創(chuàng)建新型農(nóng)村合作金融組織的路徑選擇

1、收稿日期：2009-11-20基金項(xiàng)目：安徽省教育廳人文社會(huì)科學(xué)重點(diǎn)研究基地項(xiàng)目“新型農(nóng)村合作金融組 織創(chuàng)建路徑研究”（2009sk129、安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)合作經(jīng)濟(jì)研究中心基地項(xiàng)目（ACJD0905ZD的階段性成果作者簡(jiǎn)介:李想（1978-,男，安徽合肥人，助理研究員，碩士，研究方向?yàn)檗r(nóng)村經(jīng)濟(jì)。農(nóng)村金融體制改革將會(huì)給農(nóng)村發(fā)展增添源源不斷的活力，而在我國(guó)當(dāng)前高度分 散的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)條件下，試圖單純依靠實(shí)際上已商業(yè)化的農(nóng)村信用社改革來(lái)完全解決 農(nóng)村金融的供給問(wèn)題是不現(xiàn)實(shí)的。因此，研究農(nóng)村新型合作金融組織的創(chuàng)建路徑，不 僅將對(duì)合作金融性質(zhì)、合作金融外部治理等問(wèn)題有重要的理論價(jià)值，而且對(duì)于我國(guó)多層次農(nóng)村金融體

2、系構(gòu)建以及合作金融組織可持續(xù)發(fā)展都具有極其重要的實(shí)踐意 義。1發(fā)展農(nóng)民合作金融組織是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的必然要求社會(huì)主義新農(nóng)村建 設(shè)是新時(shí)期下，黨中央統(tǒng)攬全局、著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)、與時(shí)俱進(jìn)做出的重大決策，既惠及億萬(wàn)農(nóng)民，又關(guān)切國(guó)家長(zhǎng)治久安，只有加快 建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，才能實(shí)現(xiàn)全面小康社會(huì)和現(xiàn)代化強(qiáng)國(guó)的宏偉目標(biāo) ，實(shí)現(xiàn)中華民 族的偉大復(fù)興。中央關(guān)于探索發(fā)展新的農(nóng)村合作金融組織的政策意見(jiàn)，為我國(guó)農(nóng)民互助合作金融組織的發(fā)展，建立完善的農(nóng)村金融體系和競(jìng)爭(zhēng)性的農(nóng)村金融市場(chǎng)開(kāi)辟 了新道路，同時(shí)通過(guò)新的農(nóng)民互助合作金融組織的發(fā)展，將使農(nóng)村經(jīng)營(yíng)體制和經(jīng)濟(jì)體 制發(fā)生革命性的變化，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展找到了組織載體。1.

3、1 建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村需要農(nóng)村合作金融組織解決資金投入問(wèn)題增加農(nóng)民收入、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，無(wú)論是調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),還是發(fā)展二、三產(chǎn)業(yè)，都離不開(kāi)資金的投入。資金投入一般由財(cái)政和金融 機(jī)構(gòu)來(lái)承擔(dān)，與當(dāng)前農(nóng)村巨大的資金需求相比，財(cái)政投入只能是很少的一部分，新農(nóng)村建設(shè)需要投入的大量資金還是需由金融機(jī)構(gòu)來(lái)承擔(dān)，而在當(dāng)前就必須大力發(fā)展農(nóng)村 合作金融組織來(lái)解決農(nóng)村對(duì)資金的迫切需要。1.2 發(fā)展新型農(nóng)村合作金融組織，可以將農(nóng)民組織起來(lái)共同致富新型農(nóng)村合作金融組織可以有效地將分散的農(nóng)戶聯(lián)結(jié)起來(lái)，使分散的農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)逐步地過(guò)渡到合作社經(jīng)濟(jì)上來(lái)，從而適應(yīng)社會(huì)化大生產(chǎn)的發(fā)展要求。農(nóng)民互助合作 金融，通過(guò)資金余缺調(diào)節(jié)，最

