2020年水產養(yǎng)殖創(chuàng)業(yè)計劃書

1、創(chuàng)業(yè)計劃書企業(yè)名稱： 創(chuàng)業(yè)者姓名： XX 日期： XXXX 年通信地址： 郵政編碼： 聯(lián)系電話： 電子郵箱：XX 市 XX 鎮(zhèn) XX 村 XX 組 430000XXXXXXX四、五、六、七、八、摘要企業(yè)概況創(chuàng)業(yè)團隊的介紹市場評估市場營銷計劃企業(yè)組織結構戰(zhàn)略規(guī)劃生產管理九、 財務分析十、風險及對策目錄19一、摘要渠文彬、胡金光、周濤、王書信、袁3.8萬元，按照入會自愿、退會自由”武漢市福友水產養(yǎng)殖合作社是武漢市 XX區(qū)首家水產養(yǎng)殖合作社。 該社是在XX區(qū)委、區(qū)政 府的關懷和相關部門的指導下，正式注冊成立的。該社由 清科等5位多年從事水產養(yǎng)殖技術服務人員發(fā)起，籌資 和民建、民管、民受益”的原則，組

2、建以水產養(yǎng)殖、水產品經營和推廣為主的專業(yè)合作社。圍繞推進社會主義新農村建設，以該社主要從事以水產養(yǎng)殖生態(tài)農業(yè)模式的推廣應用。改善農村生產生活條件、 促進農民增收、方便農民群眾為出發(fā)點， 以 服務專業(yè)化、管理物業(yè)化” 的原則，建立以區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村服務網點為基礎、農民服務人員為骨干的水產養(yǎng)殖服務網絡體系， 將水產養(yǎng)殖服務體系建設與水產養(yǎng)殖事業(yè)發(fā)展協(xié)調推進。合作社市場狀況良好，2009年經營收入達到：XX萬元，預計2010年達到XX萬元。合作社的服務宗旨是，按照行業(yè)自律，統(tǒng)一調配，統(tǒng)一標準，統(tǒng)一價格，統(tǒng)一服務，使水 產養(yǎng)殖逐步走向規(guī)范化。合作社進一步發(fā)展目標是引進、試驗、推廣適用的水產養(yǎng)殖新技術、新產

3、品和適用設備； 開展技術交流和培訓；拓展市場，塑造合作社優(yōu)質品牌。合作社財務情況：（投入額，利潤額，三個指標）本合作社已預計到相關風險，并做好了防范準備。二、企業(yè)概況武漢市漢南區(qū)首家水產養(yǎng)殖合作社 武漢市福友水產養(yǎng)殖合作社于 2010年2月10日 由XX （人名）在XX區(qū)XX鎮(zhèn)建成，注冊資金 XX萬元，共發(fā)展社員 366名。（09年營業(yè)額）近年來，漢南區(qū)政府將發(fā)展水產養(yǎng)殖作為新農村建設的一項重要工作來抓。XX鎮(zhèn)新建新型水池的數(shù)量逐漸增多，現(xiàn)有近 XX個水產基地正常經營。2009年本地水產養(yǎng)殖品種涉及, 產值達到。（應運而生）本合作社是依照中華人民共和國農民專業(yè)合作社法登記成立。是以水產養(yǎng)殖為服

4、務項目，是農民自發(fā)參與新農村建設的又一種新模式。 按照 入社自愿，退社自由”和 民辦、民管、 民受益”的原則。產品/服務內容包括水產建池；技術指導、咨詢、培訓；日常管理等 。在新農村建設中，本合作社將發(fā)揮示范帶動作用，做好水產養(yǎng)殖的工作，推出更多有競爭 力的水產品，并及時解決人們在水產養(yǎng)殖過程中出現(xiàn)的各種問題，提高全區(qū)水產基地建設、管 理、綜合利用和技術服務水平，推進水產產業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展，逐步形成布局合理、功能齊 全、運轉高效、服務優(yōu)質的農村水產養(yǎng)殖服務體系，推進城鄉(xiāng)一體化建設，真正為群眾排憂解 難。（貢獻）企業(yè)類型：農民專業(yè)合作社（農業(yè)：農機 /養(yǎng)殖/種植）。三、創(chuàng)業(yè)團隊的情況鄧友讓：潛

