ERP標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程圖

1、Kingdee標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程工銷(xiāo)售部分:（一）、發(fā)出商品銷(xiāo)售業(yè)務(wù):編號(hào)：PR-SA-003業(yè)務(wù)編號(hào)SA-003業(yè)務(wù)名稱(chēng)發(fā)出商品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程適用范 圍無(wú)論賒銷(xiāo)、現(xiàn)銷(xiāo)，當(dāng)月完成發(fā)貨后，以后月份結(jié)算的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及 權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限銷(xiāo)售助理銷(xiāo)售管理模塊中錄入銷(xiāo)售訂單錄入銷(xiāo)售主管銷(xiāo)售管理模塊中審核銷(xiāo)售訂單審核銷(xiāo)售助理銷(xiāo)售管理模塊中錄入發(fā)貨單增加、審核保管員庫(kù)存管理模塊中倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單錄入、一審錄入、審發(fā)貨檢驗(yàn)員倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單二審二審財(cái)務(wù)開(kāi)票員以后期間，開(kāi)據(jù)銷(xiāo)售發(fā)票錄入材料成本會(huì)計(jì)根據(jù)銷(xiāo)售調(diào)撥單生成出庫(kù)單并鉤稽發(fā)發(fā)票，存貨核算 模塊中記賬、制單記賬、制單應(yīng)收往來(lái)會(huì)計(jì)應(yīng)收賬款模塊中結(jié)轉(zhuǎn)收入、應(yīng)收往來(lái)核算審核

2、、核銷(xiāo)、制單相關(guān)部門(mén)或崗位銷(xiāo)售部客戶庫(kù)房記賬員材料成本會(huì)計(jì)/往來(lái)會(huì)計(jì)具 體 工 作 流 程填寫(xiě)銷(xiāo)售訂單審核銷(xiāo)售訂單填制發(fā)貨通知單并審核流程描述1、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)員與客戶簽訂銷(xiāo)售合同，銷(xiāo)售助理依據(jù)在【銷(xiāo)售管理】模塊錄入 銷(xiāo)售訂單并銷(xiāo)售主管對(duì)銷(xiāo)售訂單進(jìn)行確認(rèn)，并在系統(tǒng)中對(duì)訂單進(jìn)行審核。2、產(chǎn)品生產(chǎn)完畢完工入庫(kù)后，銷(xiāo)售助理在【銷(xiāo)售管理】模塊根據(jù) 銷(xiāo)售訂單生成銷(xiāo)售發(fā)貨通知單，3、保管員根據(jù)【銷(xiāo)售管理】模塊中審核后的 銷(xiāo)售發(fā)貨單通知單 生成倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單并進(jìn)行審 核，產(chǎn)品出門(mén)。4、以后期間結(jié)算時(shí)， 銷(xiāo)售助理根據(jù)客戶開(kāi)票需求，對(duì)已審核的提貨存根聯(lián)及開(kāi)票通知單，并 送財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行開(kāi)票；5、財(cái)務(wù)開(kāi)票員根據(jù)銷(xiāo)售助理復(fù)核后

3、的開(kāi)票通知單，開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票。6、材料成本會(huì)計(jì)在【倉(cāng)庫(kù)核算】模塊根據(jù)倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單生成銷(xiāo)售出庫(kù)單，材料會(huì)計(jì)對(duì)銷(xiāo)售發(fā)票進(jìn)行審核處理并鉤稽銷(xiāo)售出庫(kù)單，月底根據(jù)根據(jù)銷(xiāo)售出庫(kù)單生成銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。7、往來(lái)會(huì)計(jì)收款時(shí)在【應(yīng)收管理】模塊中填制收款單并根據(jù)收款單生成收款憑證。操作要點(diǎn)：重點(diǎn)提示：對(duì)于該種業(yè)務(wù)要增加一個(gè)中轉(zhuǎn)倉(cāng)進(jìn)行處理，把發(fā)出產(chǎn)品的對(duì)象（客戶）視同于本公司的倉(cāng)庫(kù)。在發(fā)貨時(shí)，不能做銷(xiāo)售出庫(kù)單，而因做倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單，在做通知倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨之前，必須明確是否發(fā)出商品。以后開(kāi)票時(shí)，則應(yīng)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單生成銷(xiāo)售出庫(kù)單，再根據(jù)發(fā)貨通知單生成銷(xiāo)售發(fā)票。本流程中的銷(xiāo)售訂單相當(dāng)于原合同卡片:、采購(gòu)部分（一）普通采購(gòu)業(yè)務(wù)編號(hào)：PR

