海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-1 -海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章總論1.1項(xiàng)目概述1.1.1項(xiàng)目名稱：農(nóng)產(chǎn)品深加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目1.1.2項(xiàng)目承辦單位：1.1.3項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：1.1.4產(chǎn)品名稱：休閑旅游食品系列、蔬果系列、紫菜醬系列、魚糜系列1.1.5主要原輔材料：低值海產(chǎn)品、蔬菜、紫菜等。1.1.6項(xiàng)目簡(jiǎn)介1.1.6.1根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模及市場(chǎng)需求，項(xiàng)目總用地面積19481 m2（折海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-2 -合29.3畝），總建筑而積m,其中生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)m,綜合辦公樓2000m,冷庫(kù)3060m,輔助用房310m,余

2、為道路、綠化及停 車場(chǎng)用地?？头e率1.20，建筑密度40%綠地率20%1.1.6.2項(xiàng)目擬選址在蒼南臺(tái)灣創(chuàng)業(yè)園沿浦農(nóng)副產(chǎn)品加工園區(qū)C18（12畝）、C19 （17.3畝）兩地塊。1.1.6.3項(xiàng)目總投資3000萬(wàn)元，資金來(lái)源：由企業(yè)自籌解決。1.1.6.4項(xiàng)目實(shí)施并達(dá)產(chǎn)后，將年產(chǎn)精深加工農(nóng)產(chǎn)品噸，新增年產(chǎn)值 萬(wàn)元，上繳稅金 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額萬(wàn)元。1.1.6.5經(jīng)初步測(cè)算，項(xiàng)目投資利潤(rùn)率，投資利稅率%, 稅后內(nèi)部收益率IRR%，凈現(xiàn)值NPV（i=16%）萬(wàn)元，投資回收期 年（含建設(shè)期一年），具有一定的經(jīng)濟(jì)效益。1.2項(xiàng)目背景1.2.1蒼南縣漁業(yè)資源豐富，有排列全國(guó)前十名的浙閩水產(chǎn)城每 天有上百

3、噸得低值魚類向外省縣流失，巴曹鎮(zhèn)被省海洋與漁業(yè)局命名 為“紅魷之鄉(xiāng)”，沿浦鎮(zhèn)是中國(guó)“紫菜之鄉(xiāng)”，養(yǎng)殖品種有蟶子、紫菜、 海參等，本地有豐富得資源條件。但是，目前我縣水產(chǎn)品加工還是停留在原始的“一把刀，一撮鹽” 的狀態(tài)，精深加工企業(yè)空白，使每年有大量的水產(chǎn)品外運(yùn)，致使魚價(jià) 被壓低，給漁業(yè)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)嚴(yán)重得影響。加快水產(chǎn)品加工是當(dāng)前漁業(yè)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中的重要組成部分，是 蒼南縣今后五年海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-3 -農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)展的思路，也符合了漁業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展得方向。利用當(dāng)?shù)刎S富得資源條件，大力發(fā)展水產(chǎn)品加工業(yè)，提高漁養(yǎng)民經(jīng)濟(jì) 收入。122蒼南榜峰水產(chǎn)品加工廠是集研發(fā)、生產(chǎn)、加工、

4、銷售、服 務(wù)與一體的現(xiàn)代企業(yè)，先后通過(guò)了食品生產(chǎn)許可證（即QS認(rèn)證）IS09001國(guó)際質(zhì)量管理體系認(rèn)證，公司生產(chǎn)休閑海產(chǎn)品有“湯記碼頭” 系列品牌，產(chǎn)品有魚丸、魚面、魚餅、熗蟹等水產(chǎn)品，這幾類產(chǎn)品一 上市即受市場(chǎng)青睞。公司本著“以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以質(zhì)量為核心”得經(jīng)營(yíng)理念，這幾年來(lái)努力開拓銷售市場(chǎng)，狠抓產(chǎn)品質(zhì)量，在客戶中樹立了良好得信譽(yù)，產(chǎn)品一直供不應(yīng)求。目前世界500強(qiáng)零售巨頭“奧爾瑪”、“家樂(lè)福”“易初蓮花”、“大潤(rùn)發(fā)”等超大賣場(chǎng)采購(gòu)部對(duì)我公司產(chǎn)品有意向。產(chǎn) 品銷售網(wǎng)絡(luò)已覆蓋華北大中型商超200多余家。目前，我公司的產(chǎn)品種類、產(chǎn)量只能滿足華北的一小部的市場(chǎng)供需?，F(xiàn)在有偶和青島、大連、舟山等大集團(tuán)

5、合作，原有的生產(chǎn)規(guī)模已 經(jīng)不能滿足企業(yè)發(fā)展的需要，廠房、辦公及冷庫(kù)十多畝都是租用，對(duì) 企業(yè)的發(fā)展收到了限制。為了抓住這一難得的發(fā)展機(jī)遇，使企業(yè)走向 強(qiáng)大，產(chǎn)品具有競(jìng)爭(zhēng)性、科技性，公司決定實(shí)施農(nóng)產(chǎn)品休閑旅游精深 加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目，借助強(qiáng)大的銷售網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)、當(dāng)?shù)刎S富的農(nóng)產(chǎn)品，走精深加工之路，傾力打造品牌，激活地方經(jīng)濟(jì)。1.3編制依據(jù)海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-4 -1.3.1浙土資發(fā)20079號(hào)“關(guān)于引發(fā) 浙江省工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目用地 控制指標(biāo) （修訂）的通知”1.3.2浙政發(fā)200437號(hào)“浙江省人們政府關(guān)于嚴(yán)格土地管理切實(shí)提高土地利用效率的通知”1.3.3蒼南臺(tái)灣創(chuàng)業(yè)園沿浦農(nóng)

6、副產(chǎn)品加工園 一期控制性詳規(guī)海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-5 -第二章設(shè)計(jì)方案2.1項(xiàng)目選址根據(jù)蒼南縣山海合作區(qū)總體規(guī)劃及縣工業(yè)網(wǎng)點(diǎn)布局安排，項(xiàng)目擬 選址在山海合作區(qū)內(nèi)。該地塊地理位置優(yōu)越，交通方便，公用工程配 套設(shè)施齊全，有利項(xiàng)目順利實(shí)施。2.2建設(shè)規(guī)模根據(jù)生產(chǎn)需要，項(xiàng)目總用地面積23345（折合35畝），按用地 功能劃分：建筑基地面積10510m2,道路、停車、堆場(chǎng)等面積8590m2,綠地面積4250m。總建筑面積29101m,其中生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)24630m,綜合辦公樓（含職工倒辦宿舍、食堂等）2760m,冷庫(kù)面積3060m,傳達(dá)室70m,配電房70m,室外廁所50m

