森寶貸款風(fēng)險管理制度

1、凌云縣森寶小額貸款有限責(zé)任公司貸款風(fēng)險管理制度第一章 總 則第一條 為進一步加強貸款風(fēng)險的防范和控制 ,切實化解和消化貸款 風(fēng)險 ,提高貸款質(zhì)量 ,保證信貸資產(chǎn)安全 ,建立以貸款風(fēng)險管理為核心的信 貸管理體制，依據(jù)中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀 監(jiān)會，下同）關(guān)于貸款風(fēng)險管理的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本公司貸款業(yè)務(wù)實際，制定本制度。第二條 貸款風(fēng)險管理的基本任務(wù) :貫徹落實國家關(guān)于防范和控制金 融風(fēng)險的各項政策措施 ,建立和完善適應(yīng)公司貸款業(yè)務(wù)特點的貸款風(fēng)險管 理制度和機制 ,強化貸款風(fēng)險全程管理 ,有效防范、 控制和化解各類貸款風(fēng) 險 ,降低不良貸款 ,提高貸款質(zhì)量。第三條 貸款風(fēng)險管理

2、原則。貸款風(fēng)險管理應(yīng)遵循以下原則 :（一 ）貸款風(fēng)險管理一般原則與貸款業(yè)務(wù)實際相結(jié)合;（二 ）實行貸款按風(fēng)險性質(zhì)和歷史成因分類管理 ;（三 ）堅持貸款風(fēng)險管理權(quán)責(zé)相結(jié)合 ;（四）堅持把封閉管理措施納入風(fēng)險管理。第四條 本制度適用于辦理各項貸款。另有規(guī)定的從其規(guī)定。第二章 貸款風(fēng)險劃分第五條 貸款風(fēng)險。貸款風(fēng)險是指在貸款業(yè)務(wù)運營中，由于受到各 種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，公司可能遭受資 金損失。按照風(fēng)險的劃分原則，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實際，貸款風(fēng)險主要劃分 為政策風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險和操作風(fēng)險。第六條 經(jīng)營風(fēng)險。經(jīng)營風(fēng)險是指根據(jù)借款人自身經(jīng)營需要發(fā)放的 貸款 ,借款人因經(jīng)營管理、市場變化、

3、災(zāi)害和道德因素等原因的影響,不能或不愿意按照事先達成的協(xié)議履行其義務(wù) ,出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的 風(fēng)險。第七條 操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由公司內(nèi)部控制及治理機制失效 以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險。主要包括公司內(nèi)控制度 和治理機制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策超越權(quán) 和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險。第三章 貸款風(fēng)險預(yù)測第八條 貸款風(fēng)險預(yù)測。貸款風(fēng)險預(yù)測是指運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風(fēng)險因素、風(fēng)險性質(zhì)及風(fēng)險程度進行識別和測定。貸款風(fēng)險預(yù)測是貸前調(diào)查、審查的重要內(nèi)容。風(fēng)險預(yù)測結(jié)果是貸款是否 發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)

4、。第九條 經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險因素，分別按照定性和 定量的分析方法，對風(fēng)險性質(zhì)及程度進行識別和預(yù)測。（一）定性分析預(yù)測。 主要是通過對借款人內(nèi)部各有關(guān)因素以及與借款 人貸款償還密切相關(guān)的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析,預(yù)測貸款風(fēng)險。定性分析預(yù)測主要包括對借款人法人代表素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控 制能力、信譽程度和發(fā)展前景分析 ;宏觀經(jīng)濟政策的變化所產(chǎn)生的影響 特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟政策、經(jīng)濟環(huán)境、市場供求變化、價格震蕩等情 況 ;各種災(zāi)害等不可抗力的外部因素或訴訟、 疫情等突發(fā)事件影響的分析。（二 ）定量分析預(yù)測。主要是依據(jù)借款人的財務(wù)指標和經(jīng)營指標,對借款人的信用風(fēng)險進行分析和預(yù)測。預(yù)

