財政支出績效評價與衡量指標(biāo)體系

1、財政支出績效評價指標(biāo)體系一級指標(biāo)分值二級指標(biāo)分值三級指標(biāo)分值指標(biāo)解釋評價標(biāo)準(zhǔn)項目決策20項目目標(biāo)4目標(biāo)內(nèi)容4目標(biāo)是否明確、細(xì)化、量 化目標(biāo)明確（1分），目標(biāo)細(xì)化（1分），目標(biāo)量化（2分）決策過程8決策依據(jù)3項目是否符合經(jīng)濟(jì)社會發(fā) 展規(guī)劃和部門年度工作計 戈農(nóng)是否根據(jù)需要制定中 長期實(shí)施規(guī)劃項目符合經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī) 劃和部門年度工作計劃（2 分），根據(jù)需要制定中長期 實(shí)施規(guī)劃（1分）決策程序5項目是否符合申報條件； 申報、批復(fù)程序是否符合 相關(guān)管理辦法；項目調(diào)整 是否履行相應(yīng)手續(xù)項目符合申報條件（2分）， 申報、批復(fù)程序符合相關(guān)管 理辦法（2分），項目實(shí)施調(diào) 整履行相應(yīng)手續(xù)（1分）資金分配8分配辦

2、法2是否根據(jù)需要制定相關(guān)資 金管理辦法，并在管理辦法 中明確資金分配辦法；資金 分配因素是否全面、合理辦法健全、規(guī)范（1分），因素選擇全面、合理（1分）分配結(jié)果6資金分配是否符合相關(guān)管 理辦法；分配結(jié)果是否合理項目符合相關(guān)分配辦法（2 分），資金分配合理（4分）項目管理25資金到位5到位率3實(shí)際到位/計劃到位x100%根據(jù)項目實(shí)際到位資金占 計劃的比重計算得分（3分）到位時效2資金是否及時到位；若未 及時到位，是否影響項目 進(jìn)度及時到位（2分），未及時到 位但未影響項目進(jìn)度（1.5 分），未及時到位并影響項 目進(jìn)度（0-1分）。資金管理10資金使用7是否存在支出依據(jù)不合 規(guī)、虛列項目支岀的情況

3、； 是否存在截留、擠占、挪 用項目資金情況；是否存 在超標(biāo)準(zhǔn)開支情況虛列（套?。┛?-7分，支 出依據(jù)不合規(guī)扣1分，截留、 擠占、挪用扣3-6分，超標(biāo) 準(zhǔn)開支扣2-5分財務(wù)管理3資金管理、費(fèi)用支岀等制 度是否健全，是否嚴(yán)格執(zhí) 行；會計核算是否規(guī)范財務(wù)制度健全（1分），嚴(yán)格 執(zhí)行制度（1分），會計核算 規(guī)范（1分）。組織實(shí)施10組織機(jī)構(gòu)1機(jī)構(gòu)是否健全、分工是否 明確機(jī)構(gòu)健全、分工明確（1分）管理制度9是否建立健全項目管理制 度；是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項 目管理制度建立健全項目管理制度（2 分）；嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項目管理制度（7分）項目績效55項目產(chǎn)岀15產(chǎn)岀數(shù)量5項目產(chǎn)岀數(shù)量是否達(dá)到績效目標(biāo)對照年初或調(diào)整

