儲(chǔ)蓄國債電子式管理辦法

1、附件：儲(chǔ)蓄國債電子式管理方法試行第一章 總 那么第一條 為標(biāo)準(zhǔn)儲(chǔ)蓄國債電子式管理工作，維護(hù)投資人 和試點(diǎn)商業(yè)銀行的合法權(quán)益， 根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)， 制定本辦 法。第二條 本方法所稱儲(chǔ)蓄國債電子式 ，是指財(cái)政部在中 華人民共和國境內(nèi)發(fā)行， 通過試點(diǎn)商業(yè)銀行面向個(gè)人投資者銷售 的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通人民幣債券。第三條 本方法所稱試點(diǎn)商業(yè)銀行， 是指經(jīng)批準(zhǔn)辦理儲(chǔ)蓄國 債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。第四條 本方法所稱儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)，是指試 點(diǎn)商業(yè)銀行通過各自營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)， 代理財(cái)政部發(fā)行和兌付儲(chǔ)蓄 國債電子式及辦理經(jīng)批準(zhǔn)的與儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)的其 他各類業(yè)務(wù)。第五條 財(cái)政部會(huì)同中國人

2、民銀行負(fù)責(zé)制訂儲(chǔ)蓄國債 電子 式的相關(guān)政策，確定試點(diǎn)商業(yè)銀行資格，并對(duì)試點(diǎn)商業(yè)銀行儲(chǔ) 蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。第六條 財(cái)政部委托中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司 以下 簡(jiǎn)稱中央國債公司 開發(fā)和維護(hù)相應(yīng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，用于管理儲(chǔ)蓄國 債電子式發(fā)行額度分配和接收、核對(duì)并記錄試點(diǎn)商業(yè)銀行銷 售和被動(dòng)持有儲(chǔ)蓄國債電子式數(shù)據(jù)；制定數(shù)據(jù)傳輸標(biāo)準(zhǔn)，下 發(fā)系統(tǒng)參數(shù)； 協(xié)助財(cái)政部完成資金清算； 提供管理信息和投資者 債權(quán)復(fù)核查詢效勞。第七條 財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行授權(quán)中央國債公司根據(jù) 本方法制定?儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)那么? 。第二章 儲(chǔ)蓄國債電子式管理的根本原那么第八條 儲(chǔ)蓄國債電子式發(fā)行對(duì)象為個(gè)人投資

3、者。試點(diǎn) 商業(yè)銀行不得向企事業(yè)單位、 行政機(jī)關(guān)和社會(huì)團(tuán)體等機(jī)構(gòu)投資者 銷售儲(chǔ)蓄國債電子式 。第九條 儲(chǔ)蓄國債電子式以電子方式記錄債權(quán)，通過投 資者在試點(diǎn)商業(yè)銀行開設(shè)的人民幣結(jié)算賬戶進(jìn)行資金清算。第十條 儲(chǔ)蓄國債電子式從開始發(fā)行之日起計(jì)息，付息 方式分為利隨本清和定期付息。 財(cái)政部于指定付息日或到期日通 過試點(diǎn)商業(yè)銀行向投資者支付利息和本金。第十一條 儲(chǔ)蓄國債電子式不可流通轉(zhuǎn)讓，可以提前兌 取、質(zhì)押貸款、非交易過戶等。第十二條 儲(chǔ)蓄國債電子式 個(gè)人債權(quán)托管賬戶實(shí)行實(shí)名 制，具體方法比照?個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定?中華人民共和 國國務(wù)院令第 285 號(hào)執(zhí)行。第十三條 儲(chǔ)蓄國債電子式 由試點(diǎn)商業(yè)銀行采

4、用承購包 銷或代銷方式進(jìn)行銷售。第十四條 儲(chǔ)蓄國債電子式 按實(shí)際天數(shù)計(jì)息， 不計(jì)復(fù)利， 具體計(jì)息規(guī)那么見附件 1。本方法生效前發(fā)行的各期儲(chǔ)蓄國債電 子式計(jì)息規(guī)那么仍執(zhí)行原發(fā)行文件的規(guī)定。第十五條 本方法試行期間， 財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行按照 先易后難的原那么， 分步推出固定利率固定期限和浮動(dòng)利率固定期 限兩類品種。第三章 試點(diǎn)商業(yè)銀行第十六條 試點(diǎn)商業(yè)銀行由財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行從憑 證式國債承銷團(tuán)成員中確定。原儲(chǔ)蓄國債電子式代銷試點(diǎn)商 業(yè)銀行經(jīng)財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行批準(zhǔn)后， 可以成為試點(diǎn)商業(yè)銀 行。第十七條 申請(qǐng)承辦儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀 行應(yīng)向財(cái)政部、中國人民銀行報(bào)送以下材料：一承