4、-PU-001業(yè)務(wù)編號(hào)PU-001業(yè)務(wù)名稱(chēng)米購(gòu)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述普通采購(gòu)業(yè)務(wù)處理流程適用范圍適用于原材料的采購(gòu)結(jié)算。相關(guān)崗位及權(quán) 限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限生產(chǎn)部及其他相關(guān)部門(mén)采購(gòu)申請(qǐng)單錄入錄入相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)采購(gòu)申請(qǐng)單審核審核采購(gòu)內(nèi)勤采購(gòu)訂單錄入錄入采購(gòu)主管采購(gòu)訂單審核審核采購(gòu)內(nèi)勤填制采購(gòu)檢驗(yàn)申請(qǐng)單錄入、審核質(zhì)量檢驗(yàn)員填寫(xiě)采購(gòu)檢驗(yàn)單錄入并審核保管員采購(gòu)入庫(kù)單填加、財(cái)務(wù)成本核算記賬、制單結(jié)轉(zhuǎn)采購(gòu)成本財(cái)務(wù)往來(lái)進(jìn)行付款往來(lái)付款-3-咨詢實(shí)施部Kingdee標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程相關(guān)部門(mén)或崗位采購(gòu)員生產(chǎn)及相關(guān)部門(mén)檢驗(yàn)庫(kù)房財(cái)務(wù)具 體 工 作 流 程采購(gòu)申請(qǐng)單匯總審核申請(qǐng)單填制采購(gòu)訂單并審核采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)申請(qǐng)單財(cái)務(wù)及總經(jīng)理審批申

5、請(qǐng)單采購(gòu)檢驗(yàn)申請(qǐng)單采購(gòu)檢7 驗(yàn)單/入庫(kù)單/暫估處理/入庫(kù)成本/結(jié)算/付款處理/描述1、生產(chǎn)部根據(jù)技術(shù)部的投料單并核對(duì)庫(kù)存，對(duì)缺貨的材料生產(chǎn)部?jī)?nèi)勤進(jìn)行米購(gòu)申請(qǐng)單錄入，生產(chǎn)主管對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)單進(jìn)行審核。2、米購(gòu)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)部門(mén)的采購(gòu)申請(qǐng)單關(guān)聯(lián)生成采購(gòu)訂單；采購(gòu)部經(jīng)理進(jìn)行審核。3、供應(yīng)商材料送到后，由 米購(gòu)內(nèi)勤在【質(zhì)量管理】模塊中填制 采購(gòu)檢驗(yàn)申請(qǐng)單，質(zhì)檢員進(jìn)行檢 驗(yàn)并填制采購(gòu)檢驗(yàn)單。保管員根據(jù)采購(gòu)檢驗(yàn)申請(qǐng)單生成外購(gòu)入庫(kù)單4、采購(gòu)發(fā)票收到后，米購(gòu)部門(mén)在【采購(gòu)管理】模塊進(jìn)行錄入；所有的采購(gòu)發(fā)票到齊后，財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)在【采購(gòu)管理】模塊進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算，核算材料入庫(kù)成本，根據(jù)采購(gòu)發(fā)票在【應(yīng)付賬款】模塊作付款或掛賬處