4、后的績效 目標(biāo)評價產(chǎn)岀數(shù)量（按優(yōu)5 分、良3分、中2分、差1分 進(jìn)行評分）產(chǎn)岀質(zhì)量4項目產(chǎn)岀質(zhì)量是否達(dá)到績效目標(biāo)對照年初或調(diào)整后的績效 目標(biāo)評價產(chǎn)岀質(zhì)量（按優(yōu)4 分、良3分、中2分、差1分 進(jìn)行評分）產(chǎn)岀時效3項目產(chǎn)岀時效是否達(dá)到績效目標(biāo)對照年初或調(diào)整后的績效 目標(biāo)評價產(chǎn)出時效（按優(yōu)3 分、良2分、中1分、差0分 進(jìn)行評分）產(chǎn)岀成本3項目產(chǎn)岀成本是否按績效目標(biāo)控制對照年初或調(diào)整后的績效 目標(biāo)評價產(chǎn)岀成本（按優(yōu)3 分、良2分、中1分、差0分 進(jìn)行評分）項目效果40經(jīng)濟(jì)效益8項目實(shí)施是否產(chǎn)生直接或間接經(jīng)濟(jì)效益對照年初或調(diào)整后的績效目標(biāo)評價經(jīng)濟(jì)效益（8分）社會效益8項目實(shí)施是否產(chǎn)生社會綜合效益對照年

5、初或調(diào)整后申報的績效目標(biāo)評價社會效益（8分）環(huán)境效益8項目實(shí)施是否對環(huán)境產(chǎn)生積極或消極影響對照年初或調(diào)整后申報的 績效目標(biāo)評價環(huán)境效益（8 分）可持續(xù)影響8項目實(shí)施對人、自然、資源是否帶來可持續(xù)影響對照年初或調(diào)整后申報的 績效目標(biāo)評價可持續(xù)影響（8 分）服務(wù)對象滿意度8項目預(yù)期服務(wù)對象對項目實(shí)施的滿意程度對照年初或調(diào)整后申報的績效目標(biāo)評價服務(wù)對象滿意度（8分）總分100100100財政支出項目績效評價報告評價類型：實(shí)施過程評價憶完成結(jié)果評價項目名稱：信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)項目單位：海南省海防與口岸辦公室信息中心主管部門：海南省人民政府辦公廳評價時間：2017年1月1日至2017年12月31日組織方式

6、：財政部門 主管部門 項目單位評價機(jī)構(gòu)：中價機(jī)構(gòu) 專家組頁目單位評價組評價單位（蓋章）：海南省海防與口岸辦公室信息中心上報時間：2018年5月21日項目績效目標(biāo)表項目名稱：信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)指標(biāo)類型指標(biāo)名稱績效目標(biāo)績效標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)良中差成效指標(biāo)網(wǎng)絡(luò)寬帶保障率99%卻5%90% （含）-95%85% （含）-90%85%以下網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行故障率1%5%以下5% （含）-10%10% （含）-15%15% （含）以下注：以預(yù)算批復(fù)的績效目標(biāo)為準(zhǔn)填列。如預(yù)算申報時沒有填報績效目標(biāo)的，根據(jù)項 目測算明顯或?qū)嵤┯媱澨顚戫椖炕拘畔⒁?、項目基本情況項目實(shí)施單位海南省海防與口岸辦公室信息中心主管部門海南省海防與口岸辦公室

7、項目負(fù)責(zé)人劉士廣聯(lián)系電話65366010地址?？谑旋埳嗥?29號郵編570203項目類型經(jīng)常性項目（V）一次性項目（）計劃投資額（萬元）284.04實(shí)際到位資金（萬元）284 .04實(shí)際使用情況（萬元）281.60其中：中央財政其中：中央財政省財政284.04省財政284.04市縣財政市縣財政其他其他二、績效評價指標(biāo)評分一級指標(biāo)分值二級指標(biāo)分值三級指標(biāo)分值得分項目決策20項目目標(biāo)4目標(biāo)內(nèi)容44決策過程決策依據(jù)338 -決策程序55資金分配8分配辦法22分配結(jié)果66項目管理25資金到位5到位率33到位時效22資金管理10資金使用77財務(wù)管理33組織實(shí)施10組織機(jī)構(gòu)11管理制度99項目績效55項目