7、,鍋爐房120m,項(xiàng) 目容積率1.20，建筑密度45%綠地率17.9%。項(xiàng)目用地平衡表1:表1用地平衡表單位：m序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量比例（%1建筑基底面積1050545.02道路、停車、堆場(chǎng)等面積936140.13綠地面積347917.94合計(jì)233451002.3設(shè)計(jì)方案簡(jiǎn)要說(shuō)明根據(jù)工藝設(shè)計(jì)及生產(chǎn)需要，設(shè)計(jì)方案作如下建議：海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-6 -2.3.1總平面布置及交通組織2.3.1.1廠區(qū)主入口設(shè)置在園區(qū)交通干道上，大門口處設(shè)置前置小廣場(chǎng)，大門口一安排綜合辦公樓，另一側(cè)安排集中綠地，設(shè)置中央 通道，左右兩側(cè)安排冷庫(kù)、生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)；配電房及室外廁所安排 在生產(chǎn)車

8、間及倉(cāng)庫(kù)附近，有利生產(chǎn)用電和方便工人上廁；傳達(dá)室安排 在廠區(qū)大門口邊。2.3.1.2廠區(qū)內(nèi)交通順暢，且形成環(huán)路，滿足工廠運(yùn)輸和消防車 輛通行，中央大道寬12米，其余道路寬分別為6米、4米，車間引 道自車間大口坡道同寬，道路均采用水泥砼路面，廠內(nèi)不設(shè)縱坡， 橫坡為2%。2.3.2單體建筑設(shè)計(jì)說(shuō)明2.3.2.1生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)：系4幢3層鋼筋砼框架建筑，建筑占 地面積8210，建筑面積24630m2o2.3.2.2綜合辦公樓： 系6層鋼筋砼框架建筑， 建筑占地面積460m,建面積2760m。2.3.2.3冷庫(kù)：系2層鋼筋砼框架建筑，建筑占地面積1530m,建筑面積3060m。2.3.2.4傳達(dá)室：系

9、單層磚混建筑，建筑面積70m。海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-7 -2.325配電房：系單層磚混建筑，建筑面積70m2o2.326室外廁所：系單層磚混建筑，建筑面積50m2.327鍋爐房：系單層磚混建筑，建筑面積120m?，F(xiàn)將上述建筑物列于表2:表2建筑物一覽表序號(hào)名稱建筑面積(m)占地面積(m)層數(shù)結(jié)構(gòu)類型備注1生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)2463082103鋼筋砼框架2綜合辦公樓27604606鋼筋砼框架3冷庫(kù)306015302鋼筋砼框架4傳達(dá)室70701磚混5配電房70701磚混6外室?guī)?0501磚混7鍋爐房1201201磚混8合計(jì)29010105102.3.3建筑里面造型設(shè)計(jì)2

10、.3.3.1綜合辦公樓建筑里面設(shè)計(jì)要求簡(jiǎn)潔、大方、明快，建筑風(fēng)格具有特色；2.3.3.2生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)等建筑設(shè)計(jì)應(yīng)與周圍環(huán)境相協(xié)調(diào)海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-8 -2.3.4總平面設(shè)計(jì)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)2.341總用地面積23345（折合35畝）2.342總建筑面積29010，其中：生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)24630m2綜合辦公樓2760m冷庫(kù)3060m輔助用房310m22.3.4.3建筑占地面積1051m2.5.4.4容積率1.202.3.4.5建筑密度45%2.3.4.6綠地率17.9%2.4主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（表3）表3主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)量備注1生產(chǎn)規(guī)模噸30

11、00海產(chǎn)品精深加工2工作制度2.1生產(chǎn)天數(shù)天3002.2工作時(shí)間小時(shí)16兩班制，每班 8 小時(shí)3主要原輔材料3.1魷魚、小雜魚等噸115003.2螃蟹噸1003.3小黃魚噸7203.4帶魚噸10003.5鯧魚噸300海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-9 -3.6蝦皮噸1000海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-10 -3.7包裝物等萬(wàn)元2454公用工程續(xù)表34.1電萬(wàn)Kwh4.2水萬(wàn)噸3.65職工人數(shù)人48其中管理人員 28 人、銷售 180 人6總投資萬(wàn)元6037(5467)括號(hào)內(nèi)數(shù)字按鋪底流動(dòng)資金口徑計(jì)算7總用地面積m223345折合五畝8總建筑面積m22

12、46309財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)9.1新增銷售收入（年產(chǎn)值）萬(wàn)元156009.2銷售稅金及附加萬(wàn)元13529.3生產(chǎn)總成本萬(wàn)元11233經(jīng)營(yíng)成本 10855 萬(wàn)兀9.4利潤(rùn)總額萬(wàn)元30159.5所得稅萬(wàn)元9959.6稅后利潤(rùn)萬(wàn)元20209.7投資利潤(rùn)率%38.59.8投資利潤(rùn)率%55.49.9稅前指標(biāo)9.9.1內(nèi)部收益率 IRR%45.29.9.2凈現(xiàn)值 NPV(i=16%)萬(wàn)元9679.59.9.3投資回收期年4.3含建設(shè)期一年9.10稅收指標(biāo)9.10.1內(nèi)部收益率 IRR%31.49.10.2凈現(xiàn)值 NPV(i=16%)萬(wàn)元5063.69.10.3投資回收期年6.0含建設(shè)期一年海產(chǎn)品休閑旅游食品加工