5、江市福友種植 農民專業(yè)合作社理事長，從事多年水產養(yǎng)殖工作，獲得XX榮譽。實踐：1977年元月至1987年12月任新臺村村民兵連長。2003年元月至2008年任新臺村 黨支部委員、村副主任、二組組長。教育：2008年10月至11月參加湖北省農村實用人才創(chuàng)業(yè)培訓種植班學習半個月。趙福元：潛江市福友種植農民專業(yè)合作社副理事長，2006年6月至2007年6月任新臺村5組組長，2007年7月至2008年7月任新臺村副主任，2008年8月任新臺村黨支部書記 5組組 長。2003年元月至2008年任新臺村婦女委員,鄧莉梅：潛江市福友種植農民專業(yè)合作社理事， 現(xiàn)任新臺村黨支部副書記，一組組長。2003年元月至

6、2008年任新臺村會計，八馬于成：潛江市福友種植農民專業(yè)合作社理事， 組組長。2008年元月至今任新臺村副主任， 2000鄧定軍：潛江市福友種植農民專業(yè)合作社理事， 年至今在4組組長。2008年任3組組長。2002年至2008年任2007年至2008年任鄧定福：潛江市福友種植農民專業(yè)合作社技術員，7組組長。9組組長。/華中農業(yè)大牛光前：潛江市福友種植農民專業(yè)合作社技術員， 牛盼望：潛江市福友種植農民專業(yè)合作社技術員，技術顧問:學水產學院法律顧問:財務顧問:管理顧問:戴照義，湖北省農科院副研究員，湖北省西甜瓜協(xié)會副理事長。XX市律師事務所XX市會計師事務所XX市管理咨詢公司/華中農業(yè)大學經管學院

7、四、市場評估（一）目標顧客描述隨著人們生活水平提高，人們對安全、健康、營養(yǎng)的食品需求日益強烈，高質量的產品需 求也日益強烈。國內市場前景非常樂觀。加之2009年農業(yè)部對XX等水產品的重視。2009年省農科院、水生所定為 XX等品種生產基地。市場前景廣闊，給福友水產養(yǎng)殖農民專業(yè)合作社的發(fā) 展帶來了新的機遇和挑戰(zhàn)。（二）市場容量水產品歷年來是武漢市主要農產品，年XX需求達噸。隨著人們收入的提高，本合作社生產的水產品供不應求。XX產品，由省農科院組織專家進行技術指導生產，用高標準的管理， 并幫助合作社把產品打入超市、批發(fā)市場等。產品熱銷于武漢、湖南等周邊市場，市場前景廣 闊。（三）市場容量的變化趨勢

8、：隨著人們物質生活水平的提高，人們對健康、無公害產品的需求將逐年增加。好的產品將 出現(xiàn)供不應求的趨勢，有市場空間，發(fā)展前景看好。年生產年銷售年收入2009 年生產籽棉100萬斤銷售100萬斤200萬元油菜80萬斤銷售80萬斤100萬元西瓜300萬斤銷售250萬斤60萬元2010 年生產籽棉120萬斤銷售120萬斤240萬元油菜100萬斤銷售100萬斤160萬元西瓜350萬斤銷售300萬斤60萬元2011 年生產籽棉150萬斤銷售150萬斤300萬元油菜120萬斤銷售120萬斤200萬元西瓜400萬斤銷售350萬斤80萬元XXX。（四）競爭對手情況：我們的主要競爭對手是武漢市 1競爭對手的主要優(yōu)

9、勢：生產成本低。勞動力充足。銷售方式靈活。2、競爭對手的主要劣勢：品種參差不齊。生產技術不規(guī)范。沒有規(guī)模優(yōu)勢。3、本企業(yè)相對于競爭對手的主要優(yōu)勢：合作社有湖北銀海有限公司做后盾，省農科院專家進行全程技術指導。對提高產品質量， 增加產品質量，規(guī)模發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)。降低成本，增加農民收入。用先進科學技術，用優(yōu)良品 種，帶領合作社社員致富，過上小康生活具備了有利條件。4、本企業(yè)相對于競爭對手的主要劣勢：合作社所生產的產品，主要靠天然生產，沒有保護設施，多種自然災害頻繁，產品產量和 質量難以保證。加之合作社再生產的資金相對短缺，特別是 2008年災情嚴重，大部分農戶棉 花還沒有銷售，每畝產量沒有超過300