4、能滿足農(nóng)民需求，因而最易通過(guò)資金合作產(chǎn)生利益共同體 把分散的農(nóng)民組織起來(lái)。發(fā)展新的農(nóng)民互助合作金融 ，最重要的（核心問(wèn)題是農(nóng)民作 為經(jīng)濟(jì)主體能夠廣泛的參與進(jìn)來(lái)，成為推動(dòng)深化改革的真正動(dòng)力。就像家庭經(jīng)營(yíng)一 樣把億萬(wàn)農(nóng)民調(diào)動(dòng)起來(lái)的現(xiàn)實(shí)影響，新的合作金融必將使億萬(wàn)農(nóng)民的積極性再次得 到調(diào)動(dòng)和響應(yīng)。1.3 發(fā)展新型農(nóng)村合作金融組織，能夠建立有效的機(jī)制，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康 發(fā)展新型農(nóng)村合作金融組織可以有效的建立起來(lái)國(guó)家?guī)椭r(nóng)民,國(guó)家引導(dǎo)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的組織體系和政策傳導(dǎo)機(jī)制，建立起農(nóng)民經(jīng)濟(jì)和國(guó)家經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的制度，在國(guó)家經(jīng)濟(jì)引導(dǎo)下，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)下，使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)實(shí) 現(xiàn)可持續(xù)健康發(fā)展。比如，農(nóng)業(yè)發(fā)

5、展銀行（或財(cái)政和中央銀行通過(guò)農(nóng)民互助合作金融 組織,將國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)的支持通過(guò)農(nóng)民的組織轉(zhuǎn)貸給農(nóng)民，一方面，降低了運(yùn)作成本，減少 了中間環(huán)節(jié)的挪用和截留，使國(guó)家的扶持和農(nóng)民經(jīng)濟(jì)直接結(jié)合在一起；另一方面，能夠 擴(kuò)大內(nèi)需,拉動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，更重的是，通過(guò)國(guó)家的幫助和農(nóng)民的互助，建立起新的 農(nóng)村經(jīng)營(yíng)體制和新的經(jīng)濟(jì)制度，解決城鄉(xiāng)體制性矛盾和收入分配差距問(wèn)題。創(chuàng)建新型農(nóng)村合作金融組織的路徑選擇李(安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展研究院，安徽蚌埠233041摘要:研究農(nóng)村新型合作金融組織的創(chuàng)建路徑對(duì)于中國(guó)多層次農(nóng)村金融體系的構(gòu) 建以及合作金融組織可持續(xù)發(fā)展具有極其重要的理論價(jià)值和實(shí)踐意義。文章分析了新型農(nóng)村合作

6、金融組織存在的問(wèn)題，提出構(gòu)建中國(guó)新型農(nóng)村合作金融組織的發(fā)展路徑。關(guān)鍵詞：合作金融組織；路徑選擇；資金互助 中圖分類號(hào)：F276.2文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A10.3969/j.jssn.1007-0907.2009.06.00我章編號(hào)：1007-0907(200906-0009-02The Path Selection of New Rural Cooperation Financial Organizations ConstructionLI Xiang(Rural Economic Research Institute,AnHui Finance and Economics University,Be

7、ngbu233041,ChinaAbstract :Research on rural route selection of cooperative monetary organization's development is extremely important theoretical value and practical significance for China's rural financial system in a multi -level building and cooperative financial organizations.This paper

8、analyzes rural cooperative monetary organization's problems and build development path of the China's new rural cooperative financial organization.Key words :Cooperative monetary organization ;Route selection ;Mutual funds內(nèi)蒙古農(nóng)業(yè)科技2009(6:910Inner Mongolia Agricultural Science And Technology2當(dāng)前

9、農(nóng)村合作金融組織發(fā)展存在的問(wèn)題在中央政策的扶持下，我國(guó)農(nóng)村合作金融組織獲得了較快發(fā)展。但從發(fā)展現(xiàn)狀 來(lái)看,仍然存在產(chǎn)權(quán)不明晰，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，經(jīng)營(yíng)機(jī)制和內(nèi)控制度不健全；管理 體制不順，管理職權(quán)和責(zé)任需要進(jìn)一步明確；歷史包袱沉重，資產(chǎn)質(zhì)量差，經(jīng)營(yíng)困難，潛 在風(fēng)險(xiǎn)大等制約其進(jìn)一步發(fā)展的因素。具體有以下四個(gè)方面 ：2.1農(nóng)村合作金融組織 發(fā)展環(huán)境較差有些地方為鼓勵(lì)合作經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展出臺(tái)了一些優(yōu)惠政策，但在執(zhí)行中部門間相 互牽制，且缺乏權(quán)威部門有效監(jiān)督等，使優(yōu)惠政策無(wú)法落實(shí)到位。如農(nóng)村合作金融組 織的經(jīng)營(yíng)范圍狹窄，僅限于面向鄉(xiāng)鎮(zhèn)個(gè)體、私營(yíng)和小型企業(yè)及農(nóng)戶提供融資服務(wù)，加上農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)脆弱，貸款對(duì)象普

