集團有限公司授權管理制度

1、授權管理制度A集團有限公司授權管理制度二一三年八月目錄第一章 總 則3第二章 授權管理機構與職責4第三章 授權的形成5第四章 授權的形式6第五章 授權的變更與維護7第六章 授權責任追究機制9第七章 授權監(jiān)督檢查10第八章 附則11第一章 總 則第一條 為確保A省交通運輸集團有限公司（以下簡稱“集團公司”）的整體利益，加強集團公司經營管理、內部控制、自我約束和風險防范，建立合理的授權機制，提高決策效率，確立集團公司的決策權、知情權、調控權，特制定本管理制度。第二條 本

2、制度所稱的授權，指集團公司授權機構（或崗位）在法定經營范圍內向受權機構（或崗位）授予經營管理活動的權限。包括集團公司對下屬二級成員單位有關財務、資金、人事、資產、業(yè)務等管理活動權限的規(guī)定，以及集團公司各管理層級之間的逐級授權。第三條 授權與賦予責任、受權與承擔責任相統(tǒng)一。自受權之日起，受權者必須履行以下義務和承擔以下責任：（一）在權限范圍內行使職權，嚴禁越權；（二）嚴格按照規(guī)定的程序行使職權；（三）越權行為，必須追究相關責任；（四）對受權權限內事項承擔全部責任。第四條 公司的授權管理應遵行如下原則：（一）逐級授權原則。上級授權機構（或崗位）對下級機構（或崗位）授權，下級機構（或崗位）根據需要可

3、再進行轉授權，轉授權機構（或崗位）向原授權機構（或崗位）負責和承擔全部責任，不得轉授或變相轉授已有權限之外的權限；（二）適度授權原則。受權機構（或崗位）在授權范圍內依法進行經營管理活動，經營管理的風險與其控制風險的能力相一致；（三）制約監(jiān)督原則。授權不相容崗位相互分離，經辦機構（或崗位）對超越授權范圍事項有權拒絕，并向上級授權機構（或崗位）報告。第五條 本制度適用于集團公司董事會對經理層的授權、經理層對集團公司各職能部門授權、集團公司對各二級成員單位等授權的管理。二級成員單位對三級成員單位授權，可參照此制度執(zhí)行。第二章 授權管理機構與職責第六條 集團公司董事會、總經理辦公會是授權管理

4、的決策機構。董事會負責對經理層進行授權，總經理辦公會負責對職能部門及成員單位進行授權。授權形成的集團公司“授權表”由董事會同意審批并簽署執(zhí)行。第七條 集團公司企業(yè)管理部是集團授權管理工作的主管部門，在授權管理中的主要職責是：（一）制定與調整授權管理相關制度，組織有關部門擬定授權方案，對授權內容進行初步審查；（二）具體辦理基本授權及特別授權事宜、制定各類授權表；（三）規(guī)范授權管理，對授權表、授權書等授權有關的文書進行登記、使用、保管、歸檔；（四）負責、督導落實公司授權管理工作，檢查授權執(zhí)行效果；（五）其它與公司授權管理相關的工作。第八條 集團公司各職能部門和成員單位是授權的執(zhí)行部門，具有以下執(zhí)行

5、職責：（一）為集團公司法人授權提供充分的決策依據；（二）對各自業(yè)務管理范圍實施規(guī)范授權管理；（三）定期檢查各單位受權運轉管理情況。第三章 授權的內容第九條 集團公司授權主管部門組織相關部門通過“授權表”（見附件1）的形式完成授權方案的起草、報批、發(fā)布等管理工作。第十條 “授權表”中權限設置重點內容應包括決策事項、授權主體、授權權限、授權分配層次等。第十一條 授權權限應主要包含提議、審核、批準三類：（一）提議：對管理制度、方案或事項提出建議和意見的權力，可包括提名、提議、提案、推薦、建議等；（二）審核：對政策、制度、方案、辦法、措施或重要業(yè)務事項的科學性、可行性進行審議或修訂的權力，包

6、括審核、審查、核對、審議、聯(lián)簽等；（三）批準：最終決定政策、制度、方案、辦法、措施或重要業(yè)務事項是否實施所賦之的權力，包括審批、決定、批準、裁決、否決等。第十二條 集團公司、各二級成員單位相關決策事項的授權分配層次不宜過多，一般如下：（一）集團公司的授權分配層次為：下屬二級成員單位、職能部門負責人、分管領導、總經理、董事會（專業(yè)委員會）等；（二）下屬二級成員公司的授權分配層次為：職能部門負責人、分管領導、總經理、董事會（專業(yè)委員會）、股東大會等。對二級成員單位決策事項，需要集團公司審批的，在集團公司履行審批手續(xù)后，由主辦部門辦理該二級成員單位相應決策文件，如股東（會）決議、董事會決議等。第十三