10、斤籽棉，棉花價格低，目前市場價只在2.4元左右,畝收入只有800元左右，加之農戶上春開支肥料，農藥價格極高，特別是進口鉀肥每噸超過 去年一半多，07年每袋鉀肥只需115元，08年進口鉀肥每袋240元，國產復合肥增加了三分 之一，07年每袋高含量復合肥120元，08年每袋200元，加之少數(shù)肥料、農藥產品質量不合 格，因此給08年農民收入帶來了一定的影響。發(fā)展蔬菜無公害種植、 特色水產養(yǎng)殖、 農家樂休閑游等組合的規(guī)?；彝マr場是中央三農政 策的重大決定，是省政府、市政府大力發(fā)展的農村土地集約化經營模式。特別是蔬菜無公害種植 是目前和將來消費市場對生產者的需求趨勢。目前生態(tài)園的產品全部按無公害標準生

11、產，生態(tài)園四周無工業(yè)污染，多施有機肥，應用殺蟲 燈，慎用化肥農藥，合理輪作減輕蟲害。產品由周邊城市（鄂州、黃石、大冶）批發(fā)商上門采購， 產銷率100% .據(jù)統(tǒng)計，我國人均蔬菜年需求量約為300公斤，根據(jù)周邊三城市共 350萬人計，年需求量為 105萬噸。目前三地資產蔬菜無法滿足市場需求，批發(fā)商多從山東等地進貨供應市場。特別 是無公害蔬菜和反季節(jié)蔬菜只占三地蔬菜自產量的五分之一，遠不能滿足市場需求。目前種植散 戶在投入方面很謹慎，對新品種新技術不敢接受和應用，而生態(tài)園在生產過程中大膽引進新品種 新技術，如商品性極強的蔬菜品種“全興圓葉萵筍” “全興白桿實心芹菜” “泰國香菜”“紫光十一 號紅菜薹

12、”，生態(tài)園目前正在小面積試用節(jié)水滴灌方式。目前建設有22畝蔬菜大棚，擬在具備資金條件下建設連棟大棚。待生產過程達到無公害標準后，生態(tài)園將以彩色辣椒和櫻桃番茄兩個無公 害品種為蔬菜主營品種兼以其它套種或季節(jié)性品種；生態(tài)園目前引進的“科雜九號”龍蝦品種優(yōu) 良，繁殖能力強、外觀漂亮、肉質純正、個體體重達4550克，商品性極佳，符合目前和將來市場需求趨勢。周邊城市目前無此類商品蝦養(yǎng)殖和供應，多從潛江進貨，費用高且易損耗，而生態(tài) 園可根據(jù)需求隨時供應新鮮龍蝦。據(jù)調查，鄂東南地區(qū)目前只有蔬菜種植、龍蝦養(yǎng)殖、農家樂休閑等單品種經營模式，尚無組 合經營模式。由于生態(tài)園規(guī)?；a、集約化經營、立體化發(fā)展、組織化

13、銷售，與目前的競爭對 手單個農戶相比，生產中的勞力成本較高，但可節(jié)約原料成本、優(yōu)化組織結構和生產結構、建立 產品安全保障體系和技術體系、加強銷售能力和信心，走可持續(xù)發(fā)展之路；當然，目前生態(tài)園的 發(fā)展還是存在擴大生產資金短缺、銷售網絡有局限（如沒有商場或超市銷售渠道等）、引進優(yōu)良品種信息渠道不通暢、三農政策研究不夠深入等需要解決和改進的地方。民以食為天，隨著消費觀念的變化、民眾生活水的提高，消費者對食品安全更加重視，加上 黨中央和各級政府對三農問題的高度重視，我們相信無公害農產品、高端農產品及休閑農業(yè)市場 容量越來越大，發(fā)展前景看好。五、I市場營銷計劃1、產品品牌名稱：福友（造福人民，朋友遍天下

