XX行操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(共18頁(yè))

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上XX銀行制度操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法文件編號(hào)：XXXXXXXXX-XXXX編制部門：合規(guī)管理部審 核：批 準(zhǔn)：版 次 號(hào)：A/0生效日期： 年 月 日目 錄修改記錄版次號(hào)生效日期修改原因A/0制度文件A版 ，首次發(fā)布第一章 總則第一條 為規(guī)范和加強(qiáng)XX銀行（以下簡(jiǎn)稱“本行”）的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作，依據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引以及其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法所稱操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本辦法所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

2、。第三條 本行進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理要遵循以下原則：（一） 有效性原則：操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)符合董事會(huì)戰(zhàn)略安排要求，按照點(diǎn)面結(jié)合的管理模式，確保得到全面貫徹執(zhí)行，任何人在任何崗位辦理任何業(yè)務(wù)均受內(nèi)部控制約束，內(nèi)部控制存在的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正；（二） 全面性原則：操作風(fēng)險(xiǎn)的管理要滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體員工參與，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查；（三） 審慎性原則：操作風(fēng)險(xiǎn)管理要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，尤其是涉及相關(guān)體制改革、設(shè)立新機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，建立和完善相關(guān)規(guī)章制度和科學(xué)流程設(shè)計(jì)；（四） 成本效益

3、原則：操作風(fēng)險(xiǎn)管理要作好重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查和識(shí)別，突出重點(diǎn)，充分發(fā)揮各部門及廣大職員的工作積極性，盡量降低操作風(fēng)險(xiǎn)管理成本，保證以合理的控制成本達(dá)到最佳的控制效果。第四條 本行應(yīng)當(dāng)選擇適當(dāng)?shù)姆椒▽?duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。具體的方法可包括：評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制、損失事件的報(bào)告和數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)測(cè)、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部控制的測(cè)試和審查以及操作風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告。第五條 本辦法適用于本行各支行、各部門所有人員。第二章 組織與職責(zé)第六條 本行操作風(fēng)險(xiǎn)的組織架構(gòu)包括董事會(huì)、行長(zhǎng)/高級(jí)管理層、各職能部門、各分支機(jī)構(gòu)。第七條 本行董事會(huì)是本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的最高管理機(jī)構(gòu)，承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終

4、責(zé)任。董事會(huì)授權(quán)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)履行其操作風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，具體職責(zé)包括：（一） 制定與本行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致且適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和總體政策；（二） 審批及檢查高級(jí)管理層、各有關(guān)部門和分支機(jī)構(gòu)有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)、權(quán)限及報(bào)告制度，確保全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性，將本行從事的各項(xiàng)業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)控制在可以承受的范圍內(nèi)；（三） 定期審閱合規(guī)管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)部門提交的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，充分了解本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體情況，評(píng)價(jià)重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件處理的有效性，監(jiān)控和評(píng)價(jià)日常操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；（四） 確保本行各職能部門、分支機(jī)構(gòu)采取必要的措施有效地識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和

5、控制/緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)；（五） 確保本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系接受內(nèi)審部門的有效審查與監(jiān)督；（六） 制定適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)懲制度，在全行范圍有效地推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)；（七） 審定與操作風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的其他重大事項(xiàng)。第八條 行長(zhǎng)/高級(jí)管理層的主要職責(zé)包括：（一） 根據(jù)董事會(huì)制定的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及總體政策，負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)制度，并定期向董事會(huì)提交操作風(fēng)險(xiǎn)總體情況的報(bào)告；（二） 全面掌握本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，特別是各項(xiàng)重大的操作風(fēng)險(xiǎn)事件或項(xiàng)目；（三） 明確界定本行各部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)以及操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的路徑、頻率、內(nèi)容，督促各部門切實(shí)履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)；（四） 為本行操作風(fēng)

6、險(xiǎn)管理配備適當(dāng)?shù)馁Y源，包括但不限于提供必要的經(jīng)費(fèi)、設(shè)置必要的崗位、配備合格的人員、為操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供培訓(xùn)、賦予操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員履行職務(wù)所必需的權(quán)限等；（五） 及時(shí)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行檢查和修訂，以便有效地應(yīng)對(duì)規(guī)章制度、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活動(dòng)、信息科技系統(tǒng)、員工及外部事件和其他因素發(fā)生變化所造成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件；（六） 協(xié)調(diào)處理各部門和分支機(jī)構(gòu)有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)。第九條 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)主要包括：（一） 在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架下，負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)；（二） 協(xié)助各部門建立與其業(yè)務(wù)要求相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋的完整體系。第十條 總行合規(guī)管理部的職責(zé)主要包括：（