5、測借款人經(jīng)營風(fēng)險主要采用借款人 信用等級評定、貸款項目評估、貸款風(fēng)險度計量以及貸款風(fēng)險敏感性分 析等方法。借款人信用等級評定主要是根據(jù)借款人財務(wù)指標設(shè)置評價指 標 ,將評價指標劃為不同分值 ,根據(jù)分值劃分信用等級 ,根據(jù)信用等級識別貸款風(fēng)險程度。 貸款項目評估主要是通過對借款人財務(wù)指標和投資估算、籌資成本、項目效益測算和不確定性分析等量化指標評估 ,綜合評價項目貸款風(fēng)險。貸款風(fēng)險度計量主要是通過設(shè)置貸款風(fēng)險權(quán)重 ,計量貸款風(fēng)險 程度,量化貸款風(fēng)險。貸款風(fēng)險敏感性分析是指對貸款風(fēng)險的主要或關(guān)鍵 影響因素的變化進行量化分析 ,測定和判斷其對貸款風(fēng)險的影響程度。第十條 操作風(fēng)險預(yù)測。主要依據(jù)信貸部門

6、是否具有較強的風(fēng)險決策能力 ;信貸員是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì);執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力 ;風(fēng)險管理是否覆蓋貸款操作的各個環(huán)節(jié);是否具有完善的信息管理手段等。第四章 貸款風(fēng)險預(yù)警第十一條 貸款風(fēng)險預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中,根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險控制指標變化所發(fā)出的警示性信號 ,分析預(yù)報貸款風(fēng)險發(fā)生和變 化情況 ,提示信貸部門要及時采取風(fēng)險防范和控制措施。貸款風(fēng)險預(yù)警包括微觀預(yù)警和宏觀預(yù)警。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng)險 預(yù)警信號 ,及時判斷單個借款人或單筆貸款的風(fēng)險程度和風(fēng)險性質(zhì)。宏觀 預(yù)警是在微觀預(yù)警的基礎(chǔ)上 ,通過對貸款風(fēng)險分類監(jiān)測 ,依據(jù)貸款組合風(fēng) 險分析 ,綜合評價貸款

7、質(zhì)量狀況 ,判斷全公司或地區(qū)或行業(yè)的貸款風(fēng)險程度（宏觀預(yù)警詳見第七章 ）第十二條 經(jīng)營風(fēng)險預(yù)警。主要通過財務(wù)預(yù)警信號、市場預(yù)警信號、 行為預(yù)警信號和其他預(yù)警信號反映。（一）財務(wù)預(yù)警信號。 財務(wù)預(yù)警信號一般包括借款人各項財務(wù)指標如流 動性比率、資產(chǎn)負債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指 標低于行業(yè)平均水平或有較大變動。（二）市場預(yù)警信號。主要通過市場供求和價格波動信號進行綜合反 映。市場預(yù)警信號一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行 業(yè)政策、財政金融政策等發(fā)生改變 ,可能對行業(yè)經(jīng)濟周期和市場發(fā)展前景 產(chǎn)生不利變化 ;市場供求關(guān)系、 產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動 ;貸款 上限

8、和貸款支持價格上限面臨挑戰(zhàn) ;地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟環(huán) 境惡化等。（三）行為預(yù)警信號。 行為預(yù)警信號一般包括借款人在其他金融機構(gòu)存 在違約記錄 ,提供虛假資料套取貸款 ,違規(guī)開立存款賬戶 ,未按規(guī)定用途使 用貸款 ,借款人貸款展期次數(shù)增加 ,借款人法人代表的變動 ,法人代表及其 財務(wù)、 會計人員發(fā)生違規(guī)違紀行為 ,股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生調(diào)整 ,改制改組不 規(guī)范 ,擔(dān)保物品價值下降或擔(dān)保撤銷 ,借款人未經(jīng)同意對外提供擔(dān)保等。（四）其他預(yù)警信號。 主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的災(zāi)害或突發(fā)事件等。第十三條 操作風(fēng)險預(yù)警。主要通過公司內(nèi)部操作風(fēng)險信號反映。 操作風(fēng)險信號一般包括貸款管理規(guī)章

9、制度不健全、 信貸崗位責(zé)任不明確、 信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機制不完善等 對不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保、不 按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款 ;貸款“三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信 貸監(jiān)管制度不落實、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本 遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、風(fēng)險預(yù)測失誤以及其他違反貸款管理制度 的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。第十四條 建立和健全貸款風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。要建立微觀風(fēng)險預(yù)警與 宏觀風(fēng)險預(yù)警相一致的預(yù)警體系。要運用信貸登記咨詢系統(tǒng)、客戶信息 系統(tǒng)、行業(yè)或行情信息分析系統(tǒng)、信貸監(jiān)管系統(tǒng),對貸款運營各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風(fēng)險信息進

