集團管理權限審批體系設計_圖文

1、中鐵XX集團關鍵管理權限審批體系 目錄一.中鐵XX集團權限審批體系說明二.人事管理授權審批體系三.財務管理授權審批體系四.其它重要事項授權審批體系 I 各類管理權限解釋說明各類管理權限解釋說明組織管理類組織牽頭、協(xié)調(diào)完成某項工作主持主導、協(xié)調(diào)完成某項工作指導提供專業(yè)意見和支持,使之完成任務監(jiān)督察看下屬或有關部門是否按照有關標準和原則執(zhí)行任務,并督促其完成任務審核檢查工作成果及建議,報上級批準審批終審下屬工作成果及建議,并作出決定申訴處理接受下屬對某項決定提出的申訴,并采取相應措施進行處理操作類申請向權限部門或人員提出辦理某一事項擬訂結合實際情況獨立完成某個方案或計劃,報上級批準制定結合實際情況

2、獨立完成某個方案或計劃,不需上級批準執(zhí)行按照既定程序,負責完成某項工作備案保存相關工作的資料,知曉相應情況維護日常性的修正、升級等處理工作輔助類建議向上級或集體提出個人主張,必要時需要提交方案參與與別人共同完成某項工作,活動中處于平等地位協(xié)助配合別人完成某項工作,活動中處于從屬地位 II 關于管理授權的解釋說明1.在開展各項經(jīng)營活動的過程中,企業(yè)最高管理層必須通過合理授權的方式,使各中間管理層和員工以所授權力作為開展工作的依據(jù)。2.本權限審批體系僅是將人、財、事等方面的重要事項抽取出來,沒有全部羅列,詳細內(nèi)容應制定各崗位的職位說明書進行表述。3.權限審批體系描述中主要體現(xiàn)主持、審核、審批等關鍵

3、管理權限,其它權限應在流程體系中予以充分體現(xiàn)。4.管理授權范圍主要包括:人事管理授權、財務管理授權、業(yè)務管理授權*等。管理授權范圍解釋說明人事管理授權招聘、任免等職能主要是隔級審批,對集團總部和子分公司區(qū)別對待績效管理強調(diào)逐級考評確認、隔級負責申訴處理薪酬、獎懲等職能強調(diào)主要責任人的權力財務管理授權集團總部高度集權,統(tǒng)一財務人員管理、投資、資金管理調(diào)度、收益分配、預算控制,以及財務稽查的權力依據(jù)資金、費用審批權限表對不同級別人員授權,完善集團總部的資金費用控制業(yè)務管理授權根據(jù)管控,集團總部擁有關鍵業(yè)務環(huán)節(jié)的審批權,對局管項目和子分公司自攬項目區(qū)別對待其它重要事項授權集團總部對戰(zhàn)略、品牌管理以及

4、危機處理等重大方面的決策集權說明:*超出此次咨詢范圍,業(yè)務管理授權體系的部分內(nèi)容可參考中鐵XX集團 關于“中鐵XX集團關鍵管理權限審批體系”的建議此次報告中所涉及的關鍵管理權限,僅限于此次管理咨詢調(diào)研了解到的內(nèi)容,無法涵蓋中鐵XX集團各項管理工作中的所有管理權限?；蹣愎芾碚J為,梳理管理權限應從梳理管理流程入手,即在各項工作流程中確定控制點,建立控制點有效管控機制(權限僅作為管控機制中的一種而非全部,依照部門職能及公司治理,確定各權限的上下界限及行使權歸屬。慧樸管理認為,管理權限的審批體系不是一成不變的。如果通過優(yōu)化流程可以減少控制點,或?qū)⒃锌刂泣c中的管理權限通過管理信息系統(tǒng)的E化以及其他如“

5、防錯機制”優(yōu)化方式簡化取消,則不建議再人為設置審批點,即原有審核及審批職能可以被簡化掉。如果進行組織結構變革或部門職能調(diào)整,甚至是某崗位變動,都有可能造成管理權限審批體系的變更。建議定期通過公告形式向組織內(nèi)發(fā)布最新的管理權限審批體系,以便于各項工作順利流轉?；蹣愎芾斫ㄗh,中鐵XX集團在此次進行組織變革的同時可組織內(nèi)部工作小組對企業(yè)各項管理制度及流程進行梳理和優(yōu)化,尤其是以流程管理的思想對各項管理性工作進行規(guī)范和優(yōu)化。在優(yōu)化管理制度體系及管理流程體系的過程中,逐步梳理各部門、各崗位的管理權限,在此基礎上建立管理權限審批體系,并由指定部門負責維護與更新。在工作中不斷將審批體系進行優(yōu)化,通過完善管理