13、生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-11 -9.11生產(chǎn)能力盈虧平衡點(diǎn) BEP%48.7BEP 為生產(chǎn)能力利用率第三章生產(chǎn)工藝流程及設(shè)備3.1生產(chǎn)工程流程3.1.1產(chǎn)品方案本項(xiàng)目產(chǎn)品名稱為休閑旅游食品系列、凍品系列、腌制品系列；其中凍品系列產(chǎn)品包括蟹、小黃魚、帶魚、鯧魚，腌制品系列產(chǎn)品包 括咸蝦皮、調(diào)味蟹，年產(chǎn)量分別為：3.1.1.1休閑旅游食品系列：年產(chǎn)量2300噸；3.1.1.2蟹：年產(chǎn)量100噸；3.1.1.3小黃魚：年產(chǎn) 量720噸；3.1.1.4帶魚（0.70.9斤）：年產(chǎn) 量600萬(wàn)噸;3.1.1.5帶魚（1.01.5）：年產(chǎn)量300噸；3.1.1.6鯧魚：年產(chǎn)量L 300噸；3.1.1

14、.7蝦皮：年產(chǎn)量:1000噸；3.1.1.8調(diào)味蟹：年產(chǎn) :量50噸。海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-12 -3.1.2生產(chǎn)工藝流程本項(xiàng)目生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)，生產(chǎn)工藝流程成熟，現(xiàn)以方框圖示如下:3.121休閑旅游食品系列工藝流程圖3.122凍品系列工藝流程新鮮原料*挑選-過(guò)冰水-裝盤、條凍 -商檢裝箱-出貨檢驗(yàn)*打包*海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-13 -3.123腌制品工藝流程3.2設(shè)備選型根據(jù)工藝設(shè)計(jì)及生產(chǎn)需要，新增設(shè)備清單列于表4:表4新增設(shè)備一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)設(shè)備名稱單位數(shù)量單價(jià) 萬(wàn)元/臺(tái)、套金 額來(lái)源1冷庫(kù)單凍機(jī)（雙式機(jī)）臺(tái)1180180日韓聯(lián)制

15、2恒溫油炸機(jī)臺(tái)22550日本3無(wú)菌式烘道套23060日本4電腦自動(dòng)操作流水線真空包裝套14040日本5全不銹鋼滲透車間紅外線殺菌 控制儀套12020日本6臺(tái)式調(diào)味劑套2816臺(tái)灣7粉碎機(jī)、切片機(jī)、去皮機(jī)套3618日本8不銹鋼調(diào)味盤套188溫州海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-14 -9單凍機(jī)、板式速凍機(jī)臺(tái)13535韓國(guó)10不銹鋼凍盤套12020溫州11消毒殺菌鳳淋等設(shè)備套11515溫州12化驗(yàn)室等設(shè)備套13030上海、日本13全不銹鋼腌制桶套11515溫州續(xù)表414全不銹鋼無(wú)菌室車間、紫外線 設(shè)備套11414日本15不銹鋼桌張200.153溫州16流動(dòng)噴水清洗桌張300.82

16、4臺(tái)灣17鍋爐（2噸）國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)臺(tái)17575日本18零排放污水處理設(shè)備套15050日本19合計(jì)673海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-15 -第四章建設(shè)條件4.1自然條件4.1.1水文、氣象項(xiàng)目所在地屬亞熱帶海洋性季風(fēng)氣候區(qū)，全年氣候溫軟濕潤(rùn)，雨量充沛，四季分明。夏季為東南風(fēng)，冬季為西北風(fēng)。年平均氣溫18C,最高氣溫37.7C，最低氣溫-3C。年平均降雨量1549mm且集中在56月份呢梅雨期和79月份臺(tái)風(fēng)期，年平均濕度83%4.1.2工程地質(zhì)未勘，在擴(kuò)初設(shè)計(jì)前必須委托工程地質(zhì)勘查單位進(jìn)行場(chǎng)址工程地質(zhì)詳細(xì)勘探，提供資料作為樁基礎(chǔ)設(shè)計(jì)依據(jù)。4.1.3地震設(shè)防根據(jù)地震區(qū)劃分帶，本

17、地區(qū)屬東南沿海二級(jí)地震區(qū)，核定本地區(qū)地震 基本烈度為6度，工程按國(guó)標(biāo)GBJ11-89抗震規(guī)范要求6度構(gòu)造抗震設(shè)防。4.2公用工程4.2.1供電項(xiàng)目總裝機(jī)容量約200KW由山海合作區(qū)35KV變電所輸電網(wǎng)輸接入配電房。海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-16 -422通訊由工業(yè)園區(qū)電信所程控電話網(wǎng)接入綜合辦公樓等處，通訊光纖電纜埋 地鋪設(shè)。4.2.3給排水4.2.3.1給水：項(xiàng)目日用水量約120噸/日，由工業(yè)園區(qū)自來(lái)水廠供 水管網(wǎng)接入。423.2排水：雨污分流制（1）排污：本項(xiàng)目沒(méi)有工業(yè)廢污水排放，冷卻循環(huán)水無(wú)污染；生活 污水主要來(lái)自食堂和則所，經(jīng)地埋式污水凈化池處理達(dá)標(biāo)后排水污水

18、管 網(wǎng)。（2）排水：雨水由干管匯集后，就近排入內(nèi)河。4.3原輔材料供應(yīng)本項(xiàng)目主要原輔材料魷魚、小雜魚、螃蟹、小黃魚、帶魚、鯧魚、蝦 皮等，市場(chǎng)供應(yīng)充足。根據(jù)生產(chǎn)工藝配方及生產(chǎn)規(guī)模，原料年需要量估 計(jì)如表5：表5原輔助材料年需要量估算表一序號(hào)名稱年用量（噸）單價(jià)（萬(wàn)元/噸）金額（萬(wàn)元）產(chǎn)地1魷魚、小雜魚等115000.323680本地2螃蟹1007.0700本地3小黃魚7201.2864本地4帶魚10000.9900本地5鯧魚30041200本地6蝦皮10000.3300本地7包裝物等245本地8合計(jì)146207889海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-17 -注：表5以年產(chǎn)休閑