14、）鄂雜棉系列J長勢強，抗枯矮病，結玲性強，桃大桃多，吐絮暢，采收方便，品質好。華油雜系列：抗病、抗倒狀，果枝多、果節(jié)長、雙低咼產。香豐兩優(yōu)1號：抗倒狀、抗病、產量高。2、價格產品和服務成本價銷售價競爭對手的價格棉花2 元 /kg4.8 元/kg4.8 元 /kg西瓜0.2 元 /kg0.6 元/kg0.8 元/kg油菜0.5 元 /kg4 元/kg4 元 /kg稻谷0.5 元 /kg1.84 元 /kg1.84 元 /kg3、地點基地選擇4000 畝。潛江市漁洋鎮(zhèn)新臺村、基地面積（圖） 選擇該地址的主要原因：該基地未開地面積大、地勢平坦，北鄰運拖公路，西靠東荊河流高三公路，百里長渠橫穿 整個新

15、臺村，長4.5公里、寬2.5公里。交通方便具有發(fā)展優(yōu)勢，本地區(qū)種植面積集中，人力資 源優(yōu)勢好，農民種植經驗豐富，渠網配套，排灌方便，有利于合作社發(fā)展。銷售方式：將產品或服務銷售或提供給批發(fā)商、公司。棉花：訂單生產，直供（設保護價）。西瓜：聯(lián)系采購商上門。協(xié)議供超市。 選擇該銷售方式的原因：批發(fā)商公司具有大規(guī)模銷售的實力，資金返回速度快，便于資金流轉，發(fā)展生產，棉花產品直 接供給湖北銀海棉業(yè)有限公司。具有相應的價格優(yōu)勢，回籠資金方便、快捷、減小資金積壓，給種植農戶生產帶來更快更實 際的利益和好處。4、促銷具體促銷方式成本預測人員推銷0.5萬廣 告宣傳資料（張貼畫、小冊子POP牌、名片等）0.8萬

16、公共關系營業(yè)推廣折扣價陳列1萬六、企業(yè)組織結構（一）企業(yè)將登記注冊成：農民專業(yè)合作社（二）創(chuàng)業(yè)名稱：XXX農民專業(yè)合作社（三）企業(yè)組織結構圖：理事長：制定發(fā)展規(guī)劃 全權處理日常事物帀場部安排生產，質量檢測保整理包技術監(jiān)管， 證，產品 包裝生產技術部收集市場信息，拓展銷售渠道,產品運輸及回款，原材料采購負責財務-賬目,為理事長決策提供財務評估員工招聘福利安排銷考核，勞資F,接待和促肖安排行政部理事長11000元/月副理事長11000元/月理事31000元/月技術員3800元/月營銷員1800元/月月薪人數(shù)（四）費用: 職務費用類型員工保險費費用預計2萬元（五）合伙協(xié)議合伙人周秀祥徐愛武力來剛盧海

17、生出 資 方式現(xiàn)金現(xiàn)金現(xiàn)金現(xiàn)金出資額34.3萬元11.9萬元11.9萬元11.9萬元分紅與攤虧49%17 %17%17%權限和責任主要工作市場工作技術工作財務工作合伙人個人承擔的責任有限責任合伙協(xié)議的變更和終止發(fā)生不可抗拒因素或四人全票通過時方可七、戰(zhàn)略規(guī)劃（一）近期發(fā)展規(guī)劃多元化，還是單一領域縱深發(fā)展生態(tài)園計劃于二零一零年和二零一一年繼續(xù)租賃耕地230畝用于擴大無公害蔬菜種植和農田70畝發(fā)展稻田養(yǎng)蝦，為組織成立果蔬合作社夯實產量和質量基礎；投資農家樂餐飲、休閑垂釣、 土雞鴨養(yǎng)殖、桃樹桂花樹等經濟樹木種植、建設水產池，基本形成休閑觀光型生態(tài)農業(yè)園；大力 引進新技術，推行節(jié)水灌溉及殺蟲燈的大面積

