如家酒店管理集團(tuán)方案

1、七iJ如家酒店管理集團(tuán)20XX年XX月如家酒店管理集團(tuán)酒店財(cái)務(wù)工作Q&A第壹節(jié)備用金1第二節(jié)存貨2第三節(jié)固定資產(chǎn)3第四節(jié)棉織品 6第五節(jié)房租 8第六節(jié)維修費(fèi)9第七節(jié)店長(zhǎng) GOP、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表 10第八節(jié)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、付款審核 11第九節(jié)審批流程12第十節(jié)系統(tǒng)操作（PMS、OA、NC、POS機(jī)）13第十壹節(jié)用章管理14第十二節(jié)其他15第一節(jié) 備用金1. 店長(zhǎng)離任交接時(shí)，應(yīng)如何結(jié)算店長(zhǎng)備用金？ 答：店長(zhǎng)離任交接時(shí)，離任店長(zhǎng)需按以下步驟對(duì)離任時(shí)店長(zhǎng)備用金進(jìn) 行清理：(1) 離任店長(zhǎng)必須于離任交接前對(duì)店長(zhǎng)借款(店長(zhǎng)存折及店長(zhǎng) 備用金)進(jìn)行交接確認(rèn)，現(xiàn)金部分存入酒店基本戶(hù)。(2) 店長(zhǎng)填列且確認(rèn)酒店店

2、長(zhǎng)個(gè)人借款確認(rèn)表 ，確認(rèn)截至離 任時(shí)最后壹天的備用金余額、于途單據(jù)金額、已報(bào)銷(xiāo)未上 報(bào)單據(jù)金額，審核三項(xiàng)金額合計(jì)數(shù)和店長(zhǎng)備用金借款總數(shù) 壹致。將尚未寄出的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)和本確認(rèn)表快遞至結(jié)算 中心。結(jié)算中心審核確認(rèn)，同時(shí)存折視同銷(xiāo)戶(hù)。接任店長(zhǎng) 以其名義重新申請(qǐng)備用金，按照之上“首次申請(qǐng)運(yùn)營(yíng)備用 金”。a.b.c.d.酒店店長(zhǎng)個(gè)人借款確認(rèn)表 ： 現(xiàn)金：填寫(xiě)目前保險(xiǎn)箱內(nèi)現(xiàn)金余額； 存折余額：根據(jù)店長(zhǎng)存折余額填寫(xiě)； 店長(zhǎng)借款：填寫(xiě)店長(zhǎng)申請(qǐng)的備用金金額； 校驗(yàn)：不用填寫(xiě)，該表格自動(dòng)生成，如果不正確，請(qǐng)查明原因及時(shí)處理；第二節(jié) 存貨1. 某酒店廚房原材料除實(shí)行大宗送貨外，早餐的個(gè)別品種需要零 星采購(gòu)（例如：

3、水餃、點(diǎn)心、粽子等） ，按照運(yùn)營(yíng)的要求應(yīng)該進(jìn) 行分類(lèi)（類(lèi)別是食品）辦理出入庫(kù)，可是財(cái)務(wù)卻要求按實(shí)際食 品明細(xì)來(lái)填寫(xiě)出入庫(kù)單，請(qǐng)問(wèn)哪種正確？答：應(yīng)按照運(yùn)營(yíng)的要求（類(lèi)別是食品）填寫(xiě)出入庫(kù)單，不需要再細(xì)分 到食品明細(xì)。第三節(jié)1.答:2.答:3.答:固定資產(chǎn)酒店購(gòu)置固定資產(chǎn)，需要將哪些單據(jù)及時(shí)寄至結(jié)算中心？ 分為以下倆種情況：(1) 中央采購(gòu)物品：新店依據(jù)籌備開(kāi)業(yè)酒店運(yùn)營(yíng)費(fèi)用概算表上的物品、數(shù)量來(lái)驗(yàn)收貨物。驗(yàn)收無(wú)誤后，及時(shí)將“資產(chǎn) 驗(yàn)收入庫(kù)單”、“簽字的送貨單”快遞至結(jié)算中心；(2) 非中央采購(gòu)物品：店長(zhǎng)填寫(xiě)固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單，且報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可進(jìn)行采購(gòu)；固定資產(chǎn)采購(gòu)到貨后，由資產(chǎn)保 管部門(mén)簽收，且填