7、條 權限不明確時，受權機構（或崗位）應當向授權機構（或崗位）書面請示并取得明確授權，受權機構（或崗位）不得以授權權限不明而做任何擅自行動和決定。集團公司其他規(guī)章制度中對授權機構（或崗位）的經營管理權限有明確規(guī)定的，如不違背并不超越“授權表”規(guī)定的，視為授權。第四章 授權的形式第十四條 集團公司授權應按照集團公司“授權表”的權限分配，以“授權書”（見附件2）的形式逐級向下頒發(fā)，作為受權人的權限責任書面證明?！笆跈鄷北仨氂惺跈嗳撕褪軝嗳撕炞趾蜕w章。第十五條 本制度所稱授權書，是指授權人認可各單位從事業(yè)務經營及相關管理活動的范圍和權限，并規(guī)定各單位對這些活動承擔責任的書面證明。第十六條

8、授權書應包括以下內容：（一）授權人注冊名稱；（二）授權人法定代表姓名和簽章；（三）受權人注冊名稱；（四）受權人法定代表姓名和簽章；（五）授權范圍(事項)； （六）授權期限；（七）授權時間； （八）授權人認為需要規(guī)定的其他內容。第五章 授權的變更與維護第十七條 授權有效期一般為一年，如到期后新的授權未下達，原授權仍繼續(xù)有效。授權人或受權人其中一方的法定代表如有變更，原授權必須重新簽發(fā)和確認。第十八條 授權如發(fā)生下列情況，集團公司依其程度及時變更或撤銷受權機構（或崗位）授權：（一）經營管理水平發(fā)生重大變化； （二）資產負債規(guī)模和質量出現(xiàn)明顯變化； （三）風險控制能力發(fā)生顯著變化；（四）授

9、權制度執(zhí)行情況出現(xiàn)顯著變化；（五）當?shù)亟洕鷹l件和市場環(huán)境發(fā)生重大變化；（六）經營管理授權事項改變或不存在；（七）公司內部機構和管理制度發(fā)生重大調整；（八）董事會認為有影響授權的其他情況發(fā)生等。第十九條 公司授權機構（或崗位）責任人發(fā)生任免、調動時，其責任人授權隨任免、調動通知同時生效。第二十條 公司因業(yè)務發(fā)展和經營管理水平的提高，需要擴大權限或發(fā)生調整權限變更事項時，由企業(yè)管理部擬定授權變更建議，修訂“授權表”，報董事會批準后發(fā)布執(zhí)行。第二十一條 授權的維護（一）如董事會批準的規(guī)范文件中涉及董事會授權內容與本制度不一致時，以董事會批準的最新文件為準。企業(yè)管理部應依據最新的董事會批準文件及時通過

10、發(fā)布通知修正本制度及“授權表”；（二）如法律法規(guī)和外部相關機構的最新要求與本制度授權內容不一致時，企業(yè)管理部應按照其最新要求及時通過發(fā)布通知修正本制度；（三）如在授權執(zhí)行過程中，受權機構（或崗位）發(fā)現(xiàn)授權不清、授權降低了效率、授權阻礙流程執(zhí)行等情況存在，可向集團公司企業(yè)管理部提出修訂意見，企業(yè)管理部每半年度集中各受權機構（或崗位）相關意見，進行分析與修訂，修訂結果報決策機構批準后執(zhí)行。第六章 授權責任追究機制第二十二條 集團公司應建立授權責任追究機制，明確責任與權利的統(tǒng)一。第二十三條 集團公司授權實行代表人或主要負責人代表制，即由受權機構（或崗位）主要代表人或主要負責人代表接受授權。

11、第二十四條 由于授權錯誤或不當所導致的后果，由做出授權決定的機構（或崗位）承擔責任。第二十五條 受權機構（或崗位）責任人在授權范圍內發(fā)生濫用權利、不正當行使權利的行為，影響公司信譽或造成經濟損失，追究受權機構（或崗位）責任人及直接責任人的行政和經濟責任。第二十六條 受權機構（或崗位）責任人未經授權或者超越授權開展業(yè)務活動，影響集團公司信譽或者造成經濟損失，追究受權機構（或崗位）責任人及其直接責任人的行政和經濟責任。第二十七條 審核和審批機構（或崗位）人員因瀆職、過失等原因而致使損失未得到發(fā)現(xiàn)或控制，審批人員應承擔主要責任，審核人員應承擔次要責任。第二十條八 審核和審批人員因故意或明知等主觀原因