8、產(chǎn)出15產(chǎn)出數(shù)量55產(chǎn)出質(zhì)量44產(chǎn)出時效33產(chǎn)出成本33項目效益40經(jīng)濟(jì)效益87社會效益87環(huán)境效益87可持續(xù)影響88服務(wù)對象滿意度88總分10010010097評價等次優(yōu)三、評價人員姓名職務(wù)/職稱單 位項目評分簽字劉士廣主任省海防與口岸辦信息中心周臣業(yè)副主任省海防與口岸辦信息中心宋苗苗科長省海防與口岸辦信息中心王積俊科長省海防與口岸辦信息中心王忠建科長省海防與口岸辦信息中心吳英龍科長省海防與口岸辦信息中心王魯平副科長省海防與口岸辦信息中心馮鈺科員省海防與口岸辦信息中心程元科員省海防與口岸辦信息中心評價工作組組長（簽字）：項目單位負(fù)責(zé)人（簽字并蓋章）： 年月日財政支出項目績效評價報告一、項目概

9、況（一）項目單位基本情況海南省海防與口岸辦公室信息中心（以下簡稱信息中心） 于2012年1月19日正式批準(zhǔn)設(shè)立，為省海防與口岸辦公室 下屬的正處級財政預(yù)算管理事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)綜合科、海防打私 監(jiān)管科、電子口岸監(jiān)管科、郵輪游艇監(jiān)管科4個科級機(jī)構(gòu)。核定財政預(yù)算管理事業(yè)編制 20名，主要職責(zé)：承擔(dān)我省海防打 私、口岸、游艇、離島旅客購物系統(tǒng)信息化建設(shè)和網(wǎng)絡(luò)管理、運(yùn)行、維護(hù)，信息收集、分析、處理、上報和安全保密等工作。（二）項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍。1. 項目基本性質(zhì)信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)項目是屬于信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)保障的常 態(tài)化項目。2. 項目用途主要負(fù)責(zé)海南電子口岸“三個一”查驗(yàn)放行系統(tǒng)、海南

10、省 境外游艇管理信息系統(tǒng)、海南省出入境郵輪管理信息系統(tǒng)、中 國（海南）國際貿(mào)易單一窗口、 海南省跨境電子商務(wù)監(jiān)管平臺、 海南離島旅客免稅購物公共服務(wù)平臺系統(tǒng)信息化建設(shè)和網(wǎng)絡(luò)管 理、運(yùn)行、維護(hù)保障。3. 項目涉及范圍項目涉及海南離島旅客免稅購物公共服務(wù)平臺系統(tǒng)、海南電子口岸大通關(guān)系統(tǒng)、 海南電子口岸“三個一”查驗(yàn)放行系統(tǒng)、 海南省境外游艇管理信息系統(tǒng)、海南省出入境郵輪管理信息系 統(tǒng)、海南省跨境電子商務(wù)監(jiān)管平臺、中國（海南）國際貿(mào)易“單一窗口”等信息化系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)保障。（三）跨年度項目的預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo)1、預(yù)期總目標(biāo)（1 ）前期目標(biāo)：進(jìn)行調(diào)研，從實(shí)際出發(fā)，做好經(jīng)費(fèi)的合 理預(yù)算安排工作。（2）

11、中期目標(biāo)：厲行節(jié)約，發(fā)揮資金使用過程最大效益; 保證信息化系統(tǒng)的穩(wěn)定，有效宣傳口岸通關(guān)，提高口岸通關(guān)效 率，保障海南離島旅客免稅購物公共服務(wù)平臺系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行， 支持國際旅游島建設(shè)。（3 ）后期目標(biāo)：按照財務(wù)管理制度，做好資金支出、合理計劃安排進(jìn)度工作。2、階段性目標(biāo)：嚴(yán)格按照財務(wù)管理制度，充分利用財政 有限的資金，在資金使用過程發(fā)揮最大效益。二、項目資金使用及管理情況（一）項目資金到位情況2017年，根據(jù)當(dāng)年省財政預(yù)算安排，省財政廳下達(dá)我單位信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)項目預(yù)算資金為284.04萬元，資金撥付及時到位，保證了各項工作順利開展。（二）項目資金使用情況分析2017年信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)項目預(yù)算資金