5、辦儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)的申請(qǐng)書。二儲(chǔ)蓄國債電子式業(yè)務(wù)管理系統(tǒng) 以下簡(jiǎn)稱業(yè)務(wù)系 統(tǒng)開發(fā)方案。三業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部測(cè)試報(bào)告和中央國債公司出具的聯(lián)網(wǎng)測(cè)試報(bào)告四儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理方法和操作規(guī) 程。五儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)。六財(cái)政部和中國人民銀行要求的其他資料。第十八條 被批準(zhǔn)的試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)與財(cái)政部簽訂 ?儲(chǔ)蓄國 債電子式承銷協(xié)議? 。第十九條 財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行核準(zhǔn)試點(diǎn)商業(yè)銀行一 級(jí)分行開辦儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)。試點(diǎn)商業(yè)銀行確定開 辦儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)后，應(yīng)將營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)名 單報(bào)當(dāng)?shù)刎?cái)政部門、 中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案， 并向社會(huì) 公布。第二十條 試點(diǎn)商業(yè)銀行承辦以下

6、業(yè)務(wù) :一為投資者開立個(gè)人國債賬戶， 辦理儲(chǔ)蓄國債 電子式 債權(quán)托管、結(jié)算及相關(guān)業(yè)務(wù)。二通過投資者指定資金賬戶， 為投資者辦理與儲(chǔ)蓄國債 電子式相關(guān)的資金清算業(yè)務(wù)。三通過各自營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)，辦理儲(chǔ)蓄國債電子式發(fā) 行認(rèn)購、還本付息、提前兌取、質(zhì)押貸款、非交易過戶等業(yè)務(wù)； 應(yīng)投資者要求為其開立儲(chǔ)蓄國債 電子式持有證明 財(cái)產(chǎn)證明 。四進(jìn)行儲(chǔ)蓄國債電子式政策宣傳，為投資者提供儲(chǔ) 蓄國債電子式發(fā)行條件、業(yè)務(wù)操作規(guī)程、個(gè)人債權(quán)持有情況等信息咨詢、查詢效勞第二十一條 試點(diǎn)商業(yè)銀行享有以下權(quán)利：一參加儲(chǔ)蓄國債 電子式試點(diǎn)工作，與財(cái)政部商定 ?儲(chǔ) 蓄國債電子式承銷協(xié)議?條款內(nèi)容。二對(duì)儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)政策提出意見

7、和建議。三獲取發(fā)行手續(xù)費(fèi)和本方法規(guī)定的其他各類手續(xù)費(fèi)收 入。四通過規(guī)定渠道及時(shí)獲取儲(chǔ)蓄國債 電子式 相關(guān)信息。 第二十二條 試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)履行以下義務(wù)：一開發(fā)統(tǒng)一互聯(lián)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)儲(chǔ)蓄國債電子式 債權(quán)一級(jí)法人集中管理， 所有經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)銷售額度自由調(diào)劑和同城 通買通兌。二連續(xù)承銷儲(chǔ)蓄國債電子式 ，按照規(guī)定辦理儲(chǔ)蓄國 債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)；在申請(qǐng)到的額度以內(nèi)對(duì)外銷售；按時(shí)足 額向財(cái)政部繳納發(fā)行款，向投資者支付兌付資金。三準(zhǔn)確記載投資者儲(chǔ)蓄國債 電子式 債權(quán)及變動(dòng)情況， 保守債權(quán)秘密、確保債權(quán)平安。四按照規(guī)定的內(nèi)容、 時(shí)間和格式向中央國債公司傳遞儲(chǔ) 蓄國債電子式業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，配合中央國債公司進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)。五