6、理；如果月末未作采購(gòu)結(jié)算處理，則系統(tǒng)自動(dòng)記錄為暫估入庫(kù)。操作要點(diǎn):1、對(duì)于所有的采購(gòu)業(yè)務(wù)必須有采購(gòu)申請(qǐng)單及訂單，對(duì)緊急采購(gòu)可以先行入庫(kù)領(lǐng)用，再進(jìn) 行補(bǔ)入庫(kù)手續(xù)的處理。2、對(duì)于采購(gòu)業(yè)務(wù)中，由于供應(yīng)商能力問(wèn)題，產(chǎn)品完成部分工序，到本公司辦理入庫(kù)后， 由本公司再繼續(xù)加工最后工序，視同于正常的采購(gòu)程序處理。如再到外協(xié)單位進(jìn)行加 工，回廠后不再加工的，視同產(chǎn)成品委外處理（虛倉(cāng)出入庫(kù)單），如再加工的則按委外加工流程處理。采購(gòu)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)核算處理：1、所有入庫(kù)單、采購(gòu)發(fā)票都記帳業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)操作財(cái)務(wù)核算處理同步流轉(zhuǎn)單據(jù)單未做結(jié)算存貨核算模塊進(jìn)行記賬貸：應(yīng)付暫估款采購(gòu)入庫(kù)單 結(jié)算后在庫(kù)存管理模塊錄入存貨核算模塊進(jìn)行

7、記賬借：原材料采購(gòu)入庫(kù)貸：物資采購(gòu)采購(gòu)結(jié)算米購(gòu)發(fā)票在米購(gòu)管理模塊錄入存貨核算模塊進(jìn)行記賬借：物資采購(gòu)采購(gòu)發(fā)票應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅貸：應(yīng)付賬款2、根據(jù)采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行記帳。業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)操作財(cái)務(wù)核算處理同步流轉(zhuǎn)單據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單未做結(jié)算在庫(kù)存管理模塊錄入借：原材料米購(gòu)入庫(kù)存貨核算模塊進(jìn)行記賬貸：應(yīng)付暫估款-XX供應(yīng)商采購(gòu)結(jié)算米購(gòu)發(fā)票在米購(gòu)管理模塊錄入借：原材料米購(gòu)發(fā)票存貨核算模塊進(jìn)行記賬應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅貸：應(yīng)付賬款-XX供應(yīng)商（二）采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)流程編號(hào)：PR-PU-002業(yè)務(wù)編號(hào)PU-002業(yè)務(wù)名稱(chēng)采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)處理流程適用范圍適用于采購(gòu)物資進(jìn)行采購(gòu)到貨檢驗(yàn)不合格

8、品退貨、生產(chǎn)過(guò)程發(fā)現(xiàn)不合格退貨處理。相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限檢驗(yàn)員根據(jù)不合格情況生成退貨通知單錄入綜合管理員審核退貨通知單（一審）審批數(shù)據(jù)認(rèn)證員審核退貨通知單（終審）審核保管員虛倉(cāng)入庫(kù)單、虛倉(cāng)出庫(kù)單、銷(xiāo)售出庫(kù)單填制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票，審核、鉤稽、記賬、制單結(jié)轉(zhuǎn)采購(gòu)成本檢驗(yàn)部門(mén)庫(kù)房財(cái)務(wù)及相關(guān)部 門(mén)財(cái)務(wù)具 體 工 作 流 程審核退料通知單未入庫(kù)退貨采購(gòu)檢驗(yàn)申請(qǐng)單退料通知單返修虛倉(cāng)入庫(kù)單審核入庫(kù)單檢驗(yàn)認(rèn)證虛倉(cāng)出庫(kù)單審核出庫(kù)單返銷(xiāo)返銷(xiāo)審批單銷(xiāo)售出庫(kù)單鉤稽銷(xiāo)售發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本生成收入憑證采購(gòu)?fù)素浄譃槿霂?kù)前檢驗(yàn)不合格退貨和入庫(kù)后進(jìn)行退貨3種情況。1、入庫(kù)前發(fā)現(xiàn)檢驗(yàn)不合格品：由 質(zhì)檢認(rèn)證部門(mén)通知采