19、旅游食品系列2300噸、蟹100噸、小黃魚720噸、帶魚1000噸、鯧魚300噸、蝦皮100噸、調(diào)味蟹50噸為測(cè)算單位。4.4工廠運(yùn)輸根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模，項(xiàng)目總運(yùn)輸量19710噸，主要是原料魚、包裝物及產(chǎn) 成品運(yùn)輸，其中運(yùn)入量14760噸，運(yùn)出量4950噸。運(yùn)輸方式與工具：廠內(nèi)生產(chǎn)過(guò)程中的原輔材料及產(chǎn)成品搬運(yùn)，由于運(yùn) 距短、批量少、運(yùn)量笑、主要采用叉車、電瓶車及人力推車搬運(yùn)。海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-18 -第五章 環(huán)境保護(hù)、消防與安全、衛(wèi)生5.1環(huán)境保護(hù)5.1.1概述企業(yè)必須重視保護(hù)環(huán)境，要遵照國(guó)家關(guān)于“建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)條例”和有關(guān)環(huán)保法規(guī)得要求，環(huán)境治理必須與主體工程“

20、三同時(shí)”，確保項(xiàng)目無(wú)污染。與項(xiàng)目有關(guān)的國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)如下：GB8978-1996污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)GB16279-1996大氣污染排放標(biāo)準(zhǔn)GB3093-1996環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)GB12348-1990工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)5.1.2項(xiàng)目得污染源及污染物本項(xiàng)目生產(chǎn)所用主要原輔材料均為無(wú)毒、無(wú)害物質(zhì)，生產(chǎn)過(guò)程基本上無(wú)污染；生活污染物有生活廢污水、生活垃圾等。這些都要加以治療和防范，才能符合環(huán)保要求；只要注意加強(qiáng)防治和管理，項(xiàng)目不會(huì)對(duì)周圍環(huán)境造成不良印象。5.1.3治理措施海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-19 -5.131廢污水：主要是生活廢污水，經(jīng)地埋式污水凈化池處理達(dá)標(biāo) 后排入城鎮(zhèn)

21、污水管網(wǎng)。5.132噪聲：本項(xiàng)目采用國(guó)內(nèi)外先進(jìn)設(shè)備，噪聲低；在工藝設(shè)計(jì)中 充分考慮減震措施及分隔布置設(shè)備，將噪聲控制在環(huán)保規(guī)定值內(nèi)。5.133廢棄：本項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中沒(méi)有工業(yè)有毒氣體，采用機(jī)械排風(fēng) 措施保持車間內(nèi)空氣清鮮。5.1.3.4固體廢棄物：原料魚下腳料可以利用，主要是生活垃圾，在 車間內(nèi)設(shè)置垃圾箱或軟包轉(zhuǎn)貸及時(shí)手機(jī)生活垃圾與垃圾臨時(shí)堆放點(diǎn)，然 后統(tǒng)一送往垃圾場(chǎng)處理。5.1.3.5施工期間做好施工現(xiàn)場(chǎng)噪聲治理和垃圾處理， 做好水土保持 工作，防止將施工污泥水直接排入河道。5.2消防嚴(yán)格按照國(guó)家現(xiàn)行有關(guān)消防規(guī)范，保持建筑物間距；室外設(shè)置地面式 三頭結(jié)合器，間距W120米，保護(hù)半徑W150米；

22、室內(nèi)設(shè)置1211滅火器 和室內(nèi)消防栓；消防用水與生產(chǎn)、生活用水合供，形成環(huán)狀管網(wǎng)；消防 給水按底層建筑消防給水系統(tǒng)考慮；總平面布置考慮消防環(huán)形車道。5.3勞動(dòng)安全與工業(yè)衛(wèi)生5.3.1本項(xiàng)目原材料及產(chǎn)品均屬無(wú)毒、無(wú)害物質(zhì)，故一般不會(huì)對(duì)工人 身體健康產(chǎn)生影響。5.3.2生產(chǎn)加工設(shè)備均有較完善得控制系統(tǒng)及安全措施，嚴(yán)格安全操 作規(guī)程，海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-20 -職工上班前均經(jīng)培訓(xùn)和安全生產(chǎn)教育，防止生產(chǎn)事故發(fā)生。海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告行政部人力資源部市場(chǎng)拓展部財(cái)務(wù)部生產(chǎn)技術(shù)部質(zhì)量檢測(cè)中心售后服務(wù)部533生產(chǎn)線內(nèi)設(shè)備布置要充分考慮人員操作、物

23、料運(yùn)輸、堆放、維 修空間，并留足通道；凡機(jī)械傳動(dòng)外露部位均設(shè)置安全罩，車間內(nèi)自然 通風(fēng)、采光條件好，堅(jiān)持文明生產(chǎn)。第六章組織機(jī)構(gòu)及定員6.1組織機(jī)構(gòu)公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下經(jīng)理負(fù)責(zé)制，內(nèi)設(shè)行政、人力資源、市場(chǎng)、財(cái) 務(wù)、生產(chǎn)、質(zhì)檢、售后服務(wù)等職能部門。公司各項(xiàng)規(guī)章制度健全，企業(yè) 管理逐步走上規(guī)范化、現(xiàn)代化、廠部管理人員定28人。組織隸屬關(guān)系如 下圖：副總經(jīng)理副總經(jīng)理海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-22 -6.2崗位定員621工作制度全年生產(chǎn)300天，生產(chǎn)線為兩班制，每班生產(chǎn)8小時(shí)。據(jù)工藝設(shè)計(jì)及生產(chǎn)需要，生產(chǎn)線崗位定員300人，銷售180人。全場(chǎng)職工總數(shù)480人，其中管理人員28人

24、。6.3培訓(xùn)由于農(nóng)副食品加工業(yè)分工細(xì)、專業(yè)性強(qiáng)，所有上崗職工必須熟練 掌握生產(chǎn)技術(shù)及操作，因此必須加強(qiáng)職工培訓(xùn)工作。6.3.1選派技術(shù)骨干至國(guó)內(nèi)祥光企業(yè)培訓(xùn)，回廠后對(duì)其他職工進(jìn) 行幫、帶；6.3.2定期舉辦各類培訓(xùn)班，聘請(qǐng)有關(guān)專家講課，全面提高職工 整體素質(zhì)。海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-23 -第七章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度根據(jù)國(guó)家建筑安裝工程定額及項(xiàng)目?jī)?nèi)容，建設(shè)期為一年，具體安項(xiàng)目前期工作，包括立項(xiàng)、“可研”初步設(shè)計(jì)、土地征用、工程招投標(biāo)等；排如下：2008年8月底以前，2008年10月至2009年7月，2009年3月至5月，人員培訓(xùn);2009年7月至9月，設(shè)備安裝、試生產(chǎn);海產(chǎn)