12、為284.04萬元，總支出281.60萬元，全年完成指標(biāo) 99.14%。（三）項目資金管理情況分析2012年1月，我單位正式批準(zhǔn)成立，為省海防與口岸辦 公室下屬的正處級財政預(yù)算管理事業(yè)單位，財務(wù)獨(dú)立核算，已 經(jīng)建立完善相關(guān)財務(wù)管理制度，制訂了財務(wù)管理暫行辦法 并形成有效的支出制約機(jī)制：一是資金支出實(shí)行先審批再使用制度；二是規(guī)范報銷憑證審核，按有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度審核各類 原始憑證，要求報銷憑證真實(shí)、合規(guī)、完整，審批手續(xù)齊全，涉及政府采購的按政府采購相關(guān)程序執(zhí)行；三是合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)職責(zé)權(quán)限，要求票據(jù)與印章分別由不同專人保管，確 保不相容崗位相互分離；四是加強(qiáng)支出審批權(quán)限控制，明確支 出審批權(quán)

13、限和程序； 五是項目工作實(shí)施專人負(fù)責(zé)制，通過制定 專項工作計劃和方案，確定工作目標(biāo)，明確組織實(shí)施措施和策 略，有效地指導(dǎo)工作的正常有序開展。我單位嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，對專項資金的使用和管理，按 照海南省財政廳關(guān)于印發(fā)海南省省本級項目支出預(yù)算管理 辦法的通知（瓊財預(yù)20111606 號）相關(guān)要求執(zhí)行，嚴(yán)格 遵守“?？顚Ｓ谩痹瓌t，確保專項資金項目有效實(shí)施。三、項目組織實(shí)施情況我單位設(shè)有績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，共計9人，下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)績效評價的組織和實(shí)施，領(lǐng)導(dǎo)小組實(shí)施組長負(fù)責(zé) 制。為做好2017年信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)項目績效管理工作，在 原有的基礎(chǔ)上，根據(jù)相關(guān)文件要求，制定方案、明確分工、落 實(shí)責(zé)任，

14、相互配合，提高工作效率，更規(guī)范和高效地開展 2018 年預(yù)算績效管理工作。四、項目績效情況（一）項目績效目標(biāo)完成情況分析1.項目的經(jīng)濟(jì)性分析（1 ）項目成本（預(yù)算）控制情況作為剛設(shè)立六年的新機(jī)構(gòu)，為最大限度的利用有限資金， 通過項目成本控制原則，對每一項經(jīng)費(fèi)都做到仔細(xì)斟酌，不斷 精減，對每一份合同，都進(jìn)行多方詢價，權(quán)衡再三，以最大限 度的控制系統(tǒng)維護(hù)維修成本；在系統(tǒng)維護(hù)采取內(nèi)部培訓(xùn)，不僅 提高職工維護(hù)水平，也節(jié)省會議培訓(xùn)成本；在各業(yè)務(wù)系統(tǒng)升級 維護(hù)上，采用原廠服務(wù)外包的方式，一方面充分利用他人的專 長和經(jīng)驗(yàn)，另一方面也從總體上控制成本，避免因自身經(jīng)驗(yàn)不 足而導(dǎo)致成本失控。（2 ）項目成本（預(yù)算

15、）節(jié)約情況我單位在信息系統(tǒng)維護(hù)工作中，本著勤儉節(jié)約、簡單務(wù)實(shí) 的原則，對各項經(jīng)費(fèi)進(jìn)行不斷的壓縮和精簡，力戒形式主義和 形象工程，堅持花小錢辦大事。截止至2017年12月31日,資 金為284.04萬元，總支出281.60萬元，基本上達(dá)到了量入為 出的要求。2.項目的效率性分析（1 ）項目的實(shí)施進(jìn)度項目的實(shí)施進(jìn)度均按建設(shè)項目計劃節(jié)點(diǎn)或合同要求進(jìn)度完成。（2）項目完成質(zhì)量海南離島旅客免稅購物公共服務(wù)平臺系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行，離島 旅客數(shù)據(jù)按合同約定定期發(fā)送，平臺運(yùn)維未發(fā)生一起由網(wǎng)絡(luò)、 系統(tǒng)、硬件引起的系統(tǒng)中斷。項目完成質(zhì)量在績效評價范圍內(nèi)完成了預(yù)期的質(zhì)量目標(biāo)3. 項目的效益性分析（1 ）項目預(yù)期目標(biāo)完成程

