用友UFO公式說明制作利潤表及資產(chǎn)負債表使用

1、利潤表計算公式：1.2.3.4.5.6.交易性金融負債（70行）+應(yīng)付票據(jù)（71行）+應(yīng) 賣出回購金融資產(chǎn)款（74行）+應(yīng)付手續(xù)費及傭 應(yīng)交稅費（80行）+應(yīng)付利息（82行）+其他應(yīng)付 保險合同準(zhǔn)備金（85行）+代理買賣證券款（868.9.1、 營業(yè)利潤=主營業(yè)務(wù)收入-主營業(yè)務(wù)成本-主營業(yè)務(wù)稅金及附加+其他業(yè)務(wù)收入-其他業(yè)務(wù) 支出-營業(yè)（銷售）費用-管理費用-財務(wù)費廠2、利潤總額=營業(yè)利潤+補貼收入+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出3、凈利潤=利潤總額-所得稅資產(chǎn)負債表:一、計算公式流動資產(chǎn)合計（20行）=貨幣資金（2行）+結(jié)算備付金（3行）+拆出資金（4行）+交 易性金融資產(chǎn)（5行）+應(yīng)收票據(jù)（6行）

2、+應(yīng)收賬款（7行）+預(yù)付款項（8行）+應(yīng)收保 費（9行）+應(yīng)收分保賬款（10行）+應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金（11行）+應(yīng)收利息（12行）+ 其他應(yīng)收款（13行）+買入返售金融資產(chǎn)（14行）+存貨（15行）+ 一年內(nèi)到期的非流 動資產(chǎn)（18行）+其他流動資產(chǎn)（19行）；固定資產(chǎn)凈值（30行）=固定資產(chǎn)原價（28行）-累計折舊（29行）；固定資產(chǎn)凈額（32行）=固定資產(chǎn)凈值（30行）-固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（31行）；非流動資產(chǎn)合計（45行）=發(fā)放貸款及墊款（22行）+可供出售金融資產(chǎn)（23行）+持 有至到期投資（24行）+長期應(yīng)收款（25行）+長期股權(quán)投資（26行）+投資性房地產(chǎn) （27行）+固定資產(chǎn)凈額（

3、32行）+在建工程（33行）+工程物資（34行）+固定資產(chǎn)清 理（35行）+生產(chǎn)性生物資產(chǎn)（36行）+油氣資產(chǎn)（37行）+無形資產(chǎn)（38行）+開發(fā)支 出（39行）+商譽（40行）+長期待攤費用（41行）+遞延所得稅資產(chǎn)（42行）+其他非 流動資產(chǎn)（43行）；資產(chǎn)總計（64行）=流動資產(chǎn)合計（20行）+非流動資產(chǎn)合計（45行）；流動負債合計（90行）=短期借款（66行）+向中央銀行借款（67行）+吸收存款及同業(yè)存放（68行）+拆入資金（69行）+ 付賬款（72行）+預(yù)收款項（73行）+ 金（75行）+應(yīng)付職工薪酬（76行）+ 款（83行）+應(yīng)付分保賬款（84行）+行）+代理承銷證券款（87行）+

4、 一年內(nèi)到期的非流動負債（88行）+其他流動負債 （89 行）；7.非流動負債合計（100行）=長期借款（92行）+應(yīng)付債券（93行）+長期應(yīng)付款（94行） +專項應(yīng)付款（95行）+預(yù)計負債（96行）+遞延所得稅負債（97行）+其他非流動負 債（98行）；負債合計（101行）=流動負債合計（90行）+非流動負債合計（100行）；實收資本（股本）（103行）=國家資本（104行）+集體資本（105行）+法人資本（106 行）+個人資本（109行）+外商資本（110行）；10.實收資本（或股本）凈額（112行）=實收資本（股本）（103行）-已歸還投資（111 行）；11. 歸屬于母公司所有者權(quán)益

5、合計（125行）=實收資本（或股本）凈額（112行）+資本公積（113行）-庫存股（114行）+專項儲備（115行）+盈余公積（116行）+ 一般風(fēng)險 準(zhǔn)備（122行）+未分配利潤（123行）+外幣報表折算差額（124行）；12. 所有者權(quán)益合計（127行）=歸屬于母公司所有者權(quán)益合計（125行）+少數(shù)股東權(quán)益（126 行）；13.負債及所有者權(quán)益總計（128行）=負債合計（101行）+所有者權(quán)益合計（127行）;二、校驗公式1.2.3.4.5.6.7.8.9.存貨（15行） >=原材料（16行）+庫存商品（17行）；（合理性）其他非流動資產(chǎn)（43行） >=特準(zhǔn)儲備物資（44行）；