8、制訂儲(chǔ)蓄國債 電子式相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度， 明確部門分工和崗位職責(zé)， 標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)操作， 建立內(nèi)部考核和風(fēng)險(xiǎn) 防范措施。六及時(shí)向財(cái)政部和中國人民銀行報(bào)告影響儲(chǔ)蓄國債 電子式相關(guān)業(yè)務(wù)的重大事項(xiàng)，接受監(jiān)督檢查。第四章 儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)第二十三條 儲(chǔ)蓄國債電子式以100 元為單位辦理各項(xiàng) 業(yè)務(wù)，并按單期國債設(shè)單個(gè)個(gè)人國債賬戶最低、 最高購置限制額。第二十四條 投資者購置儲(chǔ)蓄國債 電子式 需在試點(diǎn)商業(yè) 銀行開立個(gè)人國債賬戶， 開戶時(shí)應(yīng)提供有效身份證件。 投資者在 同一試點(diǎn)商業(yè)銀行只允許開設(shè)一個(gè)賬戶。第二十五條 對(duì)于連續(xù) 5 年余額為零的個(gè)人國債賬戶， 試點(diǎn) 商業(yè)銀行有權(quán)予以注銷。第二十六條 投資

9、者購置儲(chǔ)蓄國債 電子式 需在個(gè)人國債 賬戶開戶行指定一個(gè)人民幣結(jié)算賬戶 借記卡或活期存款賬戶 作 為個(gè)人國債賬戶的資金清算賬戶， 資金清算賬戶與個(gè)人國債賬戶 的開戶人應(yīng)為同一人。投資者可變更資金清算賬戶。第二十七條 試點(diǎn)商業(yè)銀行只能在規(guī)定的發(fā)行期內(nèi)辦理當(dāng) 期儲(chǔ)蓄國債電子式的發(fā)行認(rèn)購業(yè)務(wù)。對(duì)于承購包銷方式發(fā)行的儲(chǔ)蓄國債電子式 ，由試點(diǎn)商業(yè) 銀行在預(yù)定包銷額度內(nèi)進(jìn)行銷售， 發(fā)行期結(jié)束后， 銷售剩余的儲(chǔ) 蓄國債電子式由試點(diǎn)商業(yè)銀行持有。對(duì)于代銷方式發(fā)行的儲(chǔ)蓄國債電子式 ，由試點(diǎn)商業(yè)銀行 在各自申請(qǐng)到的額度內(nèi)進(jìn)行銷售， 發(fā)行期結(jié)束后， 銷售剩余的儲(chǔ) 蓄國債電子式由財(cái)政部收回注銷。第二十八條 財(cái)政部公告

10、日至發(fā)行截止日， 如遇人民銀行調(diào) 整同期限金融機(jī)構(gòu)存款利率，當(dāng)期儲(chǔ)蓄國債電子式從調(diào)息之 日起停止發(fā)行，銷售剩余由財(cái)政部收回注銷。第二十九條 儲(chǔ)蓄國債電子式 可以在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)到原 購置銀行聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)辦理提前兌取，提前兌取需做一定利益扣除， 并按兌取本金的一定比例收取手續(xù)費(fèi)。第三十條 因法院判決而扣劃給其他個(gè)人的儲(chǔ)蓄國債 電子 式債權(quán)，試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)判決結(jié)果辦理非交易過戶；因法 院判決扣劃給非個(gè)人的債權(quán)，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定變現(xiàn)后劃轉(zhuǎn)資金。第三十一條 投資者在辦理開戶、認(rèn)購、提前兌取、質(zhì)押貸 款、非交易過戶等儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向試點(diǎn)商 業(yè)銀行提交書面指令。試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)在其業(yè)務(wù)系統(tǒng)中保存完

11、整的指令記錄， 并按 相關(guān)規(guī)定提供書面交割記錄。 試點(diǎn)商業(yè)銀行在辦理發(fā)行認(rèn)購業(yè)務(wù) 時(shí)，應(yīng)當(dāng)向投資者提供統(tǒng)一的?中華人民共和國儲(chǔ)蓄國債電子 式認(rèn)購確認(rèn)書? ，標(biāo)準(zhǔn)單據(jù)格式附后。第三十二條 遇法定節(jié)假日， 試點(diǎn)商業(yè)銀行照常辦理提前兌 取、付息和兌付業(yè)務(wù)，如法定節(jié)假日同為發(fā)行期，試點(diǎn)商業(yè)銀行 除辦理上述業(yè)務(wù)外，還應(yīng)辦理開戶和發(fā)行認(rèn)購業(yè)務(wù)。第三十三條 儲(chǔ)蓄國債 電子式 付息日和到期日前提前假設(shè) 干個(gè)工作日起， 停止辦理提前兌取、 非交易過戶等一切與債權(quán)轉(zhuǎn) 移相關(guān)的業(yè)務(wù)，付息日起恢復(fù)辦理。第三十四條 本方法試行期間，儲(chǔ)蓄國債電子式免收個(gè) 人國債賬戶開戶費(fèi)及效勞費(fèi)用。 投資者申請(qǐng)開通記賬式國債柜臺(tái) 交易，