16、度1）在離島免稅工作上，對平臺硬件設(shè)備、網(wǎng)路及整體運(yùn) 維環(huán)境優(yōu)化升級，消除系統(tǒng)單點(diǎn)故障隱患，進(jìn)一步提高平臺可 靠性和穩(wěn)定性。另外，配合海口海關(guān)、免稅店及粵海鐵路公司 保障火車離島旅客免稅購物政策實(shí)施。2）在境外游艇工作上，對海南省境外游艇管理信息系統(tǒng) 加強(qiáng)推廣并完成維護(hù)工作。建成海南省出入境郵輪管理信息系 統(tǒng)并通過終驗(yàn)正式上線運(yùn)行。3）在電子口岸工作上，保障海南電子口岸大通關(guān)系統(tǒng)及 “三個一”系統(tǒng)正常運(yùn)行，推進(jìn)中國（海南）國際貿(mào)易“單一窗口”建設(shè)，推廣中國“單一窗口”標(biāo)準(zhǔn)版、建設(shè)海南省跨境 電子商務(wù)公共服務(wù)及監(jiān)管平臺。（2 ）項目實(shí)施對經(jīng)濟(jì)和社會的影響海南離島旅客免稅購物系統(tǒng)公共服務(wù)平臺系統(tǒng)實(shí)

17、現(xiàn)“旅客 一次離島、兩店購物”、免稅余額可在任一家免稅店一次性調(diào)劑 使用和“網(wǎng)購”提貨及監(jiān)管方式等功能需要，全力保障三亞海 棠灣免稅店和?？诿捞m機(jī)場免稅店順暢運(yùn)行。2017年，海南離島免稅商品銷售額 80.2億元人民幣，同比增長 32%，銷售 數(shù)量1050萬件，同比增長 41.8% ;購買旅客233.4萬人次， 同比增長34.8% 。帶動了海南旅游產(chǎn)業(yè)快速增長，推進(jìn)了國 際旅游島建設(shè)。海南省境外游艇管理信息系統(tǒng)有利于各查驗(yàn)單位更便捷、 直觀地辦理業(yè)務(wù)和對游艇實(shí)施監(jiān)管，有利于船東、船代和碼頭 公司等對境外游艇進(jìn)行“一站式”預(yù)申報。建設(shè)海南省出入境郵輪管理信息系統(tǒng)項目，打造海南集郵 輪網(wǎng)上業(yè)務(wù)辦理

18、、網(wǎng)上信息互動、港口現(xiàn)場管控等多功能為一 體的郵輪服務(wù)監(jiān)管平臺。為全省郵輪相關(guān)企業(yè)、政府等單位提 供一系列郵輪信息化服務(wù)，為出入境郵輪旅客通關(guān)提供智能化 快速通關(guān)服務(wù)，并進(jìn)一步強(qiáng)化對入境郵輪旅客的監(jiān)管。項目的 實(shí)施，全面提升了我省郵輪旅游行業(yè)的服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平。電子口岸大通關(guān)系統(tǒng)可讓企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)向相關(guān)行政管理 機(jī)關(guān)申辦進(jìn)出口手續(xù)，減少了企業(yè)直接到政府部門辦理業(yè)務(wù)的 次數(shù)，節(jié)省了辦事時間，提高了貿(mào)易效率，降低貿(mào)易成本。在 為企業(yè)改善通關(guān)條件的同時保證了政府對企業(yè)的監(jiān)管，為外源 經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展奠定了堅實(shí)的基礎(chǔ)?！叭齻€一”系統(tǒng)為關(guān)檢查驗(yàn)、放行提供指令對碰平臺，實(shí) 現(xiàn)港口一次查驗(yàn)、一次放行。推動