6、應(yīng)付職工薪酬（76行）>=應(yīng)付工資（77行）+應(yīng)付福利費（78行）； 應(yīng)付福利費（78行）>=職工獎勵及福利基金（79行）；應(yīng)交稅費（80行） >=應(yīng)交稅金（81行）；其他非流動負債（98行） >=特準(zhǔn)儲備基金（99行）；法人資本（106行） >=國有法人資本（107行）+集體法人資本（108行）；盈余公積（116行） >=法定公積金（117行）+任意公積金（118行）+儲備基金（119行） +企業(yè)發(fā)展基金（120行）+利潤歸還投資（121行）；負債及所有者權(quán)益總計（128行）=>=>=>=>=>=>=資產(chǎn)總計（64行）;

7、用友UFO報表使用技巧1、普通公式公式說明:函數(shù)名公式名稱說明QM（）/WQM （）/SQM（）期末余額取某科目的期末余額QC（）/WQC（）/SQC（）期初余額取某科目的期初余額JE（）/WJE（）/SJE（）凈發(fā)生額取某科目的年凈、月凈發(fā)生額FS（）/WFS（）/SFS（）發(fā)生額取某科目結(jié)轉(zhuǎn)月份借方、貸方發(fā)生額LFS()/WLFS()/SLFS()累計發(fā)生額取某科目截止到結(jié)轉(zhuǎn)月份的累計發(fā)生額JG（）/WJG（）/SJG（）取對方科目計算結(jié)果 取對方科目或所有對方科目的數(shù)據(jù)之和CE () /WCE（）/SCE（） 借貸平衡差額取憑證的借貸方差TY ()通用轉(zhuǎn)帳公式取Access數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)

8、常數(shù)取某個指定的數(shù)字UFO ()UFO報表取數(shù)取UFO報表中某個單元的數(shù)據(jù) 計算公式定義報表數(shù)據(jù)之間的運算關(guān)系，在報表數(shù)值單元中鍵入 或在工具欄中按“FX”扭就可以直接定義計算公式。 注意：函數(shù)中使用到的字母符號，如：函數(shù)名、括號（）、引號、逗號，等號二等 等均為半角符號。2、本表取它表數(shù)公式表之間關(guān)聯(lián)條件的意義是建立本表與它表之間以關(guān)鍵字或某個單元為聯(lián)系的默契關(guān)系。關(guān)聯(lián)條件的格式為:RELATION 單元關(guān)鍵字變量 WITH 它表表名”單元關(guān)鍵字變 量常量比如：當(dāng)前表各頁 A列取表“LRB同年上月A列數(shù)值A(chǔ)二“ lrb>” relation 年 with “ l->年，月 wit

9、h “ Irb月 3、條件取數(shù)公式定義條件取數(shù)函數(shù)IFF主要用于有條件取數(shù)的情況：格式：IFF （邏輯表 達式，條件真值，條件假值）注意：用于單元公式時不能使被賦值的 區(qū)域與算術(shù)表達式中用到的區(qū)域重復(fù)。如：A3=IFF (A3>0,10,-10 )是不對的應(yīng)該是 B4= IFF (A3>0,10,-10 ) 表示若 A3>0 貝J B4=10,否則 B4=-10 B4= IFF (A32>0,10,-10 )表 示若第2頁A3>0貝J B4=10,否則B4=-10 2表示報表的第二頁.用友報表函數(shù)使用說明 賬務(wù)函數(shù)的格式 以期末余額函數(shù)為例，UFO 8.x賬務(wù)函數(shù)

10、的格式形如：QM(v科目編碼>,<會計期間 ><方向 >,<賬套號>,<會計年度 ><編碼1>,<編碼2>,<截止日期 >)格式與UFO 7.x類似，不同的是: 1、取消了取輔助核算的函數(shù)。在UFO 7.x中，取總賬函數(shù)名為QM ； 個人往來為AQM ;單位往來為BQM ;部門往來為CQM ;項目核算 為DQM ;項目往來為EQM。在UFO 8.x中，以上6個函數(shù)合并為一個QM，不同的輔助核算用 編碼1”編碼2”表示。例如一個部門項目科目169，以下公式表示取169科目部門1、項目1的期末數(shù)。QM(&qu