10、行收集、整理、識別、反饋 ,對影響貸款安全的主 要風(fēng)險信號進行前瞻性判斷 ,并制訂處置方案 ,落實各環(huán)節(jié)的責(zé)任 ,提出防 范和控制風(fēng)險的預(yù)防性和補救性措施。第五章 貸款風(fēng)險控制第十五條 貸款風(fēng)險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風(fēng)險,在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險 控制措施 ,控制貸款風(fēng)險的發(fā)生、擴大和惡化。應(yīng)對不同性質(zhì)的貸款風(fēng)險 采取不同的防范措施 ,也可以對同一種類貸款風(fēng)險同時采取多種風(fēng)險防范 和控制措施。第十六條 實行借款人貸款資格認定制度。應(yīng)當(dāng)對借款人的經(jīng)營狀 況、經(jīng)營效益、資信情況定期進行綜合評價 ,根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定及貸款風(fēng) 險程度進行貸款資格認定。

11、第十七條 實行有效的貸款管理方法。貸款風(fēng)險防范與控制按照區(qū) 別對待、分類管理的原則 ,根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類 ,分別 實行授信管理、逐筆核貸管理和項目管理的方法。（一 ）授信管理。通過核定借款人一定時期內(nèi)的授信額度,集中統(tǒng)一控制借款人信用風(fēng)險。根據(jù)借款人的不同信用狀況分別實行內(nèi)部授信和公 開授信。結(jié)合公司貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和貸款的特殊要求,確定借款人的基本授信和特別授信。（三）項目管理。對各種專項貸款 ,要按照項目管理程序 ,對貸款項目進 行立項、評估、審批、實施、驗收、評價的管理過程,以確保貸款項目的成功。第十八條 選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實際情況和貸款 性質(zhì)、種類 ,分

12、別選擇擔(dān)保貸款和信用貸款方式。第十九條 嚴格執(zhí)行貸款操作規(guī)程。實行貸款審貸分離和貸款審批 授權(quán)制度 ,按照貸款“三查”程序規(guī)范操作 ,簽訂借款合同 ,確保要素完整 合法有效 ,規(guī)避操作風(fēng)險。第二十條 加強對貸款管理制度制度執(zhí)行情況的檢查和稽核。信貸 管理部門和管理人員要定期或不定期對信貸員落實貸款管理制度制度和 操作規(guī)程情況進行檢查。風(fēng)險部門要及時組織對信貸員貸款操作規(guī)范情 況的稽核 ,以促進各項管理制度制度的落實 ,做到規(guī)范和及時操作。第二十一條 防范和控制借款人改革改制風(fēng)險。 對借款人實行合并、 分立、股份制改造、破產(chǎn)等涉及公司債權(quán)的改制行為,要全程參與 ,落實貸款債權(quán) ,防止借款人逃廢懸

13、空銀行債務(wù)。 對需要辦理債務(wù)轉(zhuǎn)移手續(xù)的 ,要規(guī) 范簽訂債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議 ,確保債務(wù)落實手續(xù)合法有效。第六章 貸款風(fēng)險化解第二十二條 貸款風(fēng)險化解是指對已發(fā)生的貸款風(fēng)險 ,應(yīng)根據(jù)風(fēng)險的 種類、特征 ,運用行政、經(jīng)濟、法律等手段 ,采取抵 （質(zhì) ）押物變現(xiàn)補償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施,避免或減少貸款損失。第二十三條 對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營風(fēng)險 ,應(yīng)采取向保證人追索、處置抵（質(zhì)）押資產(chǎn)、以資抵債、保險理賠、訴訟和呆賬核銷等措施,化解、補償貸款風(fēng)險。（二 ）向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本息,采取貸款保證擔(dān)保方式的 ,應(yīng)依法向保證人追索 ,督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式償還 借款人所

14、欠貸款本息。（三 ）處置抵 （質(zhì) ）押資產(chǎn)。借款人不能按期歸還貸款本息,采取貸款抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的 ,應(yīng)依法對抵 （質(zhì)）押物品進行處置 ,處置價款優(yōu)先用于償 還所欠貸款本息。（四 ）辦理以資抵債。 借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款 本息 ,應(yīng)對借款人事先抵押或質(zhì)押財產(chǎn)辦理以資抵債,通過處置抵債資產(chǎn)收回貸款本息。（五 ）辦理保險理賠。借款人因遭受災(zāi)害不能按期歸還貸款本息,借款人已經(jīng)辦理財產(chǎn)保險的 ,應(yīng)督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款應(yīng)優(yōu) 先用于歸還所欠貸款本息。（六 ）依法訴訟。對不按期歸還貸款本息或故意逃廢債務(wù)的借款人,應(yīng)通過訴訟手段依法清收。（七 ）辦理呆賬核銷。對已形成的貸