9、購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商聯(lián)系進(jìn)行退貨；由 檢驗(yàn)2、員直接根據(jù)【質(zhì)量管理】模塊中 米購(gòu)檢驗(yàn)申請(qǐng)單生成退貨通知單，由企管部綜合管理員進(jìn) 行審批，再由數(shù)據(jù)認(rèn)證員審核確認(rèn)。入庫(kù)后發(fā)現(xiàn)不合格品，返修后能合格：質(zhì)檢部門(mén)會(huì)同庫(kù)房管理人員將不合格品進(jìn)行挑選，描由質(zhì)檢部門(mén)通知米購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商聯(lián)系進(jìn)行返修或調(diào)換，實(shí)物出庫(kù)后，保管員在【采購(gòu)管述3、理】模塊錄入虛倉(cāng)入庫(kù)單（返修出庫(kù)）。返修結(jié)束回廠，由數(shù)據(jù)認(rèn)證員生成 虛倉(cāng)出庫(kù)單（返修入庫(kù)）并進(jìn)行一審，檢驗(yàn)員經(jīng)檢驗(yàn)合格后進(jìn)行二審，保管員審核確認(rèn)后填制虛倉(cāng)出庫(kù)單（返修入庫(kù)）并收貨。入庫(kù)后并已經(jīng)結(jié)算，發(fā)現(xiàn)不合格品：質(zhì)檢部門(mén)會(huì)同保管員將不合格品進(jìn)行挑選，由 質(zhì)檢部4、門(mén)通知米購(gòu)部門(mén)與供

10、應(yīng)商聯(lián)系進(jìn)行退貨（返銷(xiāo)給供應(yīng)商），則米購(gòu)部門(mén)或質(zhì)檢部門(mén)手工填 制返銷(xiāo)審批單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，保管員根據(jù)返銷(xiāo)審批單錄入銷(xiāo)售出庫(kù)單，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)返 銷(xiāo)審批單及銷(xiāo)售出庫(kù)單開(kāi)據(jù)銷(xiāo)售發(fā)票，并由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)進(jìn)行記帳。入庫(kù)后，由于合同變更，返工代用的（到外單位加工），視同委外加工流程處理。（三）采購(gòu)結(jié)算流程編號(hào)：PR-PU-003業(yè)務(wù)編號(hào)PU-003業(yè)務(wù)名稱(chēng)采購(gòu)結(jié)算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述材料采購(gòu)入庫(kù)后，采購(gòu)發(fā)票收到后進(jìn)行對(duì)應(yīng)結(jié)算流程適用范圍適用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒體產(chǎn)品的采購(gòu)結(jié)算。相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限材料會(huì)計(jì)采購(gòu)發(fā)票錄入保管員采購(gòu)入庫(kù)單錄入材料成本會(huì)計(jì)結(jié)算、記賬、制單采購(gòu)結(jié)算、暫估處理財(cái)務(wù)往來(lái)

11、會(huì)計(jì)進(jìn)行付款往來(lái)付款庫(kù)房材料成本會(huì)計(jì)具 體 工 作 流 程暫估入庫(kù)暫估處理采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)結(jié)算采購(gòu)結(jié)算的前提是采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票全部到齊：1、采購(gòu)到貨后，保管員根據(jù)質(zhì)檢部門(mén)的采購(gòu)檢驗(yàn)申請(qǐng)單進(jìn)行生成外購(gòu)入庫(kù)單，點(diǎn)收入庫(kù)。2、采購(gòu)部門(mén)向供應(yīng)商索要采購(gòu)發(fā)票：采購(gòu)部門(mén)將采購(gòu)發(fā)票在【采購(gòu)管理】模塊分別錄入 采購(gòu)發(fā)票、 運(yùn)費(fèi)發(fā)票；采購(gòu)部門(mén)持采購(gòu)入庫(kù)單和對(duì)應(yīng)采購(gòu)發(fā)票原件 到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。3、財(cái)務(wù)部材料成本會(huì)計(jì)在【采購(gòu)管理】模塊中將采購(gòu)發(fā)票原件與采購(gòu)部門(mén)錄入的采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行核對(duì)， 確認(rèn)無(wú)誤后，將 采購(gòu)發(fā)票對(duì)應(yīng)的采購(gòu)入庫(kù)單（庫(kù)房記賬傳遞）進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算，核算出采購(gòu)成本，描在【存貨核算】模塊進(jìn)行單據(jù)記賬，生成采購(gòu)入庫(kù)