4、寫(xiě)固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)單，店長(zhǎng)及時(shí)將 “固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單”、“資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)單”、“簽字的送貨單”、 “申請(qǐng)審批郵件”、“支付審批郵件”、“發(fā)票”和“付款申 請(qǐng)單”快遞至結(jié)算中心；固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)單如何編號(hào)？固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)單編碼規(guī)則：酒店編碼 +年度+月份+編號(hào), 女口：世紀(jì)公園2010年5月的第3筆資產(chǎn)：021001201005003。按審批流程規(guī)定固定資產(chǎn)IT設(shè)備的審批需要技術(shù)部AVP審批, 請(qǐng)問(wèn)IT設(shè)備的范疇是指哪些？IT設(shè)備是指IT關(guān)聯(lián)設(shè)備配件或整體產(chǎn)品，屬于IT行業(yè)的產(chǎn)品， 如電腦、服務(wù)器、路由器、讀卡器、打印機(jī)、交換機(jī)、鼠標(biāo)、 鍵盤(pán)等，復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、防火墻等。酒店于開(kāi)業(yè)時(shí)技術(shù)部會(huì) 提供

5、針對(duì)該酒店需購(gòu)置的IT設(shè)備清單。4.答:固定資產(chǎn)報(bào)廢新購(gòu)流程注意點(diǎn)？ 按如家財(cái)務(wù)審批流程，先報(bào)廢后申購(gòu)，郵件審批至C00，填制固定資產(chǎn)報(bào)廢新購(gòu)單、固定資產(chǎn)申請(qǐng)單、 入庫(kù)單，且對(duì)其進(jìn)行編號(hào)(XXXXXX酒店編碼-XXXXC00助理及固定資產(chǎn)年-XX 月-XXX固定資產(chǎn)編碼)。參見(jiàn)如家直營(yíng)酒店審批權(quán)限及操作流程圖 第9頁(yè)：酒店(開(kāi)業(yè)后)固定資產(chǎn)一報(bào)廢/再購(gòu)置流程申請(qǐng)/評(píng)估審批審批審批備案/審批廠(chǎng) 開(kāi)始J1 15. 某酒店涉及房型改造，資產(chǎn)為租賃，于去年盤(pán)點(diǎn)時(shí)已上報(bào)部分 資產(chǎn)差異情況。今年下發(fā)的盤(pán)點(diǎn)表中仍存于這些資產(chǎn)，由于改 造后閑置的資產(chǎn)放置走道部分也由于質(zhì)量問(wèn)題出現(xiàn)損壞，請(qǐng)問(wèn) 該如何填寫(xiě)使用狀態(tài)

6、？答：酒店目前的操作步驟：根據(jù)下發(fā)的盤(pán)點(diǎn)表進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，將差異明細(xì) 上報(bào)結(jié)算中心。1 、非數(shù)量缺少的差異，店長(zhǎng)請(qǐng)于上報(bào)結(jié)算中心后 7 個(gè)工作日內(nèi)關(guān)注 是否收到總部會(huì)計(jì)的回復(fù)郵件，若未收到回復(fù)郵件請(qǐng)和結(jié)算中 心分管費(fèi)用會(huì)計(jì)聯(lián)系；2、閑置的資產(chǎn)放置走道部分由于質(zhì)量問(wèn)題出現(xiàn)損壞的，請(qǐng)將損壞明 細(xì)及原因于盤(pán)點(diǎn)后的 2 個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)上級(jí)主管總經(jīng)理、 COO 審批，審批同意后轉(zhuǎn)發(fā)結(jié)算中心分管費(fèi)用會(huì)計(jì)。固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)差異處理：1 、如果是規(guī)格、品牌、名稱(chēng)上的差異（非數(shù)量缺少） ，店長(zhǎng)上報(bào)差異 明細(xì)至結(jié)算中心，結(jié)算中心 2 個(gè)工作日轉(zhuǎn)發(fā)總部會(huì)計(jì)，總部會(huì) 計(jì)會(huì)于壹周內(nèi)回復(fù)店長(zhǎng)確認(rèn)差異且于財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行資產(chǎn)修改 （店