12、可以參照商業(yè)銀行記賬式國債柜臺(tái)債券托管賬戶開戶費(fèi)的 有關(guān)規(guī)定收取一定交易開通費(fèi)，不再另收賬戶開戶費(fèi)；試點(diǎn)商業(yè)銀行辦理提前兌取、 非交易過戶、 債券賬戶憑證的 掛失補(bǔ)辦和開立財(cái)產(chǎn)證明可以按照有關(guān)規(guī)定收取一定的手續(xù)費(fèi) 用。辦理其他儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)如需收費(fèi)，須報(bào)財(cái)政 部批準(zhǔn)；試點(diǎn)商業(yè)銀行不得因辦理儲(chǔ)蓄國債電子式清算業(yè)務(wù) 而對(duì)相應(yīng)資金清算賬戶增加收費(fèi)。第五章 債權(quán)托管和資金清算第三十五條 儲(chǔ)蓄國債電子式債權(quán)實(shí)行二級(jí)托管體制， 中央國債公司為一級(jí)托管機(jī)構(gòu)，試點(diǎn)商業(yè)銀行為二級(jí)托管機(jī)構(gòu)。第三十六條 中央國債公司為試點(diǎn)商業(yè)銀行開立儲(chǔ)蓄國債 電子式代理總賬戶， 記載各試點(diǎn)商業(yè)銀行銷售的儲(chǔ)蓄國債 電 子式總

13、量債權(quán)。中央國債公司為試點(diǎn)商業(yè)銀行開立儲(chǔ)蓄國債 電 子式自營(yíng)總賬戶， 記載各試點(diǎn)商業(yè)銀行被動(dòng)持有的儲(chǔ)蓄國債 電 子式總量債權(quán)。中央國債公司對(duì)一級(jí)托管債權(quán)的真實(shí)性、準(zhǔn)確 性、完整性和平安性負(fù)責(zé)。第三十七條 試點(diǎn)商業(yè)銀行為投資者開立個(gè)人國債賬戶， 記 載投資者持有的儲(chǔ)蓄國債電子式明細(xì)債權(quán)。經(jīng)過中央國債公 司核查后， 試點(diǎn)商業(yè)銀行所記載的個(gè)人國債賬戶中儲(chǔ)蓄國債 電 子式余額為投資者所擁有的債券數(shù)額。 試點(diǎn)商業(yè)銀行對(duì)二級(jí)托 管債權(quán)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和平安性負(fù)責(zé)。第三十八條 二級(jí)托管債權(quán)不能在試點(diǎn)商業(yè)銀行間辦理轉(zhuǎn) 托管。第三十九條 試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定將儲(chǔ)蓄國債電子式 相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳送至中央國債公

14、司。 中央國債公司應(yīng)根據(jù)試點(diǎn)商 業(yè)銀行提供的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)， 對(duì)其有關(guān)賬戶和債權(quán)數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核， 全 部核對(duì)和調(diào)整工作應(yīng)于次日內(nèi)完成。第四十條 試點(diǎn)商業(yè)銀行建立債權(quán)查詢系統(tǒng)， 通過柜臺(tái)和電 話為投資者提供債權(quán)余額及發(fā)生額查詢效勞； 中央國債公司建立 語音債權(quán)復(fù)核查詢系統(tǒng)， 為投資者提供債權(quán)余額復(fù)核查詢服 務(wù)。投資者對(duì)債券余額有疑問的， 可先向試點(diǎn)商業(yè)銀行提出咨詢， 未能得到解決的， 可向當(dāng)?shù)刎?cái)政部門和中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī) 構(gòu)反映。第四十一條 儲(chǔ)蓄國債電子式資金實(shí)行二級(jí)清算體制， 財(cái)政部與試點(diǎn)商業(yè)銀行進(jìn)行一級(jí)清算， 投資者與試點(diǎn)商業(yè)銀行進(jìn) 行二級(jí)清算。第四十二條 財(cái)政部于付息日和到期日前不少于一個(gè)工作