18、應用。本合作社致力于 ，本合作社計劃在2010年達到XX的規(guī)模，2011年達到XX規(guī)模，具有（社會效益：輻射周邊300-500戶養(yǎng)殖戶，合作社解決20人就業(yè)，新增產值XX萬元。）（二）中長期發(fā)展規(guī)劃生態(tài)園在未來五年內將繼續(xù)增加投入，使300畝蔬菜板塊和122畝龍蝦板塊基礎設施齊全、技術裝備先進、檢測功能完善、生產力水平提高，積極打造“貓耳山”品牌的無公害農產品。拓展 產業(yè)功能，轉變增長方式，依托果蔬合作社，向楊葉蔬菜散戶提供統(tǒng)一種苗供應、標準化無公害 農產品生產流程和技術培訓等，提高散戶素質，帶動他們發(fā)展無公害蔬菜種植模式，并于合適的 時候推廣綠色農產品種養(yǎng)方式，分區(qū)分品，促進產業(yè)升級，增加農

19、民收入。生態(tài)園將組織建立楊葉農產品批發(fā)市場或集貿市場，發(fā)揮楊葉鎮(zhèn)本身的蔬菜種植影響力和生 態(tài)園、果蔬合作社的采購、技術、營銷等優(yōu)勢，弓I入各地批發(fā)商，平衡農產品貿易，使楊葉鎮(zhèn)農 產品生產布局區(qū)域化、生產標準化、管理集體化、經營產業(yè)化、產品優(yōu)質化、市場多元化。鑒于以上規(guī)劃，生態(tài)園預計二零零九年至二零一二年將追加投資430萬元，累計投資約為500萬元。生態(tài)園將通過自身積累、股東追加投資、國家對農業(yè)項目的扶持政策、銀行貸款等方式籌 集此項資金。八、合作社管理（一）生產管理1、技術描述生產/服務技術：引入節(jié)水滴灌、應用施肥器、噴霧機、殺蟲燈等設備或技術，強化機械化生 產；開發(fā)產銷對路的新品種及套種、合

20、理輪作技術，最大限度地增加產品附加值。2、生產/服務流程選種f育苗f翻地施肥f種植f田間管理f采收分揀f上市（二）管理方式1、管理理念：面對當前經濟發(fā)展中的激烈競爭和知識經濟的挑戰(zhàn)，唯有不斷學習新的管理思想和管理理念才能把 握企業(yè)發(fā)展的命脈。國內許多企業(yè)陳舊的管理理念，如：不講究企業(yè)發(fā)展規(guī)律、盲目追求企業(yè)高利潤、 不注重企業(yè)文化建設和團隊建設、缺少嚴格的公司組織紀律和公司民主制度等都給公司發(fā)展敲響了警 鐘。管理不僅是一門科學，更是一門藝術，本公司將以市場發(fā)展為準繩，以先進的管理思想為武器，努 力創(chuàng)建一支高水平的管理團隊，實現(xiàn)公司的持續(xù)發(fā)展。公司的整個管理團隊在技術管理、市場營銷、公共關系等崗位

21、上具有直接的技術與豐富的經驗，且 具有良好的團隊精神，并遵循全員進取、管理創(chuàng)新、經營創(chuàng)新、促進技術改進、適應市場競爭的企業(yè)文 化。公司總體的管理思路是，按照運營市場化、管理現(xiàn)代化的總體原則，建立符合現(xiàn)代公司體制要求 的管理體制，充分發(fā)揮自身的管理優(yōu)勢、成本優(yōu)勢以及技術優(yōu)勢，提供優(yōu)質、高效、完善的配套服務, 努力把公司發(fā)展成為本行業(yè)里優(yōu)秀的企業(yè)，在“以人為本、質量第一、追求卓越”方針的指導下，與來 自各界的朋友精誠合作，共創(chuàng)美好未來2、管理制度在合作社創(chuàng)建和發(fā)展過程中，本著開拓、創(chuàng)新、高效、務實、積極進取的態(tài)度，積累總結出來 套適合項目本身需要的行為準則、管理理念和道德規(guī)范。3、管理技術（1）建