12、憑證將采購(gòu)入庫(kù)單作為采購(gòu)入庫(kù)憑證附件； 財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)根據(jù)采購(gòu)發(fā)票原件在【應(yīng)付賬款】模塊進(jìn)行審核掛賬，生成應(yīng)付賬款憑證，將采購(gòu)發(fā) 票原件作為附件。4、如果本月底 采購(gòu)部門(mén)沒(méi)有收到采購(gòu)發(fā)票或采購(gòu)發(fā)票沒(méi)有收齊，到月底，財(cái)務(wù)部材料成本會(huì)計(jì)將沒(méi)有進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算的 采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行單據(jù)匯總估價(jià)記賬，生成暫估入庫(kù)憑證（次月初系統(tǒng)自動(dòng)沖回述 憑證），將采購(gòu)入庫(kù)單匯總表作為憑證附件；下月或以后月份采購(gòu)發(fā)票收到或采購(gòu)發(fā)票收全，采購(gòu)部門(mén)持采購(gòu)發(fā)票原件和原有采購(gòu)入庫(kù)單到財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行報(bào)賬，財(cái)務(wù)部材料成本會(huì)計(jì)在【采購(gòu)管理】模塊進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算（關(guān)聯(lián)以前外購(gòu)入庫(kù)單），財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)在【應(yīng)付賬款】模塊進(jìn)行應(yīng)付 賬款掛賬制單處理。、庫(kù)

13、房業(yè)務(wù)（一）材料領(lǐng)用業(yè)務(wù):編號(hào)：PR-ST-001業(yè)務(wù)編號(hào)ST-001業(yè)務(wù)名稱(chēng)材料領(lǐng)用處理業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述材料領(lǐng)用業(yè)務(wù)處理流程適用范圍加工產(chǎn)品材料領(lǐng)用及其他領(lǐng)用相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限恨據(jù)生丁情悅續(xù)亂收肉甲續(xù)與收歸甲用一|口U曰反山1口中似LL廠Q貝尸1早中外久1小呂貝小"卞才料人十中，映,附中中龍竹竹記修中幟記好央口 yj，1 月 n a p 1-7-咨詢實(shí)施部Kingdee標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程相關(guān)部門(mén)或崗位生產(chǎn)車(chē)間及相關(guān)部門(mén);庫(kù)房管理人員1材料成本會(huì)計(jì)具 體 工 作 流 程填制生產(chǎn)領(lǐng)料單-_ _ _.審核生產(chǎn)領(lǐng)料單審核生產(chǎn)領(lǐng)料單 二審出庫(kù)核算制單記帳1、車(chē)間核算員根據(jù)生產(chǎn)情況，在【庫(kù)存

14、管理】填制 生產(chǎn)領(lǐng)料單經(jīng)車(chē)間主任審核后到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料。描述2、領(lǐng)料人到庫(kù)房進(jìn)行領(lǐng)料，保管員根據(jù)生產(chǎn)領(lǐng)料單在【庫(kù)存管理】模塊審核 生產(chǎn)領(lǐng)料單并進(jìn) 行最終審核確認(rèn)并打印。3、保管員根據(jù)生產(chǎn)領(lǐng)料單進(jìn)行發(fā)料，領(lǐng)料人在 生產(chǎn)領(lǐng)料單上簽字。操作要點(diǎn):領(lǐng)用：所選出庫(kù)類(lèi)別為材料領(lǐng)用，需要指定對(duì)應(yīng)的成本對(duì)象，及對(duì)方科目（由財(cái)務(wù)部提供）材料領(lǐng)用業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)核算處理:業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)操作材料領(lǐng)用在庫(kù)房管理模塊填加單在存貨核算模塊記賬以上出庫(kù)領(lǐng)料必須選擇正確，否則會(huì)帶來(lái)賬務(wù)處理和成本材料費(fèi)用取數(shù)的錯(cuò)誤。財(cái)務(wù)核算處理同步流轉(zhuǎn)單據(jù)借：生產(chǎn)成本一直接材料一生產(chǎn)領(lǐng)料一制造費(fèi)用一XX費(fèi)用貸：原材料（二）產(chǎn)成品入庫(kù)流程編號(hào)：PR-ST-00

