中信銀行和民生銀行的風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性分析

1、中信銀行和民生銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理比較摘要：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一。當(dāng)銀行的流動(dòng)性面臨不確定性時(shí)，便產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?；趯?duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行業(yè)的重要影響，我們分別對(duì)中信銀行以及民生銀行的幾個(gè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行分析。一 基本情況介紹1. 中信銀行中信銀行成立于1987年，總行設(shè)在北京。2006年12月，正式成立中信銀行股份。2007年4月27日，中信銀行上市。經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，中信銀行已成為一家快速增長(zhǎng)并具有強(qiáng)大競(jìng)綜合爭(zhēng)力的全國(guó)性股份制商業(yè)銀行。2. 民生銀行民生銀行于1996年1月12日在北京正式成立，是一家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，中國(guó)民生銀行成立以來(lái)，業(yè)務(wù)不斷地拓展，規(guī)模不斷地

2、擴(kuò)大，效益逐年遞增，并保持了良好的資產(chǎn)質(zhì)量。二 中信銀行和民生銀行20072010年流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況分析（1） 存貸比率 存款比率=貸款總額存款總額*100% 貸存款比率是衡量中信和民生銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)基本指標(biāo)，綜合反映了兩個(gè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性特征，我國(guó)中央銀行要求商業(yè)銀行的貸存款比率不超過(guò)75%。存貸比率的比較1. 中信銀行 中信銀行2009年由于貸款增長(zhǎng)遠(yuǎn)快于存款增長(zhǎng)，其存貸比由2008年底72.14%上升到2009年底的79%，已經(jīng)高出了監(jiān)管機(jī)構(gòu)所要求的75%。過(guò)高的存貸比加劇了貸款損失的可能性，因資金無(wú)法及時(shí)，足額回流使中信銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力有所削弱。不過(guò)這一問(wèn)題在2010

3、年通過(guò)加大吸存力度得到改善，中信銀行存款在2010年較2009年上升9%，同時(shí)負(fù)債下降達(dá)50%。這樣的調(diào)整下，雖然貸款穩(wěn)步增長(zhǎng)，但存貸比下降到73%。2. 民生銀行2008年民生銀行存貸比出現(xiàn)了大幅的上升，到達(dá)了83.78%，要明顯高于監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。09年全年民生銀行貸款增長(zhǎng)25.43%，存款增長(zhǎng)30.34%。存款增速遠(yuǎn)高于行業(yè)水平，回落到78.28%，但是還是高于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。（2） 貸款總額與總資產(chǎn)的比率 貸款總額與總資產(chǎn)的比率=貸款總額/總資產(chǎn) 較高的貸款與資產(chǎn)的比率說(shuō)明銀行流動(dòng)性能力較差，而該比率低則反映了銀行具有很大的貸款能力。貸款總額與總資產(chǎn)的比率1. 民生銀行 2007-2010年民生

4、銀行貸款總額與總資產(chǎn)的比率的趨勢(shì)是下降的。08年貸款的增長(zhǎng)速度高于總資產(chǎn)的增長(zhǎng)速度，說(shuō)明貸款總額與總資產(chǎn)的比率在此階段增長(zhǎng)是由于貸款的比重增多造成的，貸款增加在一定程度上會(huì)使流動(dòng)性降低，風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)相對(duì)提高，而2009年和2010年銀行由于貸款的比重降低導(dǎo)致貸款總額與總資產(chǎn)的比率的趨勢(shì)的下降，貸款比重降低說(shuō)明銀行的流動(dòng)性增強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)也隨之降低。2. 中信銀行 2007-2010年貸款與資產(chǎn)的比率的趨勢(shì)是上升的，08年貸款的增長(zhǎng)速度低于總資產(chǎn)的增長(zhǎng)速度，貸款比重降低說(shuō)明銀行的流動(dòng)性增強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)也隨之降低。而2009和2010年貸款總額與總資產(chǎn)的比率的上升趨勢(shì)是由于貸款的比重增加形成，貸款增加在一定程度上

5、會(huì)使流動(dòng)性降低，風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)相對(duì)提高。（3） 不良貸款比不良貸款比率 不良貸款比不良貸款比率=不良貸款/貸款總額 不良貸款比率是衡量貸款質(zhì)量的指標(biāo)，貸款質(zhì)量的好壞不僅直接影響著銀行資產(chǎn)的安全，還影響著銀行的聲譽(yù)和收益。1. 民生銀行民生在貸款總額在趨勢(shì)上是連年遞增的。不良貸款在07-08年度有小幅上升，而后三年間都在下降，但幅度甚微。在這四年中，民生銀行的不良貸款比率在良好基礎(chǔ)上逐年下降。說(shuō)明不良貸款占用資金比在逐步減少，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)總體降低。但由于貸款總額的差異，雖然民生銀行的不良貸款額度少，但占據(jù)的比率卻比中信銀行高。2. 中信銀行中信在貸款總額在趨勢(shì)上是連年遞增的，且增長(zhǎng)速度快，幅度大。不良貸