7、長(zhǎng)收到總部會(huì)計(jì)的回復(fù)后，差異處理才算完成） 。2 、如果是資產(chǎn)遺失或缺損，店長(zhǎng)須于盤(pán)點(diǎn)后 2 個(gè)工作日內(nèi)向上級(jí)主 管經(jīng)理匯報(bào)盤(pán)點(diǎn)差異及原因，且經(jīng)上級(jí)主管、 COO 審批后轉(zhuǎn)發(fā) 結(jié)算中心，結(jié)算中心轉(zhuǎn)發(fā)總部會(huì)計(jì)，總部會(huì)計(jì)于財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn) 行資產(chǎn)修改（總部會(huì)計(jì)收到審批郵件后才會(huì)進(jìn)行差異處理） 。第四節(jié)1.答:2.答:棉織品棉織品如何計(jì)算店長(zhǎng)的GOP ?分為以下倆種情形：(1) 新店的棉織品自運(yùn)營(yíng)部宣布開(kāi)業(yè)后從存貨中領(lǐng)用，領(lǐng)用金 額按照12個(gè)月進(jìn)行分?jǐn)?，?jì)入每壹個(gè)月店長(zhǎng) GOP ;(2) 成熟酒店自運(yùn)營(yíng)宣布開(kāi)業(yè)后的第13個(gè)月開(kāi)始，按照以下公 式計(jì)算金額孰低進(jìn)行預(yù)提：月?tīng)I(yíng)業(yè)收入X 1.2%和(2.4元X

8、標(biāo)準(zhǔn)間數(shù)+1.8元X大床房數(shù))X每月天數(shù)X月實(shí)際出租率， 計(jì)入每壹個(gè)月店長(zhǎng)GOP。年底，若預(yù)提費(fèi)用出現(xiàn)借方余額(按年計(jì)算的實(shí)際購(gòu)買(mǎi)棉織品 金額大于按年計(jì)算的棉織品預(yù)提金額)，補(bǔ)充計(jì)提棉織品費(fèi)用到 預(yù)提費(fèi)用借方余額為零，補(bǔ)充計(jì)提的金額計(jì)入店長(zhǎng)GOP。當(dāng)年計(jì)提未使用完的余額部分是否沖回GOP或第二年繼續(xù)使用，請(qǐng)參考當(dāng)年運(yùn)營(yíng)部的關(guān)聯(lián)規(guī)定。棉織品的報(bào)廢申購(gòu)流程注意點(diǎn)？按如家財(cái)務(wù)審批流程，先報(bào)廢后申購(gòu)，報(bào)廢金額需大于申購(gòu)金額， 若申購(gòu)金額超出報(bào)廢金額需郵件審批至 COO ,店長(zhǎng)有權(quán)對(duì)于每 月2000元以下的棉織品進(jìn)行報(bào)廢處理。參見(jiàn)如家直營(yíng)酒店審 批權(quán)限及操作流程圖第14頁(yè)：第五節(jié) 房租1.酒店支付房租時(shí)

9、，酒店是否仍需再進(jìn)行郵件審批？。答：不需要再進(jìn)行郵件審批，發(fā)票由店長(zhǎng)寄至結(jié)算中心。詳細(xì)規(guī)則請(qǐng) 參見(jiàn)如家酒店租金流程（直營(yíng)酒店）如家酒店租金流程（直營(yíng)酒店）.doc1、2、第六節(jié) 維修費(fèi) 成熟酒店月末預(yù)提中維修費(fèi)新的計(jì)提方式是怎樣的？ 答：酒店部分：（房間數(shù)*基數(shù)*出租率+考核收入*0.7% ）/2 公司部分：考核收入 *3%- 酒店部分 如何確認(rèn)維修費(fèi)用為酒店大維費(fèi)用？答：界定酒店維修費(fèi)用是否屬于大維統(tǒng)籌費(fèi)用，最終需要有毛兆兵的審批郵件。第七節(jié) 店長(zhǎng) GOP 、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表 酒店餐飲毛利率計(jì)算？酒店的 (餐飲收入 -餐飲成本 )/餐飲收入。 當(dāng)月入賬電話(huà)費(fèi)為什么比當(dāng)月實(shí)際支付的電話(huà)費(fèi)高？