15、 日將債券利息或本金劃給試點(diǎn)商業(yè)銀行； 試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)于付息 日和到期日營(yíng)業(yè)開始前向投資者資金清算賬戶一次足額劃付資金。第四十三條 對(duì)于代銷方式發(fā)行的儲(chǔ)蓄國債電子式 ，投 資者提前兌取儲(chǔ)蓄國債 電子式 的本息由試點(diǎn)商業(yè)銀行暫時(shí)墊 付，財(cái)政部在指定日期與試點(diǎn)商業(yè)銀行清算。對(duì)于包銷方式發(fā)行的儲(chǔ)蓄國債電子式 ，投資者提前兌取 儲(chǔ)蓄國債電子式由試點(diǎn)商業(yè)銀行購回并持有。第四十四條 由于個(gè)人資金清算賬戶注銷或者賬戶信息錯(cuò) 誤導(dǎo)致無法正常完成二級(jí)清算， 試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將無法支付的 兌付資金設(shè)專戶保存， 并通知投資者， 待投資者補(bǔ)充正確信息后 支付相應(yīng)資金。第六章 監(jiān)督檢查第四十五條 財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行

16、負(fù)責(zé)對(duì)試點(diǎn)商業(yè)銀 行及中央國債公司的儲(chǔ)蓄國債 電子式相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查， 各級(jí)財(cái)政部門、 人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)對(duì)試點(diǎn)商業(yè)銀行當(dāng)?shù)胤种?網(wǎng)點(diǎn)辦理儲(chǔ)蓄國債電子式相關(guān)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第四十六條 經(jīng)財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行授權(quán)， 中央國債公 司可對(duì)試點(diǎn)商業(yè)銀行的二級(jí)托管賬務(wù)進(jìn)行核查。第四十七條 試點(diǎn)商業(yè)銀行有以下行為之一， 財(cái)政部將會(huì)同 中國人民銀行視情節(jié)輕重采取通報(bào)、 警告、 暫停或取消試點(diǎn)資格 等措施進(jìn)行處分：一在儲(chǔ)蓄國債電子式計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)外盜用國債名義出售儲(chǔ)蓄國債電子式 ，委托其他機(jī)構(gòu)代理銷售儲(chǔ)蓄國債 電子式。二不能及時(shí)、足額向財(cái)政部繳納發(fā)行款或向投資者支 付兌付資金。三無故停辦、緩辦儲(chǔ)

17、蓄國債電子式業(yè)務(wù)，利用儲(chǔ) 蓄國債電子式名義攬儲(chǔ)。四偽造債權(quán)賬務(wù)記錄、出具虛假債權(quán)托管證明、泄露 投資者賬戶秘密。五其他違反本方法規(guī)定的行為。 特殊情況下，財(cái)政部可作出暫停試點(diǎn)商業(yè)銀行資格的決定， 正式處理意見待財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行后作出決定。第四十八條 中央國債公司有以下行為之一，財(cái)政部將會(huì) 同中國人民銀行給予通報(bào)、 警告，并通報(bào)主管部門對(duì)主要負(fù)責(zé)人 和直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分：一發(fā)布虛假信息或泄漏非公開信息， 給投資者造成嚴(yán)重 損失。二為試點(diǎn)商業(yè)銀行違規(guī)操作提供便利。三泄漏試點(diǎn)商業(yè)銀行和投資者信息秘密。四工作失誤，給財(cái)政部、試點(diǎn)商業(yè)銀行或投資者造成嚴(yán) 重?fù)p失。五其他違反本方法規(guī)定的行為第四十

18、九條 試點(diǎn)商業(yè)銀行和中央國債公司違反上述規(guī)定， 情節(jié)特別嚴(yán)重涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。第七章 附 那么第五十條 儲(chǔ)蓄國債電子式 質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)管理方法另行 制訂。第五十一條 本方法由財(cái)政部、中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第五十二條 本方法自印發(fā)之日起施行， 原?財(cái)政部 中國 人民銀行關(guān)于印發(fā)儲(chǔ)蓄國債電子式代銷試點(diǎn)管理方法試 行的通知?財(cái)庫 200620 號(hào)同時(shí)廢止。附： 1.計(jì)息規(guī)那么2. 中華人民共和國儲(chǔ)蓄國債電子式認(rèn)購確認(rèn)書標(biāo)準(zhǔn) 單據(jù)格式附 1 ：計(jì)息規(guī)那么一、一般原那么1. 一年按當(dāng)年實(shí)際天數(shù)計(jì)算。2. 票面年利率、活期存款利率和由此計(jì)算出的提前兌取執(zhí) 行利率的小數(shù)保存位數(shù)均按以下規(guī)定執(zhí)行：