22、立強有力的企業(yè)組織在市場經濟條件下，企業(yè)管理組織應是最具有效率和效益的組織，它應具有頑強的生命力和競爭力，同時，更有不斷突破極限的能力，極強的市場動作能力。2）企業(yè)文化企業(yè)的競爭即企業(yè)文化的競爭。企業(yè)文化實質就是企業(yè)適應不斷變化環(huán)境的能力，反映了一個企業(yè)的精神風貌，決定著企業(yè)內在凝聚力和企業(yè)核心競爭力的形成。這些非經濟的、非技術的因素導致了一些杰出企業(yè)的成功，也將為本項目帶來輝煌的未來。3）市場觀念市場導向是企業(yè)賴以生存和發(fā)展的根本。企業(yè)的生命在市場，企業(yè)的效益在市場，所以本公司管理范圍都必須來自于市場，服務于市場。4）人本觀念人皆有才，人盡其才、凝聚人才。使人力資源的最佳組合和最大價值得以充

23、分發(fā)揮。員工應具備的素質是：品質優(yōu)良、能力優(yōu)秀、勤奮努力、團結協(xié)作、開拓創(chuàng)新。（5）目標管理（6）質量管理 細節(jié)管理基礎之上，加強質量安全管理，嚴格控制生產 / 服務的各個環(huán)節(jié)。 采購環(huán)節(jié)，進行無公害農產品標準化生產進一步實現(xiàn)綠色農產品生產，應用殺蟲燈，慎用高 效低毒農藥，多用有機肥，從而控制農藥殘留和化學危害，對生態(tài)園的自有品牌負責。九、財務分析（一）固定資產1、生產設備（已購買或需購買）設備數(shù)單總供應商供應商地供應商名稱量價額址電話旋耕機1臺40000.40 萬鄂州農鄂州廟鵝5011369兀兀機嶺塑管22480010.56鄂州康鄂州臨江1390868大棚田兀萬兀樂鎮(zhèn)4989種業(yè)噴霧機2套1

24、0000.2萬武漢小武漢白沙1387100兀兀鄭洲9293農資水泵4臺9500.38 萬鄂州農鄂州廟鵝5011369兀兀機嶺電子秤3臺2000.06 萬鄂州農鄂州廟鵝5011369兀兀機嶺棚膜3噸5.1萬武漢小武漢白沙1387100兀鄭洲9293農資1套0.55 萬武漢廚漢口沿河1380865兀具大道3851總匯2套0.2萬武漢小武漢白沙1387100兀鄭農資洲92932、交通工具根據(jù)運輸及營銷活動的需要，擬購或已購以下交通工具:名 稱數(shù) 量單價總額供應商供應商地址供應商 電 話五菱之光1輛3.9萬兀3.9萬兀五菱黃 石 專賣黃石迎賓大道6523677普桑（二 手）1輛2.2萬元2.2萬元武漢

25、一手車市場武漢發(fā)展大道656129923、辦公家具及設備名稱數(shù)量單價總額辦公樓1棟12萬兀12萬兀辦公桌椅4套475兀1900兀電腦電話1套5600兀5600兀電視機1臺1600元1500元4、其它名數(shù)量單價總供應供應單供應單位稱額單位位地址電話地1000田100兀/田1萬兀XX村武漢漢南XX村5、固定資產折舊概要項 目價值年折日辦公樓12萬兀0.6萬兀工具和設備17.3萬兀3.5萬兀交通工具6.1萬兀0.7萬兀辦公設備0.9萬兀0.2萬兀合計36.3萬兀5萬兀（二）流動資金（第一次回款之前）1、原材料原材料數(shù)量單價總額供應商供應商地址供應商電話種子190kg80015.2 萬武漢小武漢白13

26、8710兀兀鄭農資沙洲09293飼料2、其它經營費用支出源支出額備 注管理人員工資3萬兀雇員工資18.24萬兀租金7.2萬兀營銷費用5萬兀維修費1.8萬兀保險費2萬兀登記注冊費用1.7萬兀水電費0.9萬兀合計44.48萬兀（三）投入分析投入額=固定資產投資總額+流動資金總額目前已由四位股東共同以現(xiàn)金方式投入70萬元完成了期投資計劃。目前四位股東可繼續(xù)現(xiàn)金追加約50萬元用于二期、三期及中長期投資計劃，加上未來幾年生態(tài)園的自身 積累，資金缺口約為300萬元。生態(tài)園擬爭取國家政策扶持 和銀行貸款來解決。（四）年利潤分析依據(jù)二零零九年價格行情和生態(tài)園二零一零年生產計劃，二零一零年利潤分析如下：年合計總