10、 每月的電話(huà)費(fèi)是按上壹個(gè)月實(shí)際發(fā)生的電話(huà)費(fèi)進(jìn)行預(yù)提。1、答：再補(bǔ)提 5 月份實(shí)際支 由此 6 月份入賬的電 120 元。GOP 率？3、2、 答： 舉例說(shuō)明：5月底電話(huà)費(fèi)按 4月份實(shí)際發(fā)生的電話(huà)費(fèi) 100 元進(jìn)行預(yù)提，6 月份實(shí)際支付 5 月份的電話(huà)費(fèi)為 120 元，那么 6 月底預(yù)提電 話(huà)費(fèi)按照 5 月份實(shí)際支付的 120 元預(yù)提， 付和預(yù)提之間的差異 20 元( 120-100 )， 話(huà)費(fèi)為 140 元，可是實(shí)際支付的電話(huà)費(fèi)為 店長(zhǎng)如何確認(rèn)每月的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表及 答：需審核的如家財(cái)務(wù)報(bào)表具體有：利潤(rùn)表、營(yíng)業(yè)收入明細(xì)表、營(yíng)業(yè)費(fèi)用明細(xì)匯總表、財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表、管理費(fèi)用補(bǔ)充表、 GOP 指 標(biāo)

11、表； 財(cái)務(wù)結(jié)算中心向總部會(huì)計(jì)部上報(bào)報(bào)表之前，提前壹個(gè)工作日將酒店報(bào)表郵件上報(bào)給酒店店長(zhǎng)審閱，抄送資深店長(zhǎng)和城區(qū)總，酒店店 長(zhǎng)須于壹個(gè)工作日內(nèi)完成報(bào)表的審閱工作，如有疑問(wèn)壹個(gè)工作 日內(nèi)和結(jié)算中心溝通確認(rèn)，也能夠通過(guò)使用 NC 系統(tǒng)的科目余 額表查詢(xún)關(guān)聯(lián)費(fèi)用。結(jié)算中心如于規(guī)定店長(zhǎng)審閱的壹個(gè)工作日 內(nèi)未收到店長(zhǎng)任何回復(fù)，視同店長(zhǎng)審閱通過(guò)。第八節(jié) 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、付款審核1. 上個(gè)月出具的發(fā)票這個(gè)月是否能夠報(bào)銷(xiāo)？答：存貨類(lèi)費(fèi)用，上月賬務(wù)已經(jīng)做計(jì)提的次月能夠填寫(xiě)付款申請(qǐng)單申請(qǐng)報(bào)銷(xiāo)； 費(fèi)用類(lèi)的應(yīng)于發(fā)生后及時(shí)付款報(bào)銷(xiāo)； 酒店費(fèi)用不得跨季度 （自然季度），否則需上報(bào) COO 審批同意后方 可付款。2. 答：3. 答

12、：?jiǎn)T工體檢費(fèi)單據(jù)報(bào)銷(xiāo)需要提供哪些附件？ 報(bào)銷(xiāo)單，體檢發(fā)票，人事部福利費(fèi)審批郵件。4. 答：門(mén)店申請(qǐng)付款時(shí)，是否能夠直接匯入供應(yīng)商的個(gè)人賬戶(hù)？ 為保證資金安全，公司統(tǒng)壹規(guī)定除供應(yīng)商外，壹律不準(zhǔn)匯入個(gè)人 賬戶(hù)；若供應(yīng)商為個(gè)人須提供個(gè)人身份證復(fù)印件和存折復(fù)印件 或銀行卡封面的復(fù)印件，以保證身份證和賬戶(hù)姓名壹致，且注 明個(gè)人賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)和歸屬地。 酒店公用事業(yè)費(fèi)用可否先付款后發(fā)票？ 酒店水電費(fèi)等公用事業(yè)費(fèi)盡量于付款前取得發(fā)票。若實(shí)于無(wú)法于付款前取得發(fā)票的，必須于下次費(fèi)用付款前提供此次費(fèi)用的發(fā) 票，快遞至結(jié)算中心。5.答：酒店報(bào)銷(xiāo)單上填寫(xiě)的收款方供應(yīng)商的名稱(chēng)和該供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā) 票上所蓋公章名稱(chēng)不壹

13、致可否付款？ 不能夠，倆者必須壹致。第九節(jié) 審批流程1. 郵件審批人若休年假不于該怎么辦？ 答：若審批權(quán)限中規(guī)定的審批人空缺，則由被授權(quán)人批準(zhǔn)。審批人和被授權(quán)人應(yīng)簽訂授權(quán)委托書(shū)，請(qǐng)參見(jiàn)如家直營(yíng)酒店審批權(quán)限及操作流程圖第 16 頁(yè)。第十節(jié)系統(tǒng)操作 （PMS 、OA 、NC 、POS 機(jī)）1. 答：2. 答：3. 答：需要。酒店每日根據(jù)于店客人余額表二酒店進(jìn)行 PMS 歷史糾錯(cuò)，是否需要通知結(jié)算中心 ? 需要。駐店專(zhuān)員完成 PMS 歷史糾錯(cuò)后，值班經(jīng)理寫(xiě)明原因、店 長(zhǎng)審核且簽字，壹份當(dāng)日快遞至結(jié)算中心，壹份隨封包裝訂。 PMS 日審借貸不平無(wú)法發(fā)送，該如何處理？ 酒店首先自行查明 PMS 日審借貸