25、品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-24 -土建施工；海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-25 -2009年10月，現(xiàn)將項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度列于表6：表6項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表年月項(xiàng)目?jī)?nèi)容、2008年2008/2009年20098101112123456789101112市場(chǎng)調(diào)研、 立項(xiàng)“可 研”擴(kuò)初設(shè)計(jì)、土地征 用、工程招投標(biāo)等前期工 作土建施工人員培訓(xùn)設(shè)備安裝、試生產(chǎn)正式投產(chǎn)海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-26 -正式投資建設(shè)期為一年第八章節(jié)能8.1概述為努力創(chuàng)建資源節(jié)約型社會(huì)，緩解能源瓶頸制約，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀，落實(shí)解決資

26、源基本國(guó)策， 圍繞實(shí)現(xiàn)“ 一五”期末GDP能耗低的目標(biāo)。以提高能源泉利用效率 為核心，以增長(zhǎng)全社會(huì)節(jié)能降耗意識(shí)為基礎(chǔ)；以轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式、 調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、加快節(jié)能技術(shù)進(jìn)步為根本。建立嚴(yán)格的管理制度有效 的激勵(lì)機(jī)制，充分發(fā)揮市場(chǎng)配置資源得基礎(chǔ)性作用，調(diào)動(dòng)市場(chǎng)主體節(jié) 約能源資源的自覺(jué)性，努力形成市場(chǎng)導(dǎo)向、政府推動(dòng)、企業(yè)和公眾主 動(dòng)參與的節(jié)能降耗工作格局，積極營(yíng)造有利于節(jié)能降耗的良好社會(huì)氛 圍，以能源的高效利用促進(jìn)節(jié)約型社會(huì)建設(shè)。要求新建項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行 國(guó)家相關(guān)節(jié)能降耗規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定：8.1.1國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定（國(guó)發(fā)200628號(hào)）；8.1.2浙江省人民政府關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能降耗工作的通知（浙政

27、發(fā)海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-27 -200635號(hào)）；8.1.3國(guó)務(wù)院關(guān)于發(fā)布實(shí)施的決定（國(guó)發(fā)200540號(hào)）8.2綜合能耗折算表表7項(xiàng)目折算表序號(hào)能耗名稱公用工程消耗折燃料占總能耗 比例%單位消耗量折標(biāo)系數(shù)標(biāo)準(zhǔn)煤t1新鮮水m33.6X10 mf25.79324.22電Kwh 72X10 m44.0429175.83合計(jì)384100本項(xiàng)目年綜合耗384噸標(biāo)準(zhǔn)煤，從各項(xiàng)能耗占總能的比率看，電 耗所占比重較大。建議企業(yè)在身纏經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，加強(qiáng)對(duì)用電方面的管理，并針 對(duì)性的采取有效措施，減少用電量，進(jìn)一步降低成本，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì) 效益。8.3節(jié)能措施根據(jù)以上工藝能耗分析，本

28、項(xiàng)目在設(shè)計(jì)和建設(shè)過(guò)程中仍需要加強(qiáng) 各項(xiàng)節(jié)能措施，盡可能降低各項(xiàng)能耗指標(biāo)：8.3.1采用先進(jìn)的生產(chǎn)工藝，采用成熟可靠的工藝生產(chǎn)設(shè)備，工 藝指標(biāo)先進(jìn)，能耗低，并可提高產(chǎn)品優(yōu)級(jí)品率和勞動(dòng)生產(chǎn)率。832在本工程設(shè)計(jì)中，嚴(yán)禁選用國(guó)家頒布的淘汰的機(jī)電產(chǎn)品， 選用節(jié)能設(shè)備，海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-28 -減少耗電量。8.3.3選擇優(yōu)良的保溫材料，減少熱量的損失。施工時(shí)嚴(yán)格按照 絕熱工程施工規(guī)范進(jìn)行施工。8.3.4在廠房布置方面， 根據(jù)工藝生產(chǎn)允許的范圍， 盡可能將需 加熱的裝置集中，縮短供熱介質(zhì)管路長(zhǎng)度，減少能量的損耗。8.3.5盡量提高循環(huán)水的利用率。8.3.6對(duì)裝置的水、 電

29、、 氣及有關(guān)物料均設(shè)置計(jì)量?jī)x表核算消耗 定額， 降低能耗。8.3.7加強(qiáng)對(duì)職工節(jié)能教育，落實(shí)能耗責(zé)任制，提高節(jié)能意識(shí)。加強(qiáng)節(jié)能降耗工作是緩解能源供給緊張局面的重要途徑，也是落 實(shí)發(fā)展觀，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式和減輕環(huán)境壓力的必然選擇。各部門要 結(jié)合本單位實(shí)際，制定工作方案，采取有力措施，切實(shí)抓出成效，確 保實(shí)現(xiàn)“十一五”能源節(jié)約的目標(biāo)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)加快發(fā)展。海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-29 -第九章投資及資金籌措9.1投資估算9.1.1有關(guān)說(shuō)明根據(jù)本縣類似工程造價(jià)及地方材料價(jià)格綜合測(cè)算，項(xiàng)目總投資估 算有關(guān)數(shù)據(jù)取值說(shuō)明如下：9.1.1.1土建、公用工程投資估算按平方米投資額估

30、算；9.1.1.2土地出讓金按50萬(wàn)元/畝估列；9.1.1.3固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅免征；9.1.1.4勘查設(shè)計(jì)費(fèi)、 建設(shè)單位管理費(fèi)、 前期工作費(fèi)分別按工程 費(fèi)用的2% 3%1%計(jì)算；9.1.1.5預(yù)備費(fèi)按第二、第三部分費(fèi)用之和的5%計(jì)算；9.1.1.6設(shè)備投資973萬(wàn)元，流動(dòng)資金1900萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金570萬(wàn)元;海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-30 -9.1.1.7建設(shè)期未一年，建設(shè)期內(nèi)無(wú)貸款，故無(wú)需支付借款利息。9.1.2估算結(jié)果及投資構(gòu)成項(xiàng)目總投資6037萬(wàn)元（按鋪底流動(dòng)資金口徑計(jì)算），其中固定資產(chǎn)投資5467萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金570萬(wàn)元，詳見(jiàn)總投資估算表8:表8