15、2業(yè)務(wù)編號(hào)ST-002業(yè)務(wù)名稱(chēng)產(chǎn)成品入庫(kù)流程業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述生產(chǎn)車(chē)間加工完畢，進(jìn)行完工入庫(kù)處理流程適用范圍車(chē)間產(chǎn)成品、半成品加工完畢；相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限保管員填寫(xiě)產(chǎn)成品入庫(kù)單錄入、審核、記賬生產(chǎn)車(chē)間產(chǎn)品檢驗(yàn)申請(qǐng)單錄入質(zhì)檢部進(jìn)行質(zhì)量檢查填寫(xiě)質(zhì)檢單相關(guān)部門(mén)或崗位生產(chǎn)車(chē)間生產(chǎn)車(chē)間質(zhì)檢庫(kù)房記賬具 體 工 作 流 程產(chǎn)成品入庫(kù)單生產(chǎn)完成 /檢驗(yàn)申清單<檢驗(yàn)合格質(zhì)檢單 > 記賬 /登賬并制單描述車(chē)間完工入庫(kù)：1、各生產(chǎn)部門(mén)加工完成本部門(mén)生產(chǎn)任務(wù)后，生產(chǎn)車(chē)間核算員填寫(xiě)產(chǎn)品檢驗(yàn)申請(qǐng)單，經(jīng)車(chē)間主任審核后，報(bào)質(zhì)檢部。2、根據(jù)產(chǎn)品檢驗(yàn)申請(qǐng)單，質(zhì)檢部門(mén)安排人員進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，根據(jù)檢驗(yàn)情況，出具 質(zhì)檢

16、單。所有 車(chē)間的生產(chǎn)完成后， 車(chē)間持質(zhì)檢部門(mén)質(zhì)檢單到倉(cāng)庫(kù)辦理產(chǎn)品入庫(kù)手續(xù)。3、保管員在【庫(kù)存管理】模塊填制 產(chǎn)成品入庫(kù)單（根據(jù)質(zhì)檢單關(guān)聯(lián)生成），審核并進(jìn)行打印，分 別傳遞相關(guān)的部門(mén)； 財(cái)務(wù)材料成本核算人員在【成本管理】模塊進(jìn)行成本核算，計(jì)算產(chǎn)品的 最終完工成本。（三）委外加工業(yè)務(wù)處理:編號(hào)：PR-ST-003業(yè)務(wù)編號(hào)ST-003業(yè)務(wù)名稱(chēng)外協(xié)加工處理業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述外協(xié)加工業(yè)務(wù)處理流程適用范圍以下業(yè)務(wù)僅適用于外協(xié)加工的業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及權(quán) 限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限生產(chǎn)部外協(xié)員安排車(chē)間入庫(kù)，填寫(xiě)委外加工出庫(kù)單、發(fā)回車(chē) 間錄入采購(gòu)內(nèi)勤、生產(chǎn)部外協(xié) 員填制委外加工入庫(kù)單錄入-10-咨詢實(shí)施部Kingdee標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流

17、程企管部綜合管理員對(duì)委外加工出庫(kù)單進(jìn)行審批一審數(shù)據(jù)認(rèn)證員對(duì)委外加工出、入庫(kù)單進(jìn)行審核審核質(zhì)檢員出廠、回廠時(shí)檢驗(yàn)（審核委外加工出、入庫(kù)單）審核財(cái)務(wù)往來(lái)進(jìn)行外協(xié)加工費(fèi)分?jǐn)偅虽N(xiāo)，記帳分配費(fèi)用、核銷(xiāo)、記 帳外協(xié)加工 單位生產(chǎn)部委外加工任務(wù)單外協(xié)加工相關(guān)部門(mén)或崗位質(zhì)檢財(cái)務(wù)委外加工出庫(kù)單核銷(xiāo)具 體 工 作 流 程委外加工入庫(kù)單鉤稽委外采購(gòu)發(fā)票鉤稽費(fèi)用發(fā)票委外加工入庫(kù)核算財(cái)務(wù)記帳,由生產(chǎn)主管進(jìn)行1、生產(chǎn)部外協(xié)員錄入委外加工出庫(kù)單（如在車(chē)間應(yīng)先入到委外加工庫(kù)再出庫(kù)）一級(jí)審核，數(shù)據(jù)認(rèn)證員二級(jí)審核，認(rèn)證后出廠。2、回廠時(shí)，生產(chǎn)部外協(xié)員填制委外加工入庫(kù)單，數(shù)據(jù)認(rèn)證進(jìn)行一級(jí)審核，檢驗(yàn)員進(jìn)行二級(jí)審核。3、生產(chǎn)部外協(xié)員