10、遍效益較差，造成其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高，從而既限制了其 生存和發(fā)展空間，又加大了經(jīng)營(yíng)困難。同時(shí)，信用社不僅不能享受國(guó)家的政策優(yōu)惠，相 反在其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上還要受諸多的限制，致使其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)處于一種不平等的競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)， 從而也就增加了其發(fā)展的難度。2.2 現(xiàn)行的農(nóng)村合作金融仍無(wú)法完全體現(xiàn)合作制的基本特征從我國(guó)農(nóng)村信用社和改革開(kāi)放后出現(xiàn)的農(nóng)村合作基金會(huì)的實(shí)際運(yùn)行來(lái)看，都沒(méi)有體現(xiàn)合作制的基本特征。主要表現(xiàn)在：一是社員入股帶有行政色彩，使其對(duì)組織發(fā) 展缺乏積極性；二是民主管理的 土?xí)奔瓷鐔T大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)制度形同虛設(shè)， 有的甚至根本沒(méi)有建立；三是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上偏離了主要為社員服務(wù)的宗旨，幾乎不存在 社區(qū)”和 社員”

11、的概念，跨社區(qū)和非社員的信貸業(yè)務(wù)占有相當(dāng)大的比重，社員既不能 優(yōu)先獲得信用社的貸款支持，又不能享受優(yōu)惠利率。2.3 農(nóng)村合作金融組織的運(yùn)行與管理機(jī)制都不健全，自我完善，自我發(fā)展和自我服 務(wù)的能力較弱農(nóng)村合作金融組織的成員多是農(nóng)民，文化底子薄，缺少搞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)必備的知識(shí)和 發(fā)展合作經(jīng)濟(jì)的經(jīng)驗(yàn)。因此，組織的運(yùn)行機(jī)制和管理機(jī)制都不健全，相對(duì)自我完善，自 我發(fā)展和自我服務(wù)的能力較弱，駕馭市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力也較低。同時(shí)，內(nèi)部管理制度不 健全，沒(méi)有建立起一系列完整的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、信貸、獎(jiǎng)懲及風(fēng)險(xiǎn)控制制度，從而導(dǎo)致貸款決策上往往是個(gè)人說(shuō)了算行政命令、入情”貸款時(shí)有發(fā)生，形成大量的不良貸 款。其結(jié)果既降低了農(nóng)村合作金融

12、組織自我約束、自我發(fā)展的能力，又增加了其經(jīng)營(yíng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。3創(chuàng)建新型農(nóng)村合作金融組織的路徑選擇農(nóng)村合作金融組織發(fā)展需要政府的支持，必須站在戰(zhàn)略的高度來(lái)認(rèn)識(shí)，用統(tǒng)籌城 鄉(xiāng)發(fā)展的思想來(lái)指導(dǎo)，為加快發(fā)展農(nóng)村合作金融組織營(yíng)造良好的環(huán)境和提供更好、 更多的服務(wù)。3.1 建立法制環(huán)境應(yīng)通過(guò)制定切實(shí)可行的法律，支持農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展，為農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組 織生存發(fā)展創(chuàng)造良好的法律環(huán)境。在我國(guó)應(yīng)加快合作金融立法，為農(nóng)村合作金融發(fā)展提供有力的制度保障。國(guó)家要通過(guò)立法，將信用社作為獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)特殊商品的企 業(yè)法人來(lái)對(duì)待，解決國(guó)家如何指導(dǎo)和扶持信用社發(fā)展，在法律上確立信用社獨(dú)立自主 經(jīng)營(yíng)、自我發(fā)展、自負(fù)盈虧的地位，確保