7、一） 根據(jù)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，確定操作風(fēng)險(xiǎn)管理的辦理辦法和操作流程；（二） 建立并組織實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、緩釋（包括內(nèi)部控制措施）和監(jiān)測(cè)方法以及全行的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序；（三） 根據(jù)監(jiān)管部門要求及我行業(yè)務(wù)特點(diǎn)，負(fù)責(zé)研究、開發(fā)和維護(hù)操作風(fēng)險(xiǎn)度量、分析和報(bào)告的方法、模型、工具。（四） 定期檢查并分析業(yè)務(wù)部門和其他部門操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況，確保操作風(fēng)險(xiǎn)制度和措施得到貫徹落實(shí)；（五） 負(fù)責(zé)組織全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的培訓(xùn)，提高全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平；（六） 負(fù)責(zé)就本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)。第十一條 本行各相關(guān)部門、各分支機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任。主要職責(zé)包括：（一）

8、 指定專人負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，貫徹落實(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)章制度；（二） 根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、評(píng)估本部門、本分支機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)，建立持續(xù)、有效的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、控制及報(bào)告程序，并組織實(shí)施；（三） 在制定本部門、本分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程時(shí)，充分考慮操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的要求，應(yīng)保證操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員參與各項(xiàng)重要的程序、控制措施和政策的審批，以確保與操作風(fēng)險(xiǎn)管理總體政策的一致性；（四） 監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，定期向總行合規(guī)管理部通報(bào)本部門、本分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，并及時(shí)通報(bào)重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。第十二條 各部門、分支機(jī)構(gòu)在管理好本身操作風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，應(yīng)在涉及其職責(zé)分工及專業(yè)特長(zhǎng)的范圍內(nèi)為其

9、他部門、分支機(jī)構(gòu)管理操作風(fēng)險(xiǎn)提供相關(guān)資源和支持。第十三條 稽核審計(jì)部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。其具體職責(zé)包括：（一） 定期檢查各部門、分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的落實(shí)和防范措施的執(zhí)行情況；（二） 定期對(duì)合規(guī)管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的履行情況進(jìn)行監(jiān)督；（三） 對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程及其運(yùn)作情況進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果報(bào)告董事會(huì)和高級(jí)管理層。第三章 操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估第十四條 本行操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估要嚴(yán)格按照財(cái)政部等六部委制定的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引等規(guī)章制度為基本要求，并結(jié)合本行工作實(shí)際，有針對(duì)性、重點(diǎn)明確地開展。第十五條 合規(guī)管理

10、部應(yīng)制定有效操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估程序，主動(dòng)識(shí)別存在于業(yè)務(wù)、流程及系統(tǒng)內(nèi)的操作風(fēng)險(xiǎn)，并確保在推出新的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、流程及系統(tǒng)前，對(duì)其內(nèi)在的操作風(fēng)險(xiǎn)作出充分評(píng)估。第十六條 風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)建立適用全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)，并應(yīng)相關(guān)部門的要求提供相關(guān)技術(shù)支持。第十七條 本行各部門應(yīng)在合規(guī)管理部的組織下，按年定期對(duì)相關(guān)產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、流程及系統(tǒng)內(nèi)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別評(píng)估。識(shí)別評(píng)估方法主要采用流程分析法，根據(jù)各項(xiàng)工作的開展流程、歷史運(yùn)營(yíng)情況、同業(yè)案例分析、經(jīng)驗(yàn)判斷、損失額度及影響等方法進(jìn)行綜合分析。第十八條 出現(xiàn)以下情況時(shí)，各部門和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)立即向合規(guī)管理部提出操作風(fēng)險(xiǎn)控制評(píng)估計(jì)劃：（一） 新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)開發(fā)；（二）