12、而致使損失發(fā)生或未得到控制，審核和審批人員應當與直接責任人員承擔同等責任。第二十九條 集團公司員工對違反本制度的行為有舉報權利和義務，對舉報人員應采取適當措施予以保護。 第三十條 任何受權人均應以維護集團公司利益為前提行使所授予的權利，保證克盡職守，勤勉盡責，以符合法律、法規(guī)和集團公司各項管理文件的方式行事。任何根據授權或超越授權的行為所導致集團公司的任何損失，行為人均負有不可推卸的責任。第七章 授權監(jiān)督檢查第三十一條 集團公司及二級成員單位建立對授權管理制度執(zhí)行的監(jiān)督檢查制度，集團公司審計監(jiān)察部應當定期或不定期對受權機構（或崗位）行使授權權限的情況進行檢查、監(jiān)督和審計。第三十二條

13、授權監(jiān)督檢查的主要內容有：（一）授權審批崗位人員設置情況。重點檢查集團公司各職能部門、各二級成員單位是否存在授權審批不相容職務混崗的現(xiàn)象。（二）授權審批制度的執(zhí)行情況。重點檢查集團公司各職能部門、各二級成員單位是否存在越范圍、越權審批行為，審批流程是否符合審批程序的規(guī)定。第三十三條 對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)對授權審批控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應及時采取措施糾正；對發(fā)現(xiàn)有越權審批、不進行審批和擅自更改審批用途的，應向有關部門和相關領導提出處理建議，按規(guī)定追究相關人員的行政和經濟責任。第三十四條 凡發(fā)現(xiàn)受權機構（或崗位）責任人有一般越權行為的，應當督促其限期改正；有重大越權行為的，或者有其它不適當行使權力的行為并

14、可能造成重大損失或重大風險的，應當及時建議變更或者撤銷其部分或全部授權。一般越權行為指受權機構（或崗位）責任人超越授權書授權權限，但未造成嚴重后果的行為。重大越權行為指受權機構（或崗位）責任人行使了授權書中授權機構（或崗位）責任人聲明嚴禁受權人行使的權力，或超越權限造成嚴重后果的行為。第八章 附則第三十五條  本制度由集團公司企業(yè)管理部負責修訂、修改并解釋。第三十六條  本制度經集團公司總經理辦公會審批后，自發(fā)布之日起生效實施。附件1：授權表范本XXX集團公司財務管理（預算與資金管理）授權表事項集團公司二級成員單位董事長/董事會專門委員會總經理分管副總財務管理部其

15、他協(xié)助部門集團全面預算編制與調整審批審議審核審核提案（組織編制/調整集團全面預算方案）執(zhí)行協(xié)助（提供相關資料）協(xié)助（提供相關資料）集團全面預算執(zhí)行與偏差分析審批審核提案（組織編制集團財務預算月度、季度、半年度及年度執(zhí)行分析報告）執(zhí)行協(xié)助（提供相關資料）二級成員單位全面預算編制與調整審批提案（編制/調整本單位財務預算方案）執(zhí)行二級成員單位全面預算執(zhí)行與偏差分析審批提案（編制本單位財務預算月度、季度、半年度及年度執(zhí)行分析報告）執(zhí)行集團預算外資金支付（>_萬）審批審議審核審核審核提案（集團預算外資金支付申請）執(zhí)行集團預算外資金支付（_萬）審批審核審核提案（集團預算外資金支付申請）執(zhí)行二級成員單

16、位預算外資金支付（>_萬）審批審議審核審核審核提案（預算外資金支付申請）執(zhí)行二級成員單位預算外資金支付（_萬）審批審核審核提案（預算外資金支付申請）執(zhí)行附件2：授權書范本XXX集團公司總經理授權書授 權 人：XXX集團有限公司 董事會被授權人：XXX集團有限公司 總經理根據工作需要，授權人對被授權人所主持公司的各項經營管理工作授權如下：一、 授權原則1. 在責、權、利統(tǒng)一的基礎上實施授權。2. 被授權人在授權人的領導下開展工作，接受授權人的指導和監(jiān)督。3. 被授權人對授權人負責，在授權范圍內全面主持XXX集團有限公司的經營管理工作，切實保證實現(xiàn)下達的各項目標。4. 被授權人對所屬下級的轉