14、不平的原因，例如科目入錯(cuò)、 金額入錯(cuò)等， 進(jìn)行修正。 若酒店對(duì) PMS 系統(tǒng)的操作和信息錄入 均沒(méi)有出錯(cuò)，借貸仍然不平，此時(shí)需要咨詢(xún)技術(shù)部支持中心 （10103333-9 ），查見(jiàn)是否是 PMS 系統(tǒng)的原因?qū)е隆?酒店需要每日上報(bào)的應(yīng)收預(yù)收審核表嗎？ 、欠款離店客人余額表編制應(yīng)收預(yù)收審核表 ，于下班前將應(yīng)收預(yù)收審核表 以郵件形式上報(bào)結(jié)算中心收入會(huì)計(jì)（如遇節(jié)假日順延）審核。4. 特許酒店：是否特許財(cái)務(wù)管理四個(gè)方案均必須進(jìn)行 PMS 日審？ 答：是的。只要使用 PMS 系統(tǒng)，均必須進(jìn)行 PMS 日審工作，這和簽 訂何種特許財(cái)務(wù)管理方案無(wú)關(guān)。節(jié)用章管理門(mén)店使用公章及財(cái)務(wù)章無(wú)需另報(bào)法務(wù)部審批的有哪些?

15、第1.答：各酒店如下日常運(yùn)營(yíng)用章由經(jīng)辦人報(bào)酒店總經(jīng)理或 /財(cái)務(wù)結(jié)算中心 主管或人事主管審批（郵件或 用章審批單）且進(jìn)行登記（蓋 章登記表）后蓋章，無(wú)需另外報(bào)集團(tuán)法務(wù)部審批：銀行賬戶(hù)開(kāi)立、變更、注銷(xiāo)；（總部資金部）各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表；（財(cái)務(wù)結(jié)算中心主管）日常發(fā)票、收據(jù)、支票等票據(jù)；（財(cái)務(wù)結(jié)算中心主管）稅務(wù)局購(gòu)發(fā)票等證明；（財(cái)務(wù)結(jié)算中心主管）銀行公函往來(lái)；（財(cái)務(wù)結(jié)算中心主管）營(yíng)業(yè)執(zhí)照年檢；（區(qū)域總經(jīng)理）員工勞動(dòng)合同等人事文件；（酒店總經(jīng)理或區(qū)域人事主管） 社保登記和繳納；（區(qū)域人事主管）訂房協(xié)議；（訂房專(zhuān)用章，酒店總經(jīng)理審批）除上述規(guī)定之外的任何用章（包括合同用章），均需按照“用章 審批流程”郵件或書(shū)面報(bào)批后蓋章（法務(wù)部回復(fù)蓋章郵件應(yīng)同 時(shí)抄送財(cái)務(wù)結(jié)算中心主管及法務(wù)部負(fù)責(zé)人方可蓋章），涉及金額 較高、重大事項(xiàng)或重大權(quán)利義務(wù)的由法務(wù)部決定是否報(bào) CFO審 批，CFO視情況報(bào)CEO審批。具體操作流程參見(jiàn)印章管理暫行規(guī)定印章管理暫行規(guī)定.doc第十二節(jié) 其他2. 答：1. 每月寄單次數(shù)？ 答：按實(shí)際情況而定，基本保證每周寄單壹次。 對(duì)于店長(zhǎng)備用金，酒店需每周將店長(zhǎng)審核簽字的店長(zhǎng)備用金支出明 細(xì)表后附關(guān)聯(lián)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，寄至結(jié)算中心；且將店長(zhǎng)備用金 支出明細(xì)表和快遞單號(hào)郵件發(fā)送至結(jié)算中心。 當(dāng)日營(yíng)業(yè)收入款項(xiàng)存入銀行后，銀行解現(xiàn)單丟失怎么