13、經(jīng)濟(jì)交往各方的權(quán)益。3.2政府應(yīng)出臺(tái)相關(guān) 公共政策，引導(dǎo)農(nóng)村合作金融組織建設(shè)，規(guī)范其發(fā)展目前,我國(guó)農(nóng)村合作金融組織發(fā)展處于初級(jí)階段，其組織的章程、制度和運(yùn)行必 然存在許多不規(guī)范的地方，各地政府應(yīng)根據(jù)具體情況，因地制宜的出臺(tái)相關(guān)政策，推動(dòng) 和引導(dǎo)農(nóng)村合作組織的建設(shè)。在這個(gè)過(guò)程中，政府應(yīng)注意充分尊重農(nóng)民群眾的選擇 權(quán)和決定權(quán)，不能采取強(qiáng)迫命令的形式?？梢圆扇∠仁痉?、后推廣的方式，政府確定部分具有一定先進(jìn)性和發(fā)展?jié)摿Φ霓r(nóng)村合作金融組織進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，指導(dǎo)他們按合 作組織的規(guī)范原則進(jìn)行建設(shè)，并對(duì)其進(jìn)行政策上的優(yōu)先扶持，使其起到示范作用，引導(dǎo) 其走上規(guī)范發(fā)展的道路。3.3 建立健全發(fā)展農(nóng)村合作金融組織的政

14、策支持體系應(yīng)強(qiáng)化包括財(cái)政、銀行、外經(jīng)貿(mào)在內(nèi)的發(fā)展農(nóng)村合作金融組織的支持體系，通過(guò)各種宏觀政策對(duì)農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織進(jìn)行保護(hù)和扶持是世界各國(guó)較為普遍的做法。 我國(guó)的農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織規(guī)模偏小，資金偏少，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，更需要政府 制定和落實(shí)各項(xiàng)扶持政策。一是要實(shí)行資金扶持，各級(jí)政府要加大財(cái)政投入力度；二 是根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策規(guī)定，研究出臺(tái)支持農(nóng)村合作金融組織的低稅率或免征所 得稅等相關(guān)政策；三是在計(jì)劃審批、登記注冊(cè)、基礎(chǔ)建設(shè)、信息提供、技術(shù)培訓(xùn)、 社會(huì)保障等方面提供便利條件；四是建立起農(nóng)村合作金融組織的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。3.4 引導(dǎo)和規(guī)范農(nóng)村資金互助合作社的發(fā)展農(nóng)村資金互助合作社是農(nóng)民自發(fā)組織建

15、立的真正的合作制金融組織，在產(chǎn)權(quán)制度和治理約束制度建設(shè)規(guī)范的前提下，能夠發(fā)揮調(diào)劑農(nóng)村剩余資金、實(shí)現(xiàn)農(nóng)民資金 互助的作用。各地組建的農(nóng)村資金互助合作組織在發(fā)展過(guò)程中調(diào)節(jié)了農(nóng)村資金供求 緩解了農(nóng)村資金外流與農(nóng)村資金供給緊張并存的局面 ，有利于破解 三農(nóng)”難題，促進(jìn) 城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的和諧發(fā)展。目前，農(nóng)村資金互助合作社發(fā)展面臨的最大障礙是資金瓶頸 ， 互助社缺乏資金，難以實(shí)現(xiàn)金融支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。因此，可以建立農(nóng)村資金 互助合作社與農(nóng)村信用社的對(duì)接機(jī)制，由農(nóng)村信用社在充分考察、控制風(fēng)險(xiǎn)的前提 下，利用自身資金或者中央銀行的再貸款，向資金互助社發(fā)放貸款，為資金互助合作社 提供資金支持，以進(jìn)一步發(fā)揮互助社的作用。此外，各地出現(xiàn)的資金互助組織還缺乏 統(tǒng)一的規(guī)范缺乏合法身份，其發(fā)展受到諸多政策限制，處于監(jiān)管真空，也隱藏著風(fēng)險(xiǎn)。 因此，國(guó)家應(yīng)制定更為具體的管理規(guī)定等相關(guān)指導(dǎo)性、規(guī)范性文件，以保證農(nóng)村資金互助合作社的健康、穩(wěn)定發(fā)展。參考文獻(xiàn)：1姜