11、 新設(shè)備和新系統(tǒng)應(yīng)用；（三） IT系統(tǒng)的重大變更；（四） 操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策修改；（五） 重大事故、險(xiǎn)情、案件、隱患發(fā)生時(shí)；（六） 業(yè)務(wù)流程發(fā)生較大變化時(shí)；（七） 組織機(jī)構(gòu)變革；（八） 重要員工流動(dòng)；（九） 法律法規(guī)、監(jiān)管要求發(fā)生變化；（十） 外部金融業(yè)等相關(guān)行業(yè)發(fā)生新的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件，本行可能面臨類似的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)；（十一） 崗位與人員配置不符；（十二） 其他可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的情況。第十九條 各部門、分支機(jī)構(gòu)要針對(duì)對(duì)實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo)有負(fù)面影響的各類顯性及隱性因素制訂相應(yīng)的控制措施。第二十條 各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向合規(guī)管理部提交操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估結(jié)果。合規(guī)管理部應(yīng)及時(shí)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估結(jié)果進(jìn)行匯總，

12、并報(bào)告高級(jí)管理層。第四章 操作風(fēng)險(xiǎn)事件的監(jiān)測(cè)第二十一條 各部門、分支機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的監(jiān)測(cè)應(yīng)遵循以下原則：（一） 重要性原則：在統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件時(shí)，應(yīng)對(duì)損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和確認(rèn)；（二） 及時(shí)性原則：應(yīng)及時(shí)確認(rèn)、完整記錄、準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件所導(dǎo)致的直接財(cái)務(wù)損失，避免因提前或延后造成當(dāng)期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確；（三） 統(tǒng)一性原則：操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、范圍、程序和方法要保持一致，以確保統(tǒng)計(jì)結(jié)果客觀、準(zhǔn)確及可比；（四） 謹(jǐn)慎性原則：在對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行確認(rèn)時(shí)，應(yīng)保持必要的謹(jǐn)慎，應(yīng)進(jìn)行客觀、公允統(tǒng)計(jì)，準(zhǔn)確計(jì)量損失金額，避免出現(xiàn)多計(jì)或少計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的

13、情況。第二十二條 本行各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)定期監(jiān)測(cè)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失情況，并向合規(guī)管理部門報(bào)告。第二十三條 各部門、分支機(jī)構(gòu)要根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立相應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制并報(bào)備合規(guī)管理部，針對(duì)潛在損失不斷增大的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取措施控制、降低風(fēng)險(xiǎn)，降低損失事件的發(fā)生頻率及損失程度。第二十四條 總行合規(guī)管理部應(yīng)根據(jù)本行業(yè)務(wù)發(fā)展要求，針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失情況和外部信息逐步補(bǔ)充完善操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵監(jiān)測(cè)指標(biāo)。第二十五條 總行合規(guī)管理部會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部和其他部門建立并逐步完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析與操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的數(shù)據(jù)和事件信息。各部門、各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)針對(duì)產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、流程及系統(tǒng)內(nèi)產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)

14、的損失數(shù)據(jù)要進(jìn)行收集，并報(bào)送合規(guī)管理部審核后進(jìn)入操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)，定期根據(jù)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第二十六條 操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件統(tǒng)計(jì)內(nèi)容應(yīng)至少包含：損失事件發(fā)生的時(shí)間、發(fā)現(xiàn)的時(shí)間及損失確認(rèn)時(shí)間、業(yè)務(wù)名稱、損失事件類型、損失形態(tài)、涉及金額、損失金額、非財(cái)務(wù)影響、與信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的交叉關(guān)系等。第二十七條 操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型包括：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)，實(shí)物資產(chǎn)的損壞，營(yíng)業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行、交割和流程管理等。第二十八條 操作風(fēng)險(xiǎn)損失形態(tài)包括：法律成本，監(jiān)管罰沒(méi)，資產(chǎn)損失，對(duì)外賠償，追索失敗，賬面減值，其他損失等。第二十九條 本行應(yīng)根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)