6、信息系統(tǒng)的E化功能和進行管理流程的“放錯機制”設計,優(yōu)化管理權限審批體系,提高企業(yè)管理效率。 目錄一.中鐵XX集團權限審批體系說明二.人事管理授權審批體系三.財務管理授權審批體系四.其它重要事項授權審批體系 人事管理授權審批體系(1: 招聘、任免集團總部集團公司董事會集團總經(jīng)理 分管人事副總其他職能副總人力資源部經(jīng)理人力資源部其他職能部門招聘、任免集團總部部門經(jīng)理以上級別人員 招聘、任免集團總部部門經(jīng)理招聘、任免集團總部部門經(jīng)理以下級別人員招聘、任免子分公司總經(jīng)理招聘、任免子分公司財務總監(jiān)、總會計師或會計機構負責人 招聘、任免子分公司其他經(jīng)營班子成員執(zhí)行主持審批執(zhí)行建議審批審核執(zhí)行參與審批審核

7、執(zhí)行備案審核審批建議組織執(zhí)行審核審批 總會計師審核委派人選財務部門組織參與審核審批審核管理授權事項 審核 兩級審批中第2級 人事管理授權審批體系(1: 招聘、任免(續(xù)集團總部子分公司人力資源部董事會(分公司不適用總經(jīng)理其他職能副總人力資源部門經(jīng)理人力資源部門其他職能部門招聘、任免子分公司財務總監(jiān)、總會計師或會計機構負責人招聘、任免子分公司其他經(jīng)營班子成員招聘、任免子分公司部門經(jīng)理招聘、任免子分公司其他人員招聘、任免子公司下屬企業(yè)總經(jīng)理主持執(zhí)行備案 審批 參與執(zhí)行 建議審核審批組織 執(zhí)行建議 審批備案執(zhí)行 建議轉前頁 參與 審批轉前頁審核審核審核管理授權事項執(zhí)行組織 自前頁 兩級審批中第1級 人

8、事管理授權審批體系(2:績效考核與薪酬分配集團總部集團公司董事會集團總經(jīng)理分管人事副總其他職能副總人力資源部經(jīng)理人力資源部其他職能部門建立與調(diào)整績效考核、薪酬體系集團總部部門經(jīng)理以上級別人員的績效考核與薪酬分配集團總部部門經(jīng)理的績效考核與薪酬分配集團總部部門經(jīng)理以下級別人員的績效考核與薪酬分配子分公司董事長、董事、總經(jīng)理的績效考核與薪酬分配子分公司財務總監(jiān)、總會計師或會計機構負責人的績效考核與薪酬分配擬訂指導審核審批備案組織審批執(zhí)行執(zhí)行組織申訴處理審批執(zhí)行組織申訴處理審核審批組織審批備案申訴處理戰(zhàn)略規(guī)劃部協(xié)助組織審批備案財務中心執(zhí)行審核管理授權事項審核審核備案審核審核審核審核執(zhí)行總會計師審核

9、人事管理授權審批體系(2:績效考核與薪酬分配(續(xù)集團總部子分公司人力資源部董事會(分公司不適用總經(jīng)理其他職能副總人力資源部經(jīng)理人力資源部門其他職能部門子分公司其他經(jīng)營班子成員的績效考核與薪酬分配子分公司部門經(jīng)理的績效考核與薪酬分配子分公司其他人員的績效考核與薪酬分配子公司下屬企業(yè)董事長、總經(jīng)理的績效考核與薪酬分配執(zhí)行備案審批組織執(zhí)行備案審批申訴處理執(zhí)行申訴處理審批備案執(zhí)行備案備案審批管理授權事項組織組織審核審核組織 目錄一.中鐵XX集團權限審批體系說明二.人事管理授權審批體系三.財務管理授權審批體系四.其它重要事項授權審批體系 財務管理授權審批體系(1: 財務預算集團總部指揮部子分公司董事會總