31、總投資估算表序號(hào)費(fèi)用名稱單位數(shù)量單位 （元/m2）投資額（萬(wàn)元）占總投 資比例（%1:固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元546790.61.1設(shè)備投資萬(wàn)元67311.11.2工程費(fèi)用萬(wàn)元270044.7生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)萬(wàn)元20121.2.1土建工程m2246206501600水電安裝m22462065160綜合辦公樓萬(wàn)元2401.2.2土建工程m22810700197水電安裝m228107020冷庫(kù)萬(wàn)元5391.2.3土建工程m230601400428水電安裝m2306014043輔助用房萬(wàn)元211.2.4土建工程m231055017水電安裝m23105502總圖1.2.5（包括道路、堆 場(chǎng)、綠化、停車等）m22

32、33451002331.3r其他費(fèi)用萬(wàn)元80131.9海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-31 -1.3.1r土地出讓金畝3550萬(wàn)元/畝1750海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-32 -1.3.2勘查、設(shè)計(jì)費(fèi)萬(wàn)元27002%541.3.3建設(shè)單位管理費(fèi)萬(wàn)元27003%811.3.4前期工作費(fèi)萬(wàn)元27001.5%411.4預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元42625%2313.81.5建設(shè)期借款利息萬(wàn)元2固疋資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅萬(wàn)元/03鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元190030%5709.44總投資萬(wàn)元6037100建設(shè)期為一年9.2資金來(lái)源項(xiàng)目總投資6037萬(wàn)元，根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資實(shí)行資

33、本 金制度試行辦法，本項(xiàng)目需資本金約1208萬(wàn)元，資金來(lái)源：由企業(yè)自籌解決。9.3資金安排根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，固定資產(chǎn)投資（5467萬(wàn)元）安排如表9：表9資金安排表投資時(shí)間比列（%金額（萬(wàn)元）2008年8月底以前2513682008年10月至2009年7月3519132009年03月至5月2010932009年8月至10月2010931005467海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-33 -第十章經(jīng)濟(jì)效益分析10.1經(jīng)濟(jì)效益估算10.1.1項(xiàng)目計(jì)算期項(xiàng)目計(jì)算期為16年，其中建設(shè)期1年，投資期1年，生產(chǎn)負(fù)荷80%達(dá)產(chǎn)期14年，生產(chǎn)負(fù)荷100%10.1.2總投資基準(zhǔn)內(nèi)部收益率項(xiàng)目總投

34、資6037萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資5467萬(wàn)元，流動(dòng)資金1900萬(wàn)元，根據(jù)國(guó)家發(fā)改委公布的有關(guān)參數(shù)，基準(zhǔn)內(nèi)部收益率i=16%。10.1.3銷售收入、銷售稅金及附加估算本項(xiàng)目實(shí)施并達(dá)產(chǎn)后將年精深加工海產(chǎn)品4650噸，總銷售收入15600萬(wàn)元，銷售稅金及附加1352萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表1o10.1.4總成本估算經(jīng)估算，達(dá)產(chǎn)后正常年份總成本11233萬(wàn)元，其中可變成本8372萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表。海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-34 -成本中各項(xiàng)取費(fèi)說(shuō)明如下：（1） 原輔材料價(jià)格按近期市場(chǎng)價(jià)，外購(gòu)原輔材料費(fèi)8307萬(wàn)元， 詳見(jiàn)附表3。（2） 燃料及動(dòng)力費(fèi)價(jià)格按市場(chǎng)及當(dāng)?shù)亟y(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)，燃料及動(dòng)

35、 力費(fèi)65萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表3。（3） 人均工資及福利費(fèi)按2.5萬(wàn)元/人，年計(jì)提，崗位定員500人，年工資及福利費(fèi)1250萬(wàn)元。（4） 固定資產(chǎn)折舊按平均年限法計(jì)提， 折舊年限建筑物取20年， 機(jī)器設(shè)備取10年，殘值率取5%,經(jīng)估算年均折目額278萬(wàn)元，固定 資產(chǎn)殘值1230萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表4。（5）修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的2%計(jì)算，修理費(fèi)108萬(wàn)元。（6）其他費(fèi)用包括管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用和其他制造費(fèi)用之和，本 項(xiàng)目采用工資估算法，其他費(fèi)用=90%x1250萬(wàn)元=1125萬(wàn)元。（7）財(cái)務(wù)費(fèi)用：主要是流動(dòng)資金借款利息，流動(dòng)資金借款1743萬(wàn)元，借款利率為5.76%,流動(dòng)資金借款利息100萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表5。

36、10.1.5流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算流動(dòng)資金，達(dá)產(chǎn)年流動(dòng)資金1900萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金570萬(wàn)（30%）,詳見(jiàn)附表5。10.2財(cái)務(wù)估算10.2.1損益計(jì)算10.2.1.1年新增利潤(rùn)總額3015萬(wàn)元海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-35 -1021.2所得稅率為33%，所得稅995萬(wàn)元10.2.1.3稅后利潤(rùn)2020萬(wàn)元10.2.1.4盈余公積金202萬(wàn)元10.2.1.5公益金101萬(wàn)元10.2.1.6未分配利潤(rùn)1717萬(wàn)元10.2.2財(cái)務(wù)盈利能力分析10.2.2.1投資利潤(rùn)率：38.2%10.2.2.2投資利稅率：55.4%10.2.2.3全部投資現(xiàn)金流量運(yùn)算列于表

37、10,由表10得出：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR:稅前45.2%，稅后34.4%;財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV（i=16%）;稅前9679.5萬(wàn)元，稅后5063.6萬(wàn)元；投資回收期：4.3年，稅后6.0年（均含建設(shè)期一年）以上財(cái)務(wù)估算表明，項(xiàng)目具有較好的財(cái)務(wù)盈利能力。10.3項(xiàng)目不確定性分析由于項(xiàng)目的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)系估算或假設(shè)，具有很大程度的不確定性。因此，必須對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行不確定性分析：10.3.以生產(chǎn)能力利用率（BEP表示盈虧平衡分析固定成本BEP= _X100%銷售收入-可變成本-稅金及附加2861X100%=48.7%15600-8372-1352BEP=海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-36