15、損失事件統(tǒng)計(jì)工作的重要性原則，合理確定操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件統(tǒng)計(jì)的金額起點(diǎn)。對(duì)設(shè)定金額起點(diǎn)以下的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件和未發(fā)生財(cái)務(wù)損失的操作風(fēng)險(xiǎn)事件也可進(jìn)行記錄和積累。第三十條 在統(tǒng)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件時(shí)，應(yīng)合理區(qū)分操作風(fēng)險(xiǎn)損失和其他風(fēng)險(xiǎn)損失界限。對(duì)于跨地區(qū)、跨業(yè)務(wù)種類的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件，合規(guī)管理部應(yīng)確定損失統(tǒng)計(jì)原則，避免重復(fù)統(tǒng)計(jì)。第五章 操作風(fēng)險(xiǎn)的控制第三十一條 對(duì)識(shí)別評(píng)估出的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，合規(guī)管理部應(yīng)組織相關(guān)部門和分支機(jī)構(gòu)提出相應(yīng)的控制措施，其控制措施種類包括但不限于以下內(nèi)容：（一） 高層審核：上級(jí)管理者對(duì)照預(yù)算、預(yù)測(cè)、過(guò)往業(yè)績(jī)和競(jìng)爭(zhēng)者的情況對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)或經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行審核；（二） 直接的職能或活動(dòng)管理：如審

16、核業(yè)績(jī)報(bào)告、新業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，關(guān)注合規(guī)問(wèn)題，調(diào)節(jié)資金頭寸等；（三） 信息處理：通過(guò)一系列的核對(duì)與批準(zhǔn)保證交易的準(zhǔn)確性、完整性和已授權(quán)；（四） 實(shí)物控制：建立財(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財(cái)產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等措施，確保財(cái)產(chǎn)安全；（五） 業(yè)績(jī)指標(biāo)分析：綜合一系列的指標(biāo)，通過(guò)因素分析、對(duì)比分析、趨勢(shì)分析等方法，發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，及時(shí)查明原因并加以改進(jìn)；（六） 不相容職責(zé)分離：全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制；（七） 績(jī)效考評(píng)控制、預(yù)算控制、信息系統(tǒng)控制和其他。第三十二條 本行應(yīng)當(dāng)將加強(qiáng)內(nèi)部控制作為操作風(fēng)

17、險(xiǎn)管理的有效手段，與此相關(guān)的內(nèi)部控制措施包括但不限于：（一） 對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)制訂嚴(yán)格規(guī)范的流程管理，各部門、各崗位間劃清業(yè)務(wù)邊界；（二） 部門之間具有明確的職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離，以避免潛在的利益沖突；（三） 密切監(jiān)測(cè)遵守指定風(fēng)險(xiǎn)限額或權(quán)限的情況；（四） 對(duì)接觸和使用銀行資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監(jiān)控；（五） 識(shí)別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品；（六） 定期對(duì)交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對(duì)賬；（七） 主管及關(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性休假制度和離崗審計(jì)制度；（八） 員工具有與其從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn)；（九） 重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工八小時(shí)內(nèi)外行為規(guī)范；（十） 建立基層員工署名揭發(fā)違

18、法違規(guī)問(wèn)題的激勵(lì)和保護(hù)制度；（十一） 查案、破案與處分適時(shí)、到位的雙重考核制度；（十二） 案件查處和相應(yīng)的信息披露制度；（十三） 對(duì)基層操作風(fēng)險(xiǎn)管控獎(jiǎng)懲兼顧的激勵(lì)約束機(jī)制。第三十三條 合規(guī)管理部門應(yīng)會(huì)同信息科技部門、安全保衛(wèi)部門制定與本行業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)的應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制，并定期檢查、測(cè)試其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制，確保在出現(xiàn)災(zāi)難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時(shí)這些方案和機(jī)制的正常執(zhí)行。第三十四條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以會(huì)同計(jì)劃財(cái)務(wù)、合規(guī)管理部門研究，將購(gòu)買保險(xiǎn)以及與第三方簽訂合同作為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。使用購(gòu)買保險(xiǎn)等方式緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的書面政策和程

19、序。第六章 操作風(fēng)險(xiǎn)事件的報(bào)告第三十五條 本行建立有效的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，合規(guī)管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部和其他相關(guān)部門人員發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，均應(yīng)有暢通的報(bào)告渠道和有效的糾正措施。操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)滿足以下要求：（一） 真實(shí)性：客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確地反應(yīng)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況；（二） 及時(shí)性：及時(shí)分析報(bào)告重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件；（三） 準(zhǔn)確性：提出準(zhǔn)確有效的操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施，應(yīng)講究實(shí)效、切實(shí)可行；（四） 保密性：操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要遵守有關(guān)保密管理及信息披露規(guī)定。第三十六條 操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告的內(nèi)容包括但不限于發(fā)生的時(shí)間、發(fā)現(xiàn)的時(shí)間及損失確認(rèn)的時(shí)間、業(yè)務(wù)名稱、損失事件類型、業(yè)務(wù)金額、損失金額、涉案人員、對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)事件的描述和非財(cái)務(wù)影響