18、錄入委外加工的加工費(fèi)。業(yè)務(wù)類(lèi)型為委外加工入庫(kù)的采購(gòu)發(fā)票（加工費(fèi)）與委外 加工費(fèi)用發(fā)票（委外加工附加費(fèi)用，如運(yùn)費(fèi)等）4、生產(chǎn)部外協(xié)員建立委外加工入庫(kù)單與委外加工出庫(kù)單之間的核銷(xiāo)關(guān)系。一定要在委外加工入庫(kù) 單的單據(jù)日期對(duì)應(yīng)的那個(gè)會(huì)計(jì)期間做核銷(xiāo)操作。5、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)建立費(fèi)用發(fā)票、采購(gòu)發(fā)票、委外加工入庫(kù)單之間的多對(duì)多勾稽關(guān)系，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)委外 加工附加費(fèi)用進(jìn)行分配，核算委外加工入庫(kù)單的單價(jià)、金額，根據(jù)出入庫(kù)單、發(fā)票生成憑證。四、存貨核算流程：（一）存貨核算處理流程：001業(yè)務(wù)編號(hào)存貨核算流程:存貨核算處理流程:IA-001業(yè)務(wù)名稱(chēng)存貨核算處理流程- 10-編號(hào)： PR-IA-咨詢實(shí)施部Kingdee標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)

19、流程業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述材料成本會(huì)計(jì)根據(jù)本月庫(kù)房出入庫(kù)單據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理核算出入庫(kù)成本，生成相關(guān)材料的出 入庫(kù)核算憑證。流程適用范圍原材料、半成品、產(chǎn)成品出入庫(kù)核算業(yè)務(wù)相關(guān)崗位具 體 流 程庫(kù)存管理存貨核算成本管理采購(gòu)入庫(kù)其他入庫(kù)產(chǎn)成品入庫(kù)銷(xiāo)售出庫(kù)材料領(lǐng)用其他出庫(kù)外協(xié)加工1 受托加工暫估處理口口' 產(chǎn)成品成本分配 /一單據(jù)記賬材料消耗XL產(chǎn)成品成本計(jì)算描述1、保管員在【庫(kù)存管理】模塊進(jìn)行日常物資出入庫(kù)單據(jù)的錄入；2、所有庫(kù)存管理模塊填制的單據(jù)在系統(tǒng)內(nèi)自動(dòng)傳遞的存貨核算模塊進(jìn)行核算成本；3、材料成本核算會(huì)計(jì)在【存貨核算】模塊對(duì)原材料的采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行記賬核算出來(lái)原材料 的入庫(kù)成本，對(duì)于沒(méi)有進(jìn)行采購(gòu)結(jié)

20、算的采購(gòu)入庫(kù)單系統(tǒng)做暫估入庫(kù)管理。4、材料成本核算會(huì)計(jì)在存貨核算模塊對(duì)材料出庫(kù)單進(jìn)行記賬核算本月材料領(lǐng)用成本。5、通過(guò)特殊單據(jù)記賬計(jì)算調(diào)撥單、組裝拆卸單等對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本。6、成本核算會(huì)計(jì)在【成本管理】模塊中提取材料消耗數(shù)，計(jì)算本月產(chǎn)品生產(chǎn)成本。7、材料成本核算會(huì)計(jì)在【存貨核算】模塊通過(guò)產(chǎn)成品分配功能從成本管理模塊提取本月產(chǎn) 成品加工成本，進(jìn)行單據(jù)記賬，核算發(fā)出商品和銷(xiāo)售出庫(kù)成本。8、本月底材料成本會(huì)計(jì)和庫(kù)房管理人員核對(duì)本月收發(fā)存數(shù)量是否相等，和總賬會(huì)計(jì)核對(duì)科 目賬金額是否相符。（二）存貨暫估處理:編號(hào)：PR-IA-002業(yè)務(wù)編號(hào)IA-002業(yè)務(wù)名稱(chēng)存貨暫估處理業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述月末貨物到但發(fā)票未到，月