11、ot;169",1,"借",001,1999,"部門 1","項目 1") 2、增加了會計年度”參數(shù)在UFO 7.x中，沒有會計年度”的參數(shù),這樣造成了取 上年同期”等數(shù)據(jù)很不方便。在UFO 8.x中增加了會計年度”的參數(shù)，可以從任意會計年度中取數(shù)。3、各參數(shù)的位置需要保留有些參數(shù)可以省略不寫，例如方向、賬套號、會計年度、編碼等。如果省略的參數(shù)后面沒有內(nèi)容了，則可以不寫逗號;如果省略的參數(shù)后面還有內(nèi)容，則必須寫逗號，把它們的位置留出來。例如以下公式:1、編碼2QM("101",月)省略了方向、賬套號、會計

12、年度、編碼QM("101",月,"單位編碼")省略了方向、賬套號、會計年度、編碼 2 4、函數(shù)中的參數(shù)除了日期字符串必須加引號""之外，其他參數(shù)可以不加引號。函數(shù)中的引號、逗號等標(biāo)點符號支持全角和半角。如何定義會計年度?在取數(shù)時，可以指定從一個賬套的某個會計年度中取數(shù)。 會計年度有3種形式: 1、指定會計年度，4位。例如公式FS("113",1,"借",001,1999)表示取賬套001的1999年1 月的借方發(fā)生額。2、省略不寫。此時默認(rèn)數(shù)據(jù)卜賬套初始中定義的會計年度。例如：某公司已建立199

13、8年度的報表及取數(shù)公式，公式省略 會計年 度”形如FS("113",1,"借,',001)。進入1999年后，不用修改公式, 把賬套初始”設(shè)為1999年即可。3、寫 年”字。此時取報表關(guān)鍵字 年”的值。例如公式FS("113",1,"借",001,年)，當(dāng)報表中關(guān)鍵字 年”為1999時，此公式表示取1999年數(shù) 據(jù)；當(dāng)關(guān)鍵字 年”為2000時，此公式表示取2000年數(shù)據(jù)。如果報表 中沒有定義關(guān)鍵字年，則按照機器時間取數(shù)。函數(shù)取數(shù)(會計)期間”的書寫格式取數(shù)(會計)期間可以直接寫日期或利用報表關(guān)鍵字指定。例如：公式FS

14、("101",5,"借")表示取5月101科目的借方發(fā)生額。公式FS("101",月,"借")表示取報表關(guān)鍵字 月”的借方發(fā)生額。如果報表關(guān)鍵字如下，則取5月的數(shù)。日期的書寫格式:1-12 :表示1-12月例如公式FS("101",5,"借")表示取5月21-24 :表示1-4季度101科目的借方發(fā)生額。例如公式FS("101",21,"借")表示取一季度101科目的借方發(fā)生額。41-93 :表示第1周-第53周。例如公式TFS(&qu

15、ot;101",41,"借")表示取1999年第1周101科目的借方發(fā)生額。101-136 :表示第1旬-第36旬。例如公式TFS("10r,101,"借")表示取1999年第1旬101科目的借方發(fā)生額。"月/ 日 /年，月/日/年":表示一個時間段 例如"3/15/1999"表示1999 年 3 月 15 日；"3/15/1999,4/15/1999"表示 1999 年 3 月 15 日-4 月15 日。公式 TFS("101","3/15/1

16、999","借")表示取 1999 年 3 月 15 日101 科目的借方發(fā)生額；公式 TFS("101","3/15/1999 ，4/15/1999","借")表示取1999年3月15日-4月15日101科目的借方發(fā)生額。關(guān)鍵字的書寫格式: 全年公式FS("101",全年，"借",001,1999)表示取1999年全年101科目的借方發(fā)生額。公式FS（"101",全年，"借",001,年）表示取報表中關(guān)鍵 字年”值的全年10