20、等。第三十七條 操作風(fēng)險(xiǎn)事件實(shí)行定期、不定期相結(jié)合的報(bào)告制度。對(duì)日常操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告實(shí)行定期報(bào)告；當(dāng)發(fā)生重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，要立即報(bào)告。第三十八條 本行建立有效的操作風(fēng)險(xiǎn)事件匯報(bào)路線，具體路線為：（一） 各部門、分支機(jī)構(gòu)要按季向總行合規(guī)管理部報(bào)送操作風(fēng)險(xiǎn)狀況分析報(bào)告；（二） 發(fā)生重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，各部門、分支機(jī)構(gòu)要在發(fā)現(xiàn)當(dāng)日立即向總行合規(guī)管理部匯報(bào)，并在職權(quán)范圍內(nèi)采取相應(yīng)措施控制操作風(fēng)險(xiǎn)，防止風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)或非經(jīng)濟(jì)損失的擴(kuò)大和蔓延；（三） 針對(duì)重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件要建立事件后續(xù)報(bào)告制度；（四） 總行合規(guī)管理部向分管行長(zhǎng)或風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)報(bào)告，同時(shí)抄送總行風(fēng)險(xiǎn)管理部；（五） 審計(jì)稽核部門對(duì)操

21、作風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)控檢查的結(jié)果向董事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告，同時(shí)抄送總行合規(guī)管理部和風(fēng)險(xiǎn)管理部；（六） 發(fā)生中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的重大操作風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)時(shí)，各部門和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)立即上報(bào)總行合規(guī)管理部，由總行合規(guī)管理部向總行分管行長(zhǎng)匯報(bào)。第七章 外部機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理第三十九條 各部門、分支機(jī)構(gòu)在將法律、合規(guī)、信息科技、安全保衛(wèi)、人力資源等業(yè)務(wù)外包時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮本行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，制定有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤头?wù)協(xié)議、各方的責(zé)任義務(wù)規(guī)定明確。第四十條 各部門、分支機(jī)構(gòu)在從事授信、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)等活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)交易對(duì)象的操作風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行盡職調(diào)查。對(duì)交易對(duì)象操作風(fēng)險(xiǎn)管理的盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不限

22、于：（一） 適當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任;（二） 操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制/緩釋程序;（三） 操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序，其中包括報(bào)告的責(zé)任、路徑、頻率，以及對(duì)各部門的其他具體要求;（四） 應(yīng)針對(duì)現(xiàn)有的和新推出的重要產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活動(dòng)、業(yè)務(wù)程序、信息科技系統(tǒng)、人員管理、外部因素及其變動(dòng)，及時(shí)評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)要求。第四十一條 對(duì)交易對(duì)象的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)通過(guò)與交易對(duì)象高級(jí)管理層、各部門及其員工交談，查閱董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等會(huì)議記錄、交易對(duì)象各項(xiàng)業(yè)務(wù)及管理規(guī)章制度等方法，分析評(píng)價(jià)交易對(duì)象是否有積極的操作風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境、完備的操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施、暢通的操作風(fēng)險(xiǎn)信息溝通、有效的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系。第四十二條 對(duì)交易對(duì)象的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行盡職調(diào)查時(shí)，還應(yīng)重點(diǎn)考察其過(guò)往操作風(fēng)險(xiǎn)事件及其應(yīng)對(duì)情況。第八章 與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)絡(luò)第四十三條 合規(guī)管理部是本行有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)的歸口部門，負(fù)責(zé)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送、接收相關(guān)信息，跟蹤、評(píng)估、考核監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實(shí)情況，以及行領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)工作。第四十四條 本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序應(yīng)根據(jù)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)的要求備案并報(bào)送與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的報(bào)告。第四十五條 本行在委托社會(huì)中介