17、授權事項，須報授權人批準。二、 授權項目及授權額度1、 主持集團公司的日常生產經營管理工作，召集、主持總裁辦公會議和各層面經營管理會議；組織實施董事會決議，對董事會負責；2、 組織運作和制度建設事項授權1） 批準集團公司的管理機構設置方案，決定經營層人員分工和定崗定編工作；2） 批準集團跨層次專業(yè)委員會的運作方案和議事規(guī)則，決定委員會人員構成；3） 提請董事會、股東會審議由總裁辦公會議審核通過后的集團組織架構和產權架構調整方案；4） 組織編制集團公司根本管理制度，提請董事會、股東會審議；（根本管理制度是指集團公司及下屬子公司的最高制度，是制定其他管理制度的基本依據。主要包括集團公司章程、綱領、

18、各下屬子公司章程等。）5） 組織編制、審核子集團、工貿類企業(yè)根本管理制度，提請所在公司董事會、股東會審議；6） 組織編制集團公司基本管理制度，提請董事會審議；（基本管理制度是指集團公司及下屬子公司各項工作或業(yè)務活動的重要管理規(guī)定。主要包括組織規(guī)程、投資管理制度、經營計劃管理制度、述職報告制度、薪酬制度、考核制度、任免制度等。）7） 與歸口部門負責人、分管領導聯(lián)簽子集團、工貿類企業(yè)基本管理制度，審查與集團公司制度共性要求的一致性，提請所在公司董事會審議；8） 組織編制集團公司業(yè)務管理制度，提請總裁辦公會議審議；（業(yè)務管理制度是指集團公司各部門及下屬子公司因工作需要制定的準則、細則或辦法。主要包括

19、標準化、程序化工作的基礎管理規(guī)定。）3、 戰(zhàn)略管理與經營監(jiān)控事項授權1） 組織編制集團戰(zhàn)略、集團公司發(fā)展規(guī)劃，提請董事會審議批準后實施；2） 組織編制、審核子集團、工貿類企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提請所在公司董事會審議批準后督促實施；3） 組織編制集團公司年度經營計劃、年度經營預算方案、融資方案、稅后利潤分配方案、彌補虧損方案，提請董事會審議批準后實施；4） 組織審核子集團、工貿類企業(yè)年度經營計劃、年度經營預算方案、融資方案、稅后利潤分配方案、彌補虧損方案，提請所在公司董事會審議批準后督促實施；5） 根據集團戰(zhàn)略規(guī)劃和經營計劃實施進展，提請董事會予以調整；6） 代表集團公司經營層與集團公司董事會簽署績效合

20、約，予以分解落實；7） 審批子集團、工貿類企業(yè)績效合約，受所在公司董事會委托，與經營層簽署績效合約，督促實施；8） 主持集團生產經營管理例會，組織戰(zhàn)略糾偏與持續(xù)監(jiān)控。4、 投資、貸款、墊資、擔保、支付保證金事項授權1） 集團公司本級新設股權投資、資本運作投資單筆出資金額在500萬元以下，在總裁辦公會議審核通過投資方案后，由總裁批準。（新設股權投資指全額投資或合資合作設立有限責任公司、股權有限公司、其他經濟主體。資本運作投資是指收購兼并、增資減資、認購配股、股權運作、重組、上市、出售等資本項下的經濟活動）；2） 集團所屬公司新設股權投資、資本運作投資單筆出資額金額在500萬元以下，在總裁辦公會議

21、審核通過投資方案后，由總裁提請所屬公司董事會審議；3） 房地產子集團以外的集團所屬公司項目投資在200萬元以上，1000萬元以下在總裁辦公會議審核通過投資方案后，由總裁提請所屬公司董事會審議（項目投資指公司基本建設、大型機器設備建造、現(xiàn)有生產性固定資產的技術改造、更新、新增；技術引進、技術開發(fā)、環(huán)保節(jié)能等投資。）；4） 組織開展集團公司及所屬公司投資項目后評價工作。5、 法人財產處置和固定資產購置事項授權1） 批準集團公司資產的清理、報廢、核銷；2） 審核集團所屬公司資產的清理、報廢、核銷，提請所屬公司董事會審議批準后督促實施；3） 批準集團公司原值100萬元以下的收回、核銷、置換、轉讓等對外