10、經(jīng)理總會計師財務中心職能部門財務部門董事會(分公司不適用總經(jīng)理財務部門職能部門參與擬訂審批備案審批擬訂審核 審批審核 備案管理授權事項參與審核執(zhí)行執(zhí)行參與擬訂 審核 指導執(zhí)行說明:*建議集團總部在子分公司章程中約定,預算審批權限由總部行使審核 執(zhí)行集團匯總年度財務預算制定集團總部年度財務預算制定子分公司年度財務預算制定* 財務管理授權審批體系(2:資金管理*集團總部子分公司總經(jīng)理總會計師職能副總財務中心職能部門總經(jīng)理財務部門職能部門審批管理授權事項說明:*集團總部對資金進行統(tǒng)一管理審核執(zhí)行集團總部年度資金計劃制定集團總部計劃外資金需求子分公司年度資金計劃制定子分公司計劃外資金需求參與擬訂審批審

11、核執(zhí)行審核審核審核執(zhí)行參與擬訂建議建議審批備案申請審批審核執(zhí)行擬訂申請審核審核 財務管理授權審批體系(3:費用報銷審批集團總部董事會總經(jīng)理總會計師職能副總財務中心職能部門經(jīng)理職能部門管理授權事項集團總部部門經(jīng)理權限范圍內(nèi)*費用報銷審批集團總部各職能分管副總權限范圍內(nèi)費用報銷審批集團總部各職能分管副總權限范圍外費用報銷審批集團總經(jīng)理權限范圍外費用報銷審批申請審批執(zhí)行申請執(zhí)行審批申請執(zhí)行審核審核審批申請審批執(zhí)行說明:*具體授權報銷審批的金額限制,請中鐵XX財務中心擬定后報總經(jīng)理審批。 財務管理授權審批體系(3:費用報銷審批(續(xù)集團總部子分公司指揮部總經(jīng)理總會計師職能副總財務中心工程管理部董事會(分

12、公司不適用總經(jīng)理財務部門項目經(jīng)理財務部門管理授權事項子分公司總經(jīng)理權限范圍內(nèi)費用報銷審批子公司總經(jīng)理權限范圍外費用報銷審批分公司總經(jīng)理權限范圍外費用報銷審批局管項目項目經(jīng)理權限范圍內(nèi)費用報銷審批局管項目項目經(jīng)理權限范圍外費用報銷審批審批執(zhí)行申請執(zhí)行審批申請備案審批審核執(zhí)行審批執(zhí)行申請執(zhí)行審核審核備案審批審核審核審核 財務管理授權審批體系(4: 融資管理集團總部子分公司董事會總經(jīng)理總會計師 財務中心 董事會(分公司不適用總經(jīng)理財務部門管理授權事項集團總部融資計劃制定*子分公司融資計劃制定*審批執(zhí)行擬訂審核擬訂 審核 審批 備案執(zhí)行備案說明:*重大數(shù)額的融資計劃需集團董事會審批,具體數(shù)額限制,請中

13、鐵XX 財務中心擬定后報總經(jīng)理審核,董事會審批。 *集團總部對子分公司(擔保抵押融資進行統(tǒng)一管理。審核 備案 財務管理授權審批體系(5:資本運營與重大投資/稅務統(tǒng)籌集團總部子分公司總經(jīng)理總會計師戰(zhàn)略規(guī)劃部財務中心 投資管理部財務部門管理授權事項資本運營與重大投資*稅務統(tǒng)籌協(xié)助主持審核審批協(xié)助主持審核審批說明:*資本運營與重大投資指集團總部下屬單位的對外投資、合并、分立、轉讓、改制等資本運營活動,決策權限集中在集團總部。協(xié)助執(zhí)行 執(zhí)行 執(zhí)行執(zhí)行 集團總部子分公司董事會總經(jīng)理總會計師財務中心董事會(分公司不適用總經(jīng)理財務部門管理授權事項編制子分公司合并財務報表編制集團總部財務報表編制集團公司合并財