15、款風(fēng)險 ,采取一切化解補償措施后 仍無法收回的 ,按照呆賬認定與核銷程序報批核銷。 對表外利息 ,按照規(guī)定 程序辦理審批手續(xù)后實行減免。第二十四條 操作風(fēng)險的化解。對未按規(guī)定權(quán)限和程序操作造成貸 款決策失誤 ,借款合同要素不全或合同無效 ,信貸監(jiān)管制度不落實 ,信貸信 息資料缺乏 ,數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真 ,以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作 行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風(fēng)險 ,應(yīng)采取相應(yīng)措施 ,及時糾正或補救 , 規(guī)范管理和操作 ,將貸款風(fēng)險減輕到最低限度直至消除。第七章 貸款風(fēng)險監(jiān)測與考核第二十五條 貸款風(fēng)險監(jiān)測。從強化貸款風(fēng)險宏觀預(yù)警出發(fā) ,對貸款 的質(zhì)量狀況和變動情況進行全面、持續(xù)、客觀、動

16、態(tài)地評價和反映,以便及時掌握貸款質(zhì)量狀態(tài)和貸款風(fēng)險程度 ,迅速采取風(fēng)險防范和化解措施。第二十六條 貸款風(fēng)險監(jiān)測的依據(jù)。貸款風(fēng)險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質(zhì) 量五級分類結(jié)果。將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類,依次反映貸款的風(fēng)險程度。前兩類為正常貸款 ,后三類為不良貸款。通過貸 款質(zhì)量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實際使用情況和物資保證程度,同時考慮借款人的還款能 力、還款記錄 （包括貸款逾期天數(shù) ）和還款意愿 ,以及貸款償還的法律責(zé)任 和公司信貸管理等因素。第二十七條 貸款風(fēng)險監(jiān)測方法。貸款質(zhì)量分類 ,由信貸和會計部門 按有關(guān)規(guī)定適時認定 ,并按照貸款質(zhì)量

17、五級分類監(jiān)測要求進行歸并統(tǒng)計。 實行貸款質(zhì)量分種類、分地區(qū)動態(tài)監(jiān)測。第二十八條 貸款風(fēng)險監(jiān)測內(nèi)容。圍繞貸款風(fēng)險五級分類 ,設(shè)置若干 貸款質(zhì)量評價指標 ,監(jiān)測貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況、貸款質(zhì)量的 量比及其變動情況 ,貸款質(zhì)量布局和地區(qū)、行業(yè)、種類等結(jié)構(gòu)情況 ,評價貸 款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風(fēng)險程度。第二十九條 貸款風(fēng)險監(jiān)測分析。通過建立自下而上逐級定期監(jiān)測 分析制度 ,真實、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。根據(jù)貸款風(fēng)險的高危品種、 高危地區(qū)、高危行業(yè)的分布情況 ,強化貸款風(fēng)險的宏觀預(yù)警功能。根據(jù)貸 款風(fēng)險監(jiān)測結(jié)果 ,公司管理層應(yīng)及時完善信貸政策 ,調(diào)整授權(quán)管理 ,采取各 種有效的風(fēng)險管理措施。第三

18、十條 貸款風(fēng)險管理評價考核。實行貸款風(fēng)險管理量化考核制 度 ,通過對貸款質(zhì)量動態(tài)監(jiān)測 ,重點對不良貸款增減變化情況進行評價考核,將其作為衡量各部門工作業(yè)績的重要內(nèi)容。對不良貸款絕對額非正常原因增加的 ,實行一票否決制第三十一條 貸款風(fēng)險披露。貸款質(zhì)量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對外披 露。第八章 貸款風(fēng)險管理責(zé)任制第三十二條 實行貸款風(fēng)險管理總經(jīng)理負責(zé)制。要建立貸款風(fēng)險管 理組織機構(gòu) ,實行貸款風(fēng)險管理責(zé)任制 ,總經(jīng)理負總責(zé)。第三十三條 實行貸款調(diào)查、審查、審批分開管理。貸款調(diào)查、審 查、審批應(yīng)分別由不同的崗位或部門負責(zé)。建立貸款評審委員會,明確其職能和責(zé)任。貸款評審委員會只負責(zé)對信貸部門提交的貸款建議進行評 審并提出評審意見 ,貸款由董事長審批。第三十四條 明確落實各相關(guān)部門的貸款風(fēng)險管理職責(zé)。信貸管理 部門負責(zé)對