21、末對(duì)入庫(kù)貨物進(jìn)行暫估記賬，次月總帳系統(tǒng)自動(dòng)沖回上月估價(jià)憑 證，發(fā)票到后關(guān)聯(lián)以前入庫(kù)單，月底仍未到只再根據(jù)未鉤稽的入庫(kù)單生成估價(jià)入帳憑證。流程適用范圍采購(gòu)入庫(kù)的暫估成本處理相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限采購(gòu)員進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票錄入錄入保管員填制采購(gòu)入庫(kù)單錄入財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)采購(gòu)結(jié)算、制單單據(jù)記賬、制單相關(guān)部門(mén)或崗位庫(kù)房記賬財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)米購(gòu)員采購(gòu)發(fā)票庫(kù)存系統(tǒng)中錄入采購(gòu)入庫(kù)單生成估價(jià)憑證次月沖回:次月底發(fā)票仍未到:發(fā)票到鉤稽審核發(fā)票制單生成憑證復(fù)核付款暫估記帳1、保管員當(dāng)月按照正常的采購(gòu)流程在【庫(kù)存管理】模塊進(jìn)行錄入采購(gòu)入庫(kù)單，材料成本會(huì)計(jì)在【采購(gòu)管理】模塊進(jìn)行正常的采購(gòu)結(jié)算，在【存貨核算】模塊進(jìn)行單據(jù)記賬，如果到當(dāng)

22、月結(jié)賬-15 -咨詢實(shí)施部日時(shí)，已錄入的 采購(gòu)入庫(kù)單尚未進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算，在【存貨核算】模塊進(jìn)行單據(jù)記賬系統(tǒng)默認(rèn) 為暫估記賬。2、次月總帳系統(tǒng)自動(dòng)沖回上月估價(jià)憑證 ，采購(gòu)發(fā)票收到后，采購(gòu)部門(mén)在【采購(gòu)管理】中錄入 采 購(gòu)發(fā)票，采購(gòu)發(fā)票傳遞到財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)在【應(yīng)付賬款】進(jìn)行掛賬；財(cái)務(wù)材料成本會(huì)計(jì)在【采購(gòu)管理】模塊將原有 采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算并記帳。月底發(fā)票仍未到再根據(jù)未 鉤稽的入庫(kù)單生成估價(jià)入帳憑證。五、財(cái)務(wù)核算（一）財(cái)務(wù)部門(mén)工作流程編號(hào)：PR-GL-001業(yè)務(wù)編號(hào)GL-001業(yè)務(wù)名稱(chēng)財(cái)務(wù)部門(mén)工作流程業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述流程適用范圍各制單崗位依據(jù)取得的審核無(wú)誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機(jī)制憑證與

23、手工憑證 粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無(wú)誤的憑證在系統(tǒng)中進(jìn)行成批審核并記賬，生成相 關(guān)賬表。在總賬中處理的業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)相關(guān)崗位制單審核、記賬報(bào)表領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)局打印并粘貼 成機(jī)制憑證手工審核 機(jī)制憑證打開(kāi)報(bào)表重算表頁(yè)審核或成批審核出納簽字記賬生成報(bào)表其他系統(tǒng)結(jié)結(jié)賬1、 財(cái)務(wù)部各制單崗位 根據(jù)收集的 原始憑證，按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)有的直接在【總賬】模塊中制單，有具體描述的在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無(wú)誤的業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成憑證。某些憑證可進(jìn)行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證，如計(jì)算本月應(yīng)交稅金 ，但相關(guān)科目必須先記賬。2、將錄入到系統(tǒng)的 憑證，打印并與原始單據(jù)粘貼 轉(zhuǎn)交審核崗位。3、 審核崗位 對(duì)制單崗位傳遞來(lái)的憑證進(jìn)行審核。并在【總賬】模塊中執(zhí)行成批審核。4、出納根據(jù)制單崗位傳遞來(lái)的憑證進(jìn)行出納簽字。并在【總賬】模塊執(zhí)行成批出納簽字。5、記賬崗位根據(jù)審核崗位 轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的憑證在系統(tǒng)