6、款在07-09年都略有增加，2010年有大幅度下降。所以不良貸款率下降趨勢(shì)明顯，且一直在可控范圍內(nèi)。說(shuō)明不良貸款所占資金大幅降低，流動(dòng)性變好，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)降低。（4） 資本充足率和核心資本充足率是衡量銀行資本充足狀況的指標(biāo)。根據(jù)巴塞爾協(xié)議，要求核心資本充足率及資本充足率的下限分別為4%，8%。1. 中信銀行 07-09年受金融危機(jī)、央行連續(xù)降息及市場(chǎng)利率大幅走低的影響，綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展和股東權(quán)益后對(duì)資本充足率和核心資本充足率做出適度調(diào)整，雖然數(shù)值仍在標(biāo)準(zhǔn)之上，但資本充足率越低，說(shuō)明流動(dòng)性越弱，這對(duì)銀行抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)能力有一定影響。10年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)好轉(zhuǎn)，增加了資本充足率。在一定程度上緩解了銀行的流動(dòng)

7、性風(fēng)險(xiǎn)。2. 民生銀行 07-08年由于市場(chǎng)原因資本充足率和核心資本充足率略有下降。08-10年民生在香港發(fā)行上市和發(fā)行次級(jí)債券，補(bǔ)充了資本，使資本充足率及核心資本充足率上升，加強(qiáng)了銀行抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)能力。綜上所述， 中信對(duì)于不良貸款的整頓力度更大效果更顯著，對(duì)存貸比的控制更好，單純的從存貸比率和不良貸款率來(lái)看，這四年中信銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要比民生銀行的流動(dòng)性管理能力好。從貸款總額與總資產(chǎn)的比率、資本充足率和核心資本充足率來(lái)看，民生銀行比中信銀行的流動(dòng)性管理能力。 三完善中信、民生銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的建議（1） 中信銀行：1. 增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制意識(shí)，并建立完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。

8、2. 加快金融創(chuàng)新的步伐如中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新，完善其委托代理和中間服務(wù)功能等可以為中信銀行帶來(lái)大量資金，調(diào)整其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)其資產(chǎn)的流動(dòng)性，提高其資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力。3. 定期采用壓力測(cè)試方法檢測(cè)自身的抗流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)能力。4. 保持流動(dòng)性資產(chǎn)的多樣化，合理安排資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)。（2） 民生銀行：1. 進(jìn)一步推進(jìn)、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、預(yù)警系統(tǒng)的建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)大額問(wèn)題客戶和重點(diǎn)區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控力度，對(duì)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的貸款密切監(jiān)測(cè)并制定處置預(yù)案。2. 加大授信基礎(chǔ)工作建設(shè)和基層工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高風(fēng)險(xiǎn)團(tuán)隊(duì)的專(zhuān)業(yè)技能，培育優(yōu)秀的信貸文化。3. 完善不良資產(chǎn)清收體制，優(yōu)化清收處置流程，綜合運(yùn)用催收、重組、抵債、訴訟

9、等多種清收處置方式，提升清收處置工作效率。4 結(jié)合08年時(shí)事分析中信銀行理財(cái)業(yè)務(wù)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系及應(yīng)對(duì)措施一2008年時(shí)事背景1. 上半年央行六次上調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率由14.5%升至17.5%，下半年四次下調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率，由17.5%降至13.5%。2. 國(guó)際國(guó)內(nèi)形勢(shì)發(fā)生了變化2008年初以來(lái)，美國(guó)次貸危機(jī)影響不斷擴(kuò)大，全球股市深度回調(diào)，大宗商品價(jià)格繼續(xù)高位運(yùn)行，發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體瀕臨滯漲邊緣，世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩已成定局3. 央行貨幣政策的調(diào)整由從緊的貨幣政策轉(zhuǎn)變?yōu)檫m度寬松的貨幣政策都影響了商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理，中信銀行也包括其中。 中信銀行的資產(chǎn)投向由07年主要投向貨幣市場(chǎng)，例如：中信理財(cái)外

10、幣理財(cái)產(chǎn)品07097期產(chǎn)品A向信貸與票據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)變，例如：中信理財(cái)快車(chē)計(jì)劃0827期21號(hào)產(chǎn)品。使中信銀行的盈利性增加，但是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也增加了。為了躲避流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中信銀行調(diào)高了可以隨時(shí)變現(xiàn)的超額準(zhǔn)備金金，較2007年增加了220.99% ，從而一定程度上改變了中信銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，此舉在保證盈利性的同時(shí)也降低了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)二促使流動(dòng)性管理作出積極應(yīng)對(duì)的調(diào)整。針對(duì)08年貨幣政策的調(diào)整和中信銀行的資產(chǎn)負(fù)債變化可能產(chǎn)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，中信銀行遵照監(jiān)管機(jī)構(gòu)指引和本公司管理目標(biāo)，不斷提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平，著力完善流動(dòng)性資產(chǎn)三級(jí)備付制和預(yù)警機(jī)制。報(bào)告期內(nèi)，中信銀行繼續(xù)保持對(duì)流動(dòng)性資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理，合理安排資產(chǎn)工具和期限結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)客戶營(yíng)銷(xiāo)，保持負(fù)債穩(wěn)定性，保持公開(kāi)市場(chǎng)，貨幣市場(chǎng)等負(fù)債渠道的暢通。通過(guò)繼續(xù)強(qiáng)化情景分析和壓力測(cè)試，完善流動(dòng)性管理預(yù)案。進(jìn)行流動(dòng)性組合的動(dòng)態(tài)調(diào)整，本行的流動(dòng)性抗風(fēng)險(xiǎn)能