22、投資的處置事項； 4） 審核集團所屬公司500萬元以下的收回、核銷、置換、轉讓等對外投資的處置事項，提請所屬公司董事會審議批準后督促實施；5） 批準集團公司原值100萬元以下的租入或租出資產事項。6、 日常費用、資金和財務事項授權1） 批準集團公司及所屬公司財務政策的設定或調整，涉及建設、房產子集團下屬公司的通報子集團總裁；2） 批準集團公司總裁基金、特殊財務事項和專項用途資金；3） 審批集團公司年度內單筆5萬元以下的公益性支出；4） 批準集團公司及所屬公司銀行賬戶的開立或撤銷，涉及建設、房產子集團下屬公司的通報子集團總裁；5） 批準單筆金額300萬元以下的資金內部拆借，300萬元以上，100

23、0萬元以下由總裁、董事長聯(lián)簽批準；6） 對集團公司年度費用預算內日常經營管理中的其他各項費用開支，由總裁審批。7、 人員的聘請、辭退、任免、薪酬、獎懲事項授權1） 提請董事會聘任或者解聘集團公司副總裁、總裁助理及其他高管人員，并向董事會提議高管人員薪酬標準和績效方案、激勵政策；2） 決定聘任或解聘集團公司職能部門和所屬非法人單位負責人及一般管理人員；3） 批準由總裁辦公會議審核通過后的除集團公司高管人員以外的員工的薪酬標準和績效方案、激勵政策；4） 按規(guī)定程序聘任或解聘所屬全資（控股）法人企業(yè)董事長、監(jiān)事會主席、董監(jiān)事、總經理、財務負責人，并向所在公司董事會提議相關高管人員薪酬標準和績效方案、

24、激勵政策；5） 按規(guī)定程序審查所屬全資（控股）法人企業(yè)總經理對于副總經理及其他高管人員的提名人選；6） 按規(guī)定程序聘任或解聘派往參股企業(yè)董事會董事、監(jiān)事會監(jiān)事、經營班子人員；7） 授權范圍內決定不同職級人員的職位變動、薪酬調整、出差請假、培訓進修事宜；8） 審批集團內部專業(yè)技術人員、技能人才的考核、晉級、聘用和津貼評定方案。8、 日常運營事項授權1） 檢查、督促副總裁、其他高管人員和各部門工作任務的完成情況，及時發(fā)現(xiàn)問題，并及時糾正；2） 檢查、督促集團公司內部控制制度、風險防范體系、產權監(jiān)督網絡的建設及運行情況；3） 組織編制工貿類企業(yè)內部關聯(lián)交易方案和內部承包協(xié)議，審核子集團內部關聯(lián)交易方

25、案和內部承包協(xié)議，提請集團公司董事會、股東會審議批準，履行后續(xù)所在公司治理程序后督促實施；4） 協(xié)調和處理與政府機構、行業(yè)協(xié)會、金融單位等相關部門（包括有合同關系的公司、單位）的各種關系；5） 主持總裁辦公會審議決定集團內部重大改革和管理創(chuàng)新事項；6） 主持總裁辦公會審議企業(yè)文化方案；7） 決定集團公司及所屬公司聘用的會計事務所、律師事務所、資產評估機構、券商等中介服務機構；8） 征求法律事務中心意見后，決定集團公司及所屬公司是否提出訴訟或仲裁；9） 提議集團公司的名稱、商標、標志、公司注冊地址變動，報集團公司董事會審議；10） 決定集團公司的風險管理體系，包括風險評估、財務控制、內部審計、法

26、律風險控制等，并實施監(jiān)控；11） 決定集團整體信息披露口徑和對外宣傳策略；12） 決定經營活動中的重要方案、計劃、合同，及各種契約簽發(fā)日常行政、業(yè)務文件；根據董事長授權，代表集團公司簽署合同、協(xié)議和有關文件。三、 獎懲事項授權人根據與被授權人簽訂的績效合約對其進行獎懲。四、 其它事項1 被授權人須在授權范圍內開展工作，授權人將委托審計監(jiān)察中心定期或不定期對授權書各項條款的執(zhí)行情況進行檢查，對被授權人的失職和瀆職行為，公司將按有關規(guī)定對被授權人予以處罰。2 本授權書由集團公司董事會辦公室負責解釋。3 授權人委托本級董事長與被授權人簽訂本授權書。4 本授權書在2011年01月01日至2011年12月31日內有效。授權人：XXX集團有限公司（章）董事長：_年 月 日被授權人：XXX集團有限公司總裁：_年 月 日XXX集團下屬建設公司董事長授權書授 權 人：XXX集團建設有限公司 董事會 被授權人：XXX集團建設有限公司 董事長 根據工作需要，授權人對被授權人的授權如下：一、授權原則1. 在責、權