山谷藍泰科曼貿易公司資金管理制度

1、資金管理制度第一條 為加強對公司資金的監(jiān)督與管理，加速資金的周轉與循環(huán)，合理安排資金流向， 保證資金安全，特制定本制度。第二條 資金管理的原則：（1）公司所有資金收支必須納入財務預算（2）堅持“以收定支、量入為出”的原則（3）各項資金收支必須遵守國家法律法規(guī)及公司管理制度的規(guī)定。第三條 資金收入管理1 資金收入主要包括銷售業(yè)務收入及其他收入。2 各項活動的收入應及時匯至公司、子公司和維修公司的賬戶上。山谷藍公司的收入 （包括總部和非子公司的辦事處） 統(tǒng)一匯至總部山谷藍公司賬戶上， 泰科 曼公司的收入 （包括總部和非子公司的辦事處） 統(tǒng)一匯至總部泰科曼公司賬戶上； 各辦事處不得 私自留存。子公司

2、的直銷醫(yī)院的貨款匯至子公司賬戶上，其他收入?yún)R至總公司賬戶上。 維修公司的收入統(tǒng)一匯至維修公司的賬戶上，辦事處不得私自留存維修收入。3 處置固定資產收入及其他收入應及時交至財務部，各單位不得私自設立小金庫。第四條 資金支出管理：1 資金支出主要包括：1）采購成本支出2）固定資產購置支出3）工資、獎金、福利支出4）銷售費用支出5）市場費用支出6）管理費用支出7）財務費用支出8）其他支出2 資金支出遵循“先審批，后支付”的原則，公司一切資金支出活動都要履行相關審批 手續(xù)，不得在審批手續(xù)不全的情況下對外支付款項。3 資金支出的審批：1）預算內資金的審批辦法：公司 2000 元以下預算內資金的審批辦法如

3、下表：費用項目申請人產品 經理市場 總監(jiān)山谷藍 客戶部經理VIP 客 戶 部經理地區(qū) 經理銷售 總監(jiān)人事行 政總監(jiān)商務 經理財務 經理財務 總監(jiān)總經理市場費用全國性市場費用產品經理審批地區(qū)性市場費用區(qū)域產品專員或地區(qū)經理審核審批會簽市場部個人費用區(qū)域產品專員審批審核產品專員審批產品經理審批市場總監(jiān)審批銷售費用地區(qū)性公關費用地區(qū)經理審批山谷藍客戶部費用山谷藍客戶部經理審批VIP 客戶部費用VIP 客戶部經理會簽審批銷售部個人費用 / 交際應 酬費山谷藍高級客戶經理審批審核VIP 高級客戶經理審批審核渠道代表審批地區(qū)經理審批銷售總監(jiān)審批地區(qū)公用費用地區(qū)經理審批管理費用辦公用品總部前臺 / 銷售助理

4、審批固定資產及耐耗品部門經理 / 地區(qū)經理審批采購款項采購管理員審核審核審核審批工資、獎金人事行政專員審核審核審批房租、物業(yè)、保險、福利、招聘、培訓人事行政專員審批稅款財務經理審核審批通訊費、銀行手續(xù)費在規(guī)定的統(tǒng)一標準之內執(zhí)行，其他支出由部門總監(jiān)審批支付公司 2000 元以上支出均須經總經理審批。（2）公司預算外資金須由直屬總監(jiān)審核，再由財務總監(jiān)審核后交總經理審批后方可支付。第五條 財務部每月應出具資金收支情況統(tǒng)計表，按照資金收入項目與資金支出項目分別統(tǒng)計，并 對資金的收付情況作出分析，交總經理審閱。附：資金收支表公司：山谷藍 / 泰科曼月份：資金收入：1銷售業(yè)務收入渠道銷售收 入大客戶 /VIP 銷 售收入合計其中：以前年度應收賬款收回北京上海廣州沈陽華北東北武漢杭州2.其他收入資金收入合計資金支出：1采購成本支出2固定資產購置支出3全公司工資、保險、福利支出4銷售費用支出5