19、優(yōu)化通關(guān)作業(yè)流程，縮短作 業(yè)時間，改進(jìn)服務(wù)工作，減少企業(yè)手續(xù)和成本費(fèi)用，提升港口 運(yùn)作效率，提高貿(mào)易便利化水平。2017年，海關(guān)通過“三個一”系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)無紙化放行 147860單，國檢通過“三個一”系 統(tǒng)實(shí)現(xiàn)無紙化放行17426單，提高了通關(guān)效率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易 持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展。中國（海南）國際貿(mào)易“單一窗口”系統(tǒng)采取一體化設(shè)計、 集中式處理等有效、可行但投資節(jié)約的技術(shù)設(shè)計。與聯(lián)檢單位 各系統(tǒng)對接，全省統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一建設(shè)單一窗口信息系統(tǒng)，避 免了由于標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一造成的網(wǎng)絡(luò)無法互聯(lián)、應(yīng)用系統(tǒng)不兼容的 問題。該系統(tǒng)一期 2017年8月15日通過驗(yàn)收并運(yùn)行良好。 通過該系統(tǒng)的建設(shè)，改變船代、聯(lián)檢單位工作

20、人員的工作方式、 思想觀念和行為習(xí)慣，從而提高了工作效率，實(shí)現(xiàn)科學(xué)決策， 實(shí)現(xiàn)整體效益的提高。按照國家口岸辦要求， 積極做好中國國際貿(mào)易 “單一窗口” 標(biāo)準(zhǔn)版推廣工作，9月初，由省口岸辦牽頭組織召開了各查驗(yàn) 單位參加的“單一窗口”標(biāo)準(zhǔn)版推廣工作部署會，確定了海南 省“單一窗口”標(biāo)準(zhǔn)版試點(diǎn)采取“地方門戶+標(biāo)準(zhǔn)版虛擬SAAS 對接模式，通過了海南國際貿(mào)易“單一窗口”標(biāo)準(zhǔn)版推廣工 作方案，成立“單一窗口”標(biāo)準(zhǔn)版推廣工作組， 有序推進(jìn)國家 “單一窗口”標(biāo)準(zhǔn)版的對接工作。9月13日“單一窗口”完成首單貨物申報，11月，由省海防與口岸辦、?？诤ｊP(guān)、海南 檢驗(yàn)檢疫局、?？谑形牟泻７琅c口岸辦等單位分別在?？?/p>

21、、 洋浦、文昌等地區(qū)舉行全省“單一窗口”標(biāo)準(zhǔn)版部署、推廣業(yè) 務(wù)培訓(xùn)。截止12月31日，共通過“單一窗口”標(biāo)準(zhǔn)版申報 3755單，其中貨物報關(guān) 2366單、貨物報檢628單、運(yùn)輸工 具申報558單，艙單申報134單、企業(yè)資質(zhì)申報13單、原產(chǎn) 地證申報86單。推廣工作開始至今，報關(guān)、報檢、交通工具申 報覆蓋率長期達(dá)到100%，基本實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)全覆蓋，完成國家“單 一窗口”標(biāo)準(zhǔn)版覆蓋率 30%以上的工作任務(wù)。海南省跨境電子商務(wù)公共服務(wù)及監(jiān)管平臺 2017年5月4 日組織硬件招標(biāo)，5月14日組織軟件招標(biāo)，5月15日開工建 設(shè)，6月30日完成功能性上線運(yùn)行， 9月4日正式投入運(yùn)行?！半p十二”期間跨境電商企業(yè)線上累計訂單2020票，當(dāng)日完成跨境電商系統(tǒng)推送訂單 820票，收到回執(zhí)730票，同比“