14、務報表重大對外財務信息披露內(nèi)部財務信息披露子分公司上繳收益執(zhí)行審批備案執(zhí)行審核審批監(jiān)督/指導協(xié)助執(zhí)行主持審批備案協(xié)助主持審核審核執(zhí)行協(xié)助主持審批備案備案擬訂審核審批執(zhí)行主持審核財務管理授權審批體系(6:核算控制審批審核執(zhí)行 集團總部子分公司指揮部總經(jīng)理財務中心工程管理部內(nèi)控審計部總經(jīng)理財務部門審計部門項目經(jīng)理財務部門管理授權事項子分公司審計*局管項目審計*協(xié)助主持協(xié)助 備案協(xié)助協(xié)助協(xié)助 協(xié)助執(zhí)行協(xié)助備案執(zhí)行主持備案說明:* 對子分公司審計時,財務中心提供所掌握的被審計子分公司的財務資料。* 對局管項目審計時,財務中心和工程管理部提供所掌握的被審計項目的資金結算資料和成本收益資料。備案協(xié)助 財務

15、管理授權審批體系(7:審計管理 目錄一.中鐵XX集團權限審批體系說明二.人事管理授權審批體系三.財務管理授權審批體系四.其它重要事項授權審批體系 其他重要事項授權審批體系(1:戰(zhàn)略規(guī)劃集團總部子分公司董事會總經(jīng)理分管副總戰(zhàn)略規(guī)劃部董事會(分公司不適用總經(jīng)理戰(zhàn)略規(guī)劃部門管理授權事項集團總部戰(zhàn)略規(guī)劃子分公司戰(zhàn)略規(guī)劃擬訂審核審批備案組織擬訂審核審核審批備案執(zhí)行備案 其他重要事項授權審批體系(2:品牌管理集團總部子分公司總經(jīng)理分管副總市場營銷部企業(yè)文化部總經(jīng)理市場營銷部門企業(yè)文化部門品牌規(guī)劃品牌推廣活動公關危機處理管理授權事項主持 審核 審批建議協(xié)助審批主持執(zhí)行執(zhí)行執(zhí)行執(zhí)行主持審核審批執(zhí)行協(xié)助協(xié)助執(zhí)行

16、協(xié)助協(xié)助執(zhí)行 其他重要事項授權審批體系(3:經(jīng)營計劃及重大經(jīng)營決策集團總部子分公司董事會總經(jīng)理分管副總戰(zhàn)略規(guī)劃部各職能部門董事會(分公司不適用總經(jīng)理戰(zhàn)略規(guī)劃部門各職能部門管理授權事項集團總部經(jīng)營計劃子分公司經(jīng)營計劃集團重大經(jīng)營決策子分公司重大經(jīng)營決策審核審批備案主持擬訂審核審核審批執(zhí)行擬訂建議審核審批審核主持審核審批執(zhí)行參與執(zhí)行執(zhí)行參與執(zhí)行備案主持擬訂 慧樸管理簡介主要業(yè)務立足工程行業(yè),為行業(yè)價值增值提供精細化管理和精益管理培訓課程、管理咨詢、信息系統(tǒng)等產(chǎn)品及服務。公司愿景致力于研究、發(fā)現(xiàn)、推動和實現(xiàn)工程企業(yè)的價值增值,成為最受行業(yè)歡迎的合作伙伴。部分客戶中國工程企業(yè)精細化管理和精益管理解決方

17、案提供商Lean Construction InstituteBuilding knowledge in design and construction 慧樸管理簡介 慧樸管理已經(jīng)為中國建筑、中國中鐵、中國鐵建、中國電建、中國能建系統(tǒng)內(nèi)多家局級單位,港珠澳大橋管理局、上海電力、華潤置地、萬科地產(chǎn)、復地集團、蘇寧置地等多家建設單位,國家電網(wǎng)、中國石化系統(tǒng)多家甲級設計單位,以及多家民營工程企業(yè)提供了涵蓋戰(zhàn)略與管控、組織與文化、市場與經(jīng)營、財務與內(nèi)控、合同與法務、項目管理、流程與信息化、精細化與精益、人力資源管理等內(nèi)容的專業(yè)的常年咨詢服務?；蹣愎芾硎侵袊ㄖI(yè)協(xié)會建筑企業(yè)經(jīng)營和勞務管理分會的理事單位,承擔協(xié)會“中國建筑企業(yè)管理網(wǎng)”的建設與運維工作,慧樸管理還是美國精益建筑協(xié)會在國內(nèi)的第一家分支機構。慧樸管理與清華大學繼續(xù)教育學院、同濟大學EDP 聯(lián)合舉辦“建筑工程總裁研修班”、“交通工程總裁研修班”,已在國內(nèi)舉辦數(shù)十場