38、 -當(dāng)生產(chǎn)能力達(dá)到原設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的48.7%，即銷售收入為7597萬(wàn)元時(shí)，項(xiàng)目保本。10.3.2以銷售價(jià)格綠（BI）表示盈虧平衡分析可變成本+固定成本8372+2861BI= -X100%=-X100%=87.8%銷售收入-稅金附加15600-1352當(dāng)產(chǎn)品銷售價(jià)格降至原價(jià)的78.8%,即銷售收入為12293萬(wàn)元時(shí)，項(xiàng)目保本。以上項(xiàng)目不確定性分析表明，本項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。第十一章項(xiàng)目初步評(píng)價(jià)11.1項(xiàng)目評(píng)價(jià)11.1.1該項(xiàng)目系溫州船老大食品有限公司在山海合作區(qū)內(nèi)專業(yè)精 深加工海產(chǎn)品的基建項(xiàng)目，生產(chǎn)技術(shù)及工藝先進(jìn)，產(chǎn)品科技含量較高，市場(chǎng)容量大，產(chǎn)品銷售前景好，投資風(fēng)險(xiǎn)小。11.1.2項(xiàng)目總用地

39、面積23345 m2（折合35畝），總建筑面積29010 固定資產(chǎn)投資5467萬(wàn)元，容積率1.20，投資強(qiáng)度135萬(wàn)元/畝。容積 率和投資強(qiáng)度兩個(gè)指標(biāo)均符合省定控制指標(biāo)：13#農(nóng)副食品加工業(yè)“容積率1.22.2,投資強(qiáng)度90萬(wàn)元/畝”，該項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模是適宜 的。11.1.3項(xiàng)目選址合理，符合山海臺(tái)作園區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃和縣工業(yè)網(wǎng)點(diǎn)布局安排。11.1.4項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案基本滿足生產(chǎn)工藝要求，總平面布置適應(yīng)生 產(chǎn)工藝流程海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-37 -需要，各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)符合縣有關(guān)部門的規(guī)定和要求； 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度切合實(shí)際，可操作性較強(qiáng)；建設(shè)資金等措方案落實(shí)，項(xiàng) 目實(shí)施條件已

40、經(jīng)成熟。11.1.5項(xiàng)目實(shí)施并達(dá)產(chǎn)后，將新增年產(chǎn)值（銷售收入）15600萬(wàn)元， 上繳稅金1352萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額3015萬(wàn)元。11.1.6經(jīng)初步測(cè)算，投資利潤(rùn)率38.2%，投資利稅率55.4%，稅后內(nèi)部收益率IRR31.4%,凈現(xiàn)值NPV（i=16%）5063.6萬(wàn)元，投資回 收期6.0年（含建設(shè)期一年），具有較好的經(jīng)濟(jì)效益。11.1.7由項(xiàng)目不確定性分析可知，本項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。11.2結(jié)論與建議綜上所述，項(xiàng)目實(shí)施條件已經(jīng)具備，建議縣有關(guān)部門機(jī)遇大力支 持。海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-35 -現(xiàn)金流量表表 10（全部投資）單位：萬(wàn)元序號(hào)年份項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期1234

41、5678910111213141516-一-生產(chǎn)符合（%080100100100100100100100100100100100100100100-二現(xiàn)金流入01248015600156001560015600156001560015600156001560015600156001560015600193001產(chǎn)品銷售收入/1248015600156001560015600156001560015600156001560015600156001560015600156002固定資產(chǎn)殘值回收/12303流動(dòng)資金回收/2490_ 三 現(xiàn)金流出5467125501370013202132021320

42、2132021320213202132021320213202132021320213202132021固定資產(chǎn)投資5467/2流動(dòng)資金投放/1992498/3經(jīng)營(yíng)成本/870610855108551085510855108551085510855108551085510855108551085510855108554稅金及附加/1081135213521352135213521352135213521352135213521352135213525所得稅/771995995995995995995995995995995995995995995四稅前凈現(xiàn)金流量-546770128953393

43、339333933393339333933393339333933393339333937113五稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量-5467-4699-180415894982837511768156161855421947253402873332126355193891246025六稅后凈現(xiàn)金流量-5467-7019002398239823982398239823982398239823982398239823986118七稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量-5467-5470-3570-117212263624602284201081813216156141801220410228022520631324稅前 稅后財(cái)務(wù)

44、內(nèi)部收益率FIRR%，45.231.4財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV=(i=16%)萬(wàn)元，9679.5 5063.6海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-36 -年，4.36.0投資回收期海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告37續(xù)附表 1鯧魚（0.30.5 斤）160020001.6單價(jià)萬(wàn)元/噸44數(shù)量噸400500銷項(xiàng)稅17%272340蝦皮208260序號(hào)項(xiàng)目稅率23生產(chǎn)負(fù)荷801001銷售收入1248015600休閑旅游食品系列64008000A A單價(jià)萬(wàn)元/噸3.483.481.1數(shù)量噸18402300銷項(xiàng)稅17%10881360蟹104013001.2單價(jià)萬(wàn)元/噸6.

45、56.5數(shù)量噸160200銷項(xiàng)稅17%177221小黃魚144018001.3單價(jià)萬(wàn)元/噸33數(shù)量噸480600銷項(xiàng)稅17%245306帶魚（0.70.9 斤）7689601.4單價(jià)萬(wàn)元/噸1.61.6數(shù)量噸480600銷項(xiàng)稅17%131163帶魚（0.70.9 斤）3844801.5單價(jià)萬(wàn)元/噸2.62.4數(shù)量噸160200銷項(xiàng)稅17%6582附表 1附加估算表單位：萬(wàn)元銷售收入、銷售稅金及海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告381單價(jià)萬(wàn)元/噸1.31.3數(shù)量噸160200海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告39銷項(xiàng)稅17%3544調(diào)味蟹6408004 4單價(jià)萬(wàn)元

46、/噸16161 1數(shù)量噸4050銷項(xiàng)稅17%1091362銷售稅金及附加108113522.1城市維護(hù)建設(shè)稅7%69862.2教育費(fèi)附加3%2937增值稅98312292.3銷項(xiàng)稅21222652進(jìn)項(xiàng)稅11391423附表 2總成本費(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)成本及費(fèi)用名稱合計(jì)23451516生產(chǎn)負(fù)荷（%80100100100X111001外購(gòu)原輔材料費(fèi)1229446646830783078307X1183072外購(gòu)燃96252656565X1165海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告40料及動(dòng)力費(fèi)3工資及福利費(fèi)185001000125012501250X1112504修理費(fèi)1620