27、計銷售收入蔬菜收入105萬元144萬元龍蝦收入21萬元農家樂收入18萬元業(yè)主工資3萬元員工工資18.24萬元租 金7.2萬元營銷費用5萬元水電費0.9萬元生產成本維修費1.8萬元119.54萬元保險費2萬元折舊費5萬元原材料72.9萬元辦公費用年利潤總計24.46萬元由于生態(tài)園繼續(xù)追加其他投資項目，加強基礎設施建設，拓展銷售渠道，增加產品附加值， 加上生態(tài)龍蝦和農家樂具備遞增增長潛力，以租賃合同期限 20年計，預計2012年可有固定利潤， 預計年平均利潤為50萬元。（五）合作社財務指標分析1、 投資回報期（按所有投資完成計）：投入 額/年利潤10年；2、利潤率（按二零一零年計）：年利潤/年收

28、入 16.99 % ;3、 投資回報率（按所有投資完成計）：年利 潤/投入額10 % .十、風險評估及對策同任何事物的發(fā)展一樣，行業(yè)的發(fā)展利益和風險是相對的，即利益與風險并存，要求高利潤回報，就一定要有承擔高風險的準備。本項目的風險控制主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一）投資風險分析投資風險最先體現(xiàn)在生態(tài)園的后續(xù)建設階段，由于資金由投資人承擔，投資人的風險最大，需要生態(tài)園有強有力的信用支持來保障項目的完成。投資風險的規(guī)避如下：1、以生態(tài)園作為抵押，生態(tài)園良好的市場前景和經濟效益有能力在項目建成后，按計劃償還投資者。 生態(tài)園建成后，由雙方認可的權威機構對生態(tài)園進行評估和審計，然后辦理抵押手續(xù)。公積金”和

29、“公2、建立還款儲備金，每年在營業(yè)收入中，除按企業(yè)法相關規(guī)定提取“益金”以外，再利用剩余待分配利潤建立“還款儲備金” ，該項基金專戶存儲，用于因不可抗力等 因素導致企業(yè)無力還款年份。該儲備金在若干還款期內如沒有動用，在足額償還投資者回報后， 納入待分配利潤中。3、生態(tài)園建成后，將向保險公司投保，以規(guī)避在經營中所可能出現(xiàn)的相關風險。二）財務風險分析1、風險財務風險是現(xiàn)代企業(yè)面對市場競爭的必然產物，尤其是在我國市場經濟發(fā)育不健全的條件下 更是不可避免。因此，生態(tài)園將加強企業(yè)財務風險管理，建立和完善財務預警系統(tǒng)。對企業(yè)面臨 的各項財務風險進行有效控制。2、對策 加強對籌資活動的風險管理。提高籌集資金

30、的使用效益，積極防范利率變動對企業(yè)帶來的 財務風險。 在進行投資風險決策時，既要敢于進行風險投資，以獲取超額利潤，又要克服盲目樂觀和 冒險主義，盡可能避免或降低投資風險。在決策中追求一種收益性，風險性，穩(wěn)健性的最佳組合。 應收帳款是造成資金回收風險的重要方面，要努力降低它的成本，它的成本有:機會成本 應收帳款管理成本壞帳損失成本因此，對于應收帳款管理在以下幾方面強化:建立穩(wěn)定的信用政策。確定客戶的資信等級，評估企業(yè)的償債能力。確定合理的應收帳款比例。建立銷售責任制。（三） 政策風險分析生態(tài)園屬于種養(yǎng)接合的無公害農產品生產的農業(yè)企業(yè)，如果產業(yè)政策發(fā)生變化，將會對本項 目的發(fā)展產生影響。目前，國家以及各級政府加大了對種植養(yǎng)殖業(yè)的支持力度，不僅出臺了許多加速農業(yè)發(fā)展的 政策，而且加大了資金和技術的投入，為中國未來農業(yè)企業(yè)的持續(xù)發(fā)展提供了良好的發(fā)