19、計(jì)算過程保存 14 位， 計(jì)算結(jié)果保存 2 位指百分?jǐn)?shù)，例： 2.51% ，保存位數(shù)以下 4舍 5 入。3. 付息日應(yīng)計(jì)利息、到期日應(yīng)還本金、提前兌取應(yīng)計(jì)利息 和應(yīng)扣利息以元為單位，計(jì)算過程保存 14 位小數(shù)，計(jì)算結(jié)果保 留 2 位小數(shù)至分，保存位數(shù)以下 4 舍 5 入。4. 定期付息的儲(chǔ)蓄國債電子式在計(jì)算提前兌取應(yīng)計(jì)利 息時(shí)，實(shí)際持有天數(shù)從上一付息日開始計(jì)算，算頭不算尾；利隨 本清的儲(chǔ)蓄國債電子式在計(jì)算提前兌取應(yīng)計(jì)利息時(shí)，實(shí)際持有天數(shù)從起息日開始計(jì)算，對(duì)月對(duì)日算一年，整年后按實(shí)際持有天數(shù)算頭不算尾例：2005年6月1日起息，2007年6月8 日提前兌取，實(shí)際持有天數(shù)為2年*365天+7天。5

20、提前兌取結(jié)算金額=提前兌取面值金額+提前兌取應(yīng)計(jì)利 息-提前兌取應(yīng)扣利息-提前兌取手續(xù)費(fèi)、定期付息儲(chǔ)蓄國債電子式計(jì)息公式付息日應(yīng)計(jì)利息元持有總面值金額元票面年利率其中，f為每年付息次數(shù)，可以取1或2提前兌取應(yīng)計(jì)利息元=提前兌取面值金額元執(zhí)行利率當(dāng)前計(jì)息年度實(shí)際天數(shù)從上一付息日起實(shí)際持有天數(shù)其中，執(zhí)行利率根據(jù)實(shí)際持有時(shí)間，可以取0或者票面年利率，下同提前兌付應(yīng)扣利息元=提前兌取面值金額元執(zhí)行利率 當(dāng)前計(jì)息年度實(shí)際天數(shù)應(yīng)扣除的天數(shù)三、利隨本清儲(chǔ)蓄國債電子式計(jì)息公式到期一次付息額元=持有總面值金額元票面年利率期限年提前兌取應(yīng)計(jì)利息元=提前兌取面值金額元執(zhí)行利率% N 年提前兌取面值金額元執(zhí)行利率當(dāng)前

21、計(jì)息年度實(shí)際天數(shù)當(dāng)前計(jì)息年度實(shí)際持有天數(shù)其中：N為起息日起對(duì)月對(duì)日算一年計(jì)算的持有整年數(shù);當(dāng)前計(jì)息年度實(shí)際持有天數(shù)為自起息日起持有N年后，開始計(jì)算的本年度實(shí)際持有天數(shù)。提前兌付應(yīng)扣利息元=提前兌取面值金額元執(zhí)行利率%當(dāng)前計(jì)息年度實(shí)際天數(shù)應(yīng)扣除的天數(shù)附2:中華人民共和國儲(chǔ)畜國債電子式認(rèn)購確認(rèn)書標(biāo)準(zhǔn)單據(jù)格式一、單據(jù)正面式樣中華人民共那國儲(chǔ)董國債電子式認(rèn)購確認(rèn)書xxxxffiff年 月 日盍水號(hào)：XXOOOOOOOOOO個(gè) 人 信息戶名托管賬號(hào)貿(mào)金賬號(hào)債 券 基信 息債券代碼期限年起息日到期日付息方式認(rèn)購面甑元計(jì)息方式提兌持有區(qū)邱月月，適用利率；0,扌口除利息天數(shù)：天；持有區(qū)間；月月，適用利率1執(zhí)行利率，扌口除利息天數(shù)；天；持有區(qū)間：月一一月，適用利率1執(zhí)行利率，扣除利息天數(shù);：天1515 持有區(qū)間：月一一月，適用利率：執(zhí)