47、108108108108X111085折舊費(fèi)4170278278278278X112786攤銷費(fèi)7其他費(fèi)用16650900112511251125X1111258財(cái)務(wù)費(fèi)用148080100100100X111008.1流動(dòng)資金借款利息148080100100100X111009總成本費(fèi)用1663269064112331123311233X11112339.1可變成本424202366286128612861X11286110經(jīng)營(yíng)成本1606768706108551085510855X1110855海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告41附表 3外購(gòu)原材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)估算表單元：

48、萬(wàn)元序 號(hào)項(xiàng)目稅率23451516生產(chǎn)負(fù)荷(%80100100100X111001魷魚、小雜魚等單數(shù)數(shù)量 進(jìn)項(xiàng)稅萬(wàn)元/ 噸噸17%29441.3236800.3236800.323680X110.32X1136800.329200115001150011500X1111500500626626626X11626蟹萬(wàn)元/ 噸噸17%1120140014001400X1114002單價(jià)2.82.82.82.8X112.8數(shù)量140500500500X11500進(jìn)項(xiàng)稅190238238238X11238小黃魚萬(wàn)元/ 噸噸17%691864864864X118643單價(jià)1.21.21.21.2X111

49、.2數(shù)量574720720720X11720進(jìn)項(xiàng)稅1188147147147X11147帶魚萬(wàn)元/ 噸噸17%691864864864X118644單價(jià)1.90.90.90.9X110.9數(shù)量768960960960X11960進(jìn)項(xiàng)稅118147147147X11147鯧魚萬(wàn)元/ 噸噸17%960120012001200X1112005單價(jià) 數(shù)量2480260026002X11600X112600進(jìn)項(xiàng)稅164203203203X112036蝦皮單價(jià)數(shù)量進(jìn)項(xiàng)稅萬(wàn)元/ 噸噸17%430.3540.3540.354X110.3X11540.3144180180180X111807999X1197包裝

50、物單價(jià)數(shù)量萬(wàn)元/ 噸噸17%196245245245X11245進(jìn)項(xiàng)稅33424242X1142海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告42續(xù)附表 3電元/46585858X11588單數(shù)兒/度 萬(wàn)度17%1.80.80.80.8X110.8數(shù)量58727272X1172進(jìn)項(xiàng)稅8101010X1110蟹齊/6777X1179單價(jià)兀/度 萬(wàn)噸2222X112數(shù)量2.93.67.63.6X113.6進(jìn)項(xiàng)稅1111X11117%外購(gòu)原料 魚等費(fèi)合 計(jì)10外購(gòu)燃料 及動(dòng)力費(fèi)兀/ 度萬(wàn)度合計(jì)進(jìn)項(xiàng)稅合 計(jì)17%固定資產(chǎn)折舊附表 4海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告43估算表單位：

51、萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目折 舊年 限234561516房屋、1建筑194X10物3104/2910、1.1原值40742716/2522、1.2折舊201941941941942328/2134、1941.3費(fèi)38803686 3492 32981940/17461164凈值1552/1358機(jī)器2設(shè)備2.1原值1326126X62.2折舊10126126126126696/570、02.3費(fèi)12001074948822444/318、192/66、66凈值66/66、66/66合計(jì)3原值320X6、194X43.1折舊54003800/3480、3.2費(fèi)3203203203203160/2840、194

52、海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告443.3凈值5080 4760 4440 41202520/2200、1230海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告452006/1812、1618/1424附表 5流動(dòng)資金估算表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目周轉(zhuǎn)天數(shù)年周轉(zhuǎn)次數(shù)計(jì)算期（年）2345615流動(dòng)資產(chǎn)23642955295529552955X10應(yīng)收賬款301210401300130013001300X10存貨12721590159015901590X10輔材料、燃料及動(dòng)力1820335419419419419X10在產(chǎn)品1820403502502502502X10產(chǎn)成品1820423

53、527527527527X10其他111142142142142X10現(xiàn)金15245265656565X10流動(dòng)負(fù)債372465465465465X10應(yīng)付賬款2415372465465465465X10動(dòng)資金（1-2）19922490249024902490X10動(dòng)資金借款利息80100100100100X10注：1、流動(dòng)資金借款1743萬(wàn)元（70%；2、借款年利率為5.76%。流動(dòng)資金估算附表 6海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告46表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)23451516生產(chǎn)負(fù)荷(%800100100100X111001銷售收入230880 12480 15600 156

54、0015600X11156002銷售 稅金 及附加200091081135213521352X1113523總成本費(fèi)用166326 906411233 1123311233X11112334利潤(rùn)總額445452335301530153015X1130155所得稅14701771995995955X11995海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告476稅后298441564202020202010X112020海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告48利潤(rùn)7盈余公積金2984156202202202X112028公益金149278101101101X111019未分配利潤(rùn)

55、253681330171717171717X11171710累計(jì) 未分 配利潤(rùn)1330304747646481/8198、9915/11632、13349/150696、16783/1850020217/21934、23651注：1、項(xiàng)目總投資6037萬(wàn)元；2、投資利潤(rùn)38.2%;3、投資利稅率55.4%海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告49鮮客食品有限責(zé)任公司年產(chǎn)10000噸休閑食品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目 錄第一章 總 論. -49 -一、 項(xiàng)目概況. -49 -二、編制依據(jù)、研究范圍及編制原則 . -49 -三、 研究結(jié)論與建議 . -50 -四、 業(yè)主簡(jiǎn)介. -51 -第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景、必要性及可行性 . -52 -一、項(xiàng)目建設(shè)背景. -52 -二、 項(xiàng)目建設(shè)的必要性. -52 -三、項(xiàng)目建設(shè)的可行性性. -53 -第三章 市場(chǎng)分析 . -56 -一、 中國(guó)休閑食品行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)趨勢(shì)分析 . -56 -二、產(chǎn)品市場(chǎng)分析. -58 -三、市場(chǎng)營(yíng)銷. -59 -海產(chǎn)品休閑旅游食品加工生產(chǎn)線基建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告50四、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析. -59