：考慮彈性。）如果消費者總支出減少了，消費者剩余增加了嗎？解 釋原因。答：消費者支付的價格上升。消費者的總支出與需求彈性有關(guān)：如果襪子的需求富有彈性，稅收會使襪子價格上升的幅 度小于銷售量下降的幅度，消費者的總支出下降。如果襪子的需求缺乏彈性，稅收會使襪 子價格上升的幅度會大于銷量下降的幅度，消費者的總支出上升。如果消費者的總支出減少了，消費者剩余不會增加。因為，稅收使襪子價格上升，一部分 消費者退出市場交易。這些消

12、費者的需求無法實現(xiàn)，減少了一部分消費者剩余。而且，仍 留在市場中的消費者由于支付的價格上升，消費者剩余也會減少。8 .假設(shè)政府現(xiàn)在通過對每件小器具征收0. 01美元的稅而籌集了 1億美元的稅收收入，又通過對每件小配件征收 0. 1美元的稅籌集了另外的 1億美元的稅收收入。如果政府對 小器具的稅率翻一番，而取消對小配件的征稅，政府的稅收收入比現(xiàn)在多了、少了，還是 相同呢？解釋原因。答：政府的稅收收入比現(xiàn)在少了。擴大對某種物品的稅收，會進一步縮小該種物品的市場規(guī)模。對每件小器具征收0. 01美元的稅會增加 1億美元稅收收入，可以求出小器具的銷量是100億件(1 +0.01=100)。如果稅收翻一番

13、，達到 0. 02美元每件，市場銷量就 會減少，達不到100億件。因為稅收越高，對市場激勵的扭曲越嚴(yán)重，市場規(guī)模會縮小。所以，政府此時的稅收收入達不到2億美元了。9 .本章分析了對物品征稅的福利影響?，F(xiàn)在考慮相反的政策。假定政府補貼一種物品：每銷售一單位該物品， 政府向買者支付 2美元。該補貼如何影響消費者剩余、生產(chǎn)者剩余、稅收收入和總剩余？補貼會引起無謂損失嗎？解釋原因。答：政府向買者支付的補貼使消費者剩余增加，生產(chǎn)者剩余不變，因為補貼降低了買者的 價格，消費者購買意愿會增加，市場銷量增加，從而政府稅收收入增加，總剩余增加。補 貼也會引起無謂損失。因為當(dāng)補貼的對象是消費者不是生產(chǎn)者時，這種產(chǎn)

14、品的市場規(guī)模會 超出最優(yōu)規(guī)模，使更多的資源集中用于生產(chǎn)這種物品，造成資源的無效配置。10 .小鎮(zhèn)的旅館房間價格為每天每間100美元，一般每天租出去 1000個房間。10美元的稅。在征稅之后，旅900間。計算這種稅為小鎮(zhèn)籌集到8- 5所示。稅收收入用圖中的 A+BA為了增加收入，市長決定對旅館每個租出去的房間收取 館房間的價格上升到108美元，租出去的房間減少為 多少收入，以及稅收的無謂損失。答：對每間租出去白房子征收 10美元的稅的影響如圖表示，即10X 900=9000美元。征稅帶來的無謂損失用圖中的C+D表示，即1/2 X10X100=500 美元。圖8-5征稅帶來的無謂損失圖8-6對每間

15、租出去白房子征收 20美元的影響B(tài).市長現(xiàn)在把稅收翻一番，即增加到20美元。價格上升到116美元，租出去的房間減少為800間。計算稅收增加后的稅收收入和無謂損失。稅收收入和無謂損失是原來的兩倍、大于兩倍，還是小于兩倍？解釋原因。答：對每間租出去白房子征收 20美元的稅的影響如圖 8- 6所示。稅收收入用圖中的 A+B 表示，即20X 800=16000美元。征稅帶來的無謂損失用圖中的C+D表示，即 0.5X20X200=2000 美元。由此可見，當(dāng)稅收翻一番時，稅收收入增加小于原來的兩倍，無謂損失大于原來的兩倍。11 .假設(shè)某個市場可由以下供給和需求的方程來描述：d=2PQ d=300-PA求

16、解均衡價格和均衡數(shù)量。答：均衡價格=100,均衡數(shù)量=200。B.假設(shè)對買者征收稅收 T,因此，新的需求方程式是：Q=300-(P+T)求解新的均衡。賣者得到的價格、買者支付的價格和銷售量會發(fā)生什么變動？答：QS= QD , , 2P=300-(P+T),兩邊各加一個 P, 3P=300-T, P=100-T/3,這是賣者得到的價格。買者得到的價格=賣者得到的價格+T=100+2T/3。銷售量Q=2P=2* (100-T/3 ) =200-2T/3。C.稅收U攵入是 TX Q。用你對問題B的答案求解作為 T的函數(shù)的稅收收入。畫出T在00-300之間時這種關(guān)系的圖形。答：稅UW入=TX (200

17、 2T/3)=200T 2T2/3圖87作為T函數(shù)的稅收收入D.稅收的無謂損失是供給曲線和需求曲線之間三角形的面積。你還記得，三角形面積是：1/2 X底X高，以此求解作為T函數(shù)的無謂損失。畫出T為0 300時這種關(guān)系的圖形。(提 示：從各個邊看，無謂損失三角形的底是 T,高是有稅收時銷售量與無稅收時銷售量之差。 )答：如圖8-8所示，三角區(qū)域的面積表示無謂損失，三角形面積的計算公式為：1/2 X底X高，底就是價格的變化，即稅收的規(guī)模( T),高為減少的數(shù)量值(2T/3)。所以無謂損失=(200 200+2T/3 ) XT/2=T2/3,其范圍在 0(當(dāng) T=0 時)與 45,000 (當(dāng) T=

18、300 時) 之間。如圖89所示。圖88作為T函數(shù)的無謂損失圖89作為T函數(shù)的無謂損失E.現(xiàn)在政府對這種物品每單位征收200美元的稅。這是一種好政策嗎？為什么？你能提出更好的政策嗎？答：對這種物品每單位征收 200美元的稅不是一種好政策。每單位稅收為150美元時，政 府稅收收入最高，且減少了無謂損失。再提高稅收反而會減少稅收收入。我建議每單位征收150美兀的稅。七夕，只因有你,總有一些人牽腸掛肚難以忘記,總有一些日子溫暖甜蜜最為珍惜從春夏到秋冬，從陌生到熟悉,雖不能時時聯(lián)系，卻總在特別的日子想起你,七夕快樂，我的朋友。七夕，只因有你,因為有你，再苦生活也不覺得累,再大的險阻也無所畏,再大的波折也不擔(dān)憂,再痛的經(jīng)歷也會忘記,因為有你，我就擁有了整個世界,謝謝你出現(xiàn)在我的生命里。七夕快樂，我的朋友。七夕，只因有你相識，是最珍貴的緣分,牽掛，是最真摯的心動,思念，是最美麗的心情,問候，是最動聽的語言,在這七夕到來之際，最美的祝福送給你,七夕快樂，我的朋友。七夕，只因有你雨點輕敲窗，風(fēng)吹散了夢想,唯有你的模樣依舊在腦海里徜徉,夜深人靜時，你占滿了心房,舍半生輕狂，半世時光,只為擁有一段和你相處的珍貴情緣,七夕快樂，我的朋友。七夕，只因有你,雖然相距很遠，但兩顆心卻緊緊相連雖然不常見面，音容笑貌猶如眼