事業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告模板

1、.事業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告（月度）目 錄一、概述2二、預(yù)算執(zhí)行情況21、事業(yè)集團(tuán)預(yù)算完成情況22、各成員企業(yè)預(yù)算完成情況：2三、關(guān)鍵指標(biāo)分析21、綜合性評(píng)價(jià)指標(biāo)22、盈利能力指標(biāo)33、運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)34、償債能力指標(biāo)35、成長(zhǎng)能力指標(biāo)36、現(xiàn)金能力指標(biāo)4三、經(jīng)營(yíng)分析41、銷(xiāo)售分析42、產(chǎn)品分析53、成本64、費(fèi)用65、應(yīng)收帳款66、存貨77、投資項(xiàng)目分析78、資金使用及籌集分析7四、下月經(jīng)營(yíng)計(jì)劃81、市場(chǎng)預(yù)測(cè)82、銷(xiāo)售83、生產(chǎn)84、費(fèi)用85、利潤(rùn)86、收款87、存貨88、投資項(xiàng)目89、資金的使用及籌集8概述本月重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)說(shuō)明預(yù)算執(zhí)行情況1、事業(yè)集團(tuán)預(yù)算完成情況表1：（金額單位：萬(wàn)元）本月完成數(shù)本

2、月預(yù)算數(shù)預(yù)算完成比（）本年累計(jì)完成數(shù)本年累計(jì)預(yù)算數(shù)預(yù)算完成比（）全年預(yù)算數(shù)預(yù)算完成比（）銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售成本毛利期間費(fèi)用其中：銷(xiāo)售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)其他利潤(rùn)凈利潤(rùn)分析說(shuō)明預(yù)算差異形成的原因。表1：（金額單位：萬(wàn)元）本月新增數(shù)本年累計(jì)數(shù)全年預(yù)算數(shù)預(yù)算完成比銷(xiāo)售收入應(yīng)收帳款貨款回收分析說(shuō)明預(yù)算差異形成的原因。2、各成員企業(yè)預(yù)算完成情況：表3、表4同上。關(guān)鍵指標(biāo)分析說(shuō)明：如沒(méi)有標(biāo)桿企業(yè)的數(shù)據(jù)可以暫時(shí)列入此信息。綜合性評(píng)價(jià)指標(biāo) 事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平均水平標(biāo)桿企業(yè)凈資產(chǎn)收益率現(xiàn)金流量?jī)糁涤芰χ笜?biāo) 事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平均水平標(biāo)桿企業(yè)銷(xiāo)售毛利率費(fèi)用率銷(xiāo)售凈利率運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平

3、均水平標(biāo)桿企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)償債能力指標(biāo)事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平均水平標(biāo)桿企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流與流動(dòng)負(fù)債比率成長(zhǎng)能力指標(biāo)事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平均水平標(biāo)桿企業(yè)銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)率凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率現(xiàn)金能力指標(biāo)事業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)行業(yè)平均水平標(biāo)桿企業(yè)現(xiàn)金流量?jī)糁到?jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量?jī)糁低顿Y性現(xiàn)金流量?jī)糁祷I資性現(xiàn)金流量?jī)糁到?jīng)營(yíng)分析1、銷(xiāo)售分析說(shuō)明：基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)事業(yè)集團(tuán)按照成員企業(yè)的實(shí)際情況分析（1）按產(chǎn)品項(xiàng)目收入成本毛利毛利率銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售收入銷(xiāo)量生產(chǎn)成本產(chǎn)量事業(yè)集團(tuán)本月完成本月預(yù)算完成預(yù)算比（）本月完成本月預(yù)算完成預(yù)算比（）占銷(xiāo)售收入比（）本月完成本月預(yù)算完成預(yù)算比（）占銷(xiāo)售收入比（）（2）

4、按地區(qū)項(xiàng)目銷(xiāo)售收入銷(xiāo)量事業(yè)集團(tuán)本月完成本月預(yù)算完成預(yù)算比（）本月完成本月預(yù)算完成預(yù)算比（）占銷(xiāo)售收入比（）本月完成本月預(yù)算完成預(yù)算比（）占銷(xiāo)售收入比（）2、產(chǎn)品分析（1）按貢獻(xiàn)毛益分析產(chǎn)品1產(chǎn)品2銷(xiāo)售收入減：變動(dòng)成本其中：變動(dòng)毛利潤(rùn)變動(dòng)毛利率（）減：變動(dòng)費(fèi)用其中：變動(dòng)銷(xiāo)售費(fèi)用變動(dòng)管理費(fèi)用貢獻(xiàn)毛益貢獻(xiàn)毛益率（）減：固定成本其中：減：固定費(fèi)用其中：固定營(yíng)業(yè)費(fèi)用固定管理費(fèi)用經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)銷(xiāo)售利潤(rùn)率（）（2）3、成本（1）變動(dòng)成本（2）固定成本4、費(fèi)用5、應(yīng)收帳款客戶名稱1年以內(nèi)12年23年3年以上收款責(zé)任人收款情況合計(jì)說(shuō)明：應(yīng)收帳款和存貨按照重要性水平性列示：1年以內(nèi)列示合計(jì)數(shù)，1年以上的按照金額列示，1萬(wàn)元以下的合計(jì)列示，1萬(wàn)元以上按照客戶名稱列示。6、存貨項(xiàng)目1年以內(nèi)12年23年3年以上所在企業(yè)基本情況原材料其中：產(chǎn)成品其中：庫(kù)存商品其中：7、投資項(xiàng)目分析項(xiàng)目工程進(jìn)度資金使用本月預(yù)算本月實(shí)際預(yù)算完成比（）本月預(yù)算本月實(shí)際預(yù)算完成比（）合計(jì)8、資金使用及籌集分析項(xiàng)目本月預(yù)算本月實(shí)際預(yù)算完成比（）本年累計(jì)本年預(yù)算預(yù)算完成比（）1、期初現(xiàn)金余額2、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金收入3、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金支出4、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈額5、資本性支出6、資金的籌措其中：流動(dòng)資金中長(zhǎng)期借款國(guó)家政策性資金其他7、資金的償還其中