17、1科目的借方發(fā)生額。季公式 FS（"101",季,"借"）表示取報表中關(guān)鍵字 季”值的101科目的借方發(fā)生額。月公式FS（"101", 月,"借"）表示取報表中關(guān)鍵字 月”值的101科目的借方發(fā)生額。日公式FS（"101",日,"借"）表示取報表中關(guān)鍵字 日”值的101科目的借方發(fā)生 額。周公式FS（"101",周,"借"）表示取報表中自定義關(guān)鍵字 周”值的101科目的借方發(fā)生額。旬公式FS（"101",旬,&quo

18、t;借"）表示取報表中自定義關(guān)鍵字 旬”值的101科目的借方發(fā)生額。編碼1”和編碼2”的含義賬務(wù)函數(shù)中有2個參數(shù)編碼1”和編碼2”, 它們是輔助核算編碼。例如有一個 部門項目”科目169，那么取數(shù)時 可以這樣定義：FS（"169",月,"借",001,1999,"部門編碼1","項目編碼1"）取169科目部門1項目1的數(shù)據(jù)。FS（"169",月，"借",001,1999,"部門編碼1"）取169科目部門1的所有項目的數(shù)據(jù)。FS（"169

19、",月,"借",001,1999,"項目編碼1"）取169科目所有部門的項目1的數(shù)據(jù)。輔助核算的排列的順序是：？客戶?供應(yīng)商？部門?個人?項目例如一個科 目為部門客戶”貝間數(shù)應(yīng)這樣寫:FS（"113",月,"借",001,1999,"客戶編碼","部門編碼"）而不能寫為:FS（"113",月,"借",001,1999,"部門編碼","客戶編碼"）例如一個科目為部門項目”則函數(shù)應(yīng)這樣寫：F

20、S（"203",月,"借",001,1999,"部門編碼","項目編碼"）而不能寫為：FS（"203",月，"借",001,1999,"項目編碼","部門編碼"）。如何取自定義項的數(shù)據(jù)?在用友總賬中，增加了 自定義項”為各類原始單據(jù)和常用基礎(chǔ) 信息設(shè)置了自定義項和自由項，這樣可以讓您方便的設(shè)置一些特殊信 息。在UFO中，使用條件發(fā)生額函數(shù)TFS （金額）、STFS （數(shù)量）、WTFS （外幣）讀取自定義項的數(shù)據(jù)。函數(shù)格式：科目編碼,取數(shù)

21、期間，方向，摘要,摘 要匹配方式,賬套號,會計年度,編碼1 ,編碼2,核算類別,項目大類名稱,業(yè)務(wù)員姓名, 自定義項名稱1 ,自定義項內(nèi)容1,自定義項名稱2,自定義項內(nèi)容2,自 定義項名稱3,自定義項內(nèi)容3（其他參數(shù)的定義請參照條件發(fā)生額函數(shù)TFS參數(shù)的說明）例如，定義了單據(jù)類型的自定義項分公司”檔案包括：北京分公司、上海分公司、廣州分公司，科目編碼 101 , 101科目1999年7月1日北京分公司借方發(fā)生5,000.00。則公式應(yīng)寫為：1. TFS("101","7/1/1999","借",001,1999,"分公司&q

22、uot;,"北京分公司"） 用友利潤表公式利潤表"本月數(shù)"取數(shù)公式 給大家提供一個利潤表"本月數(shù)"的取數(shù)公式，公式靈活、通用性強，不 受時間、憑證編制限制。利潤表本月數(shù)”單元取數(shù)公式一覽表項目本月數(shù)主營業(yè)務(wù)收入JE("5101",月，,)+DFS("510r,"313r,借,)-DFS("5101","3131",月，貸主營業(yè)務(wù)成本JE("5401",月,)+DFS("5401","3131",貸

23、,)-DFS("5401","3131",月，借主營業(yè)務(wù)稅金及附加JE("5402",月,)+DFS("5402","3131",貸，,)-DFS("5402","3131",月，借主營業(yè)務(wù)利潤C5-C6-C7其他業(yè)務(wù)利潤JE("5102",月,)+DFS("5102","3131",借,)-DFS("5102","3131",月，貸-JE("54

24、05",月，,)-DFS("5405","3131",貸,)+DFS("5405","3131",月，借營業(yè)費用JE("5501",月,)+DFS("5501","3131",貸,)-DFS("5501","3131",月，借管理費用JE("5502",月,)+DFS("5502","3131",貸,)-DFS("5502","3131",月，借財務(wù)費用JE("5503",月,)+DFS("5503","3131",貸,)-DFS