項目竣工財務決算報告【精選文檔】

1、建設單位主管部門： 縣工業(yè)和信息化局 建設項目名稱：小雜糧產(chǎn)品規(guī)?；罴庸ろ椖宽椖砍袚鷨挝唬?建 設 性 質(zhì)：改建基本建設項目竣工財務決算報告建設單位負責人： 建設單位財務主管：編報日期：2012年5月20日小雜糧系列產(chǎn)品規(guī)?；罴庸ろ椖靠⒐へ攧諞Q算報告一、項目概況我公司小雜糧產(chǎn)品規(guī)?；罴庸ろ椖繑M建設總投資為1000.25萬元,其中：建設投資為676.3萬元。鋪底流動資金為323.95萬元。項目資金來源為：申請國家專項扶持資金80萬元，企業(yè)自籌920。25萬元，擬建設規(guī)模為新增雜糧掛面4000噸，使年產(chǎn)量達到1000噸，新增苦蕎茶1000噸,最終達到年產(chǎn)5000噸小雜糧系列產(chǎn)品，新增建筑面積

2、720平方米的總規(guī)模，建設期擬定為2011年4月至2012年4月完成.我公司已按照項目可行性研究報告建設進度要求，于2012年4月20日全面完成項目計劃.項目建設工期為一年，實施年度為2011年4月至2012年4月,該項目于2011年4月開工建設，2012年4月竣工，各項工程已投入運行并發(fā)揮效益，為我公司的發(fā)展有著極其重要的推動作用.二、項目資金管理及制度建立情況為保證項目順利實施，提高資金使用效率，對項目資金實行封閉運行，確保?？顚Ｓ?，建立了資金管理制度并嚴格按照相關(guān)規(guī)定操作。(一)嚴格執(zhí)行會計法，在會計核算上，采用“權(quán)責發(fā)生制”為會計處理原則，依法設置會計賬簿，合理使用會計科目,保證會計資

3、料的真實、完整，及時編制會計報表，提供有效的會計信息，如實反映、監(jiān)督項目資金使用過程和使用狀況，提高資金使用效益. （二)建立了項目資金財務管理制度，成立了項目領(lǐng)導小組，由辦公室負責組織實施項目區(qū)的規(guī)劃、工程設施的建設、工程質(zhì)量監(jiān)督檢查和竣工驗收以及資金的籌措、支付、審批結(jié)算等管理工作.對項目資金實行專戶存儲、專賬核算、專人管理、資金封閉運行。(三）在銀行開設項目資金專戶,實行錢帳分管，逐筆登記，日清月結(jié),做到帳實相符,嚴格審核、登記、注銷制度。始終堅持專款專用、項目法人一支筆審批的原則，對資金的支付要求具備：經(jīng)辦人簽字、項目辦公室審核、財務部門審核把關(guān)、法人核準簽字方可付款。三、項目預算執(zhí)行

4、情況預算總投資為1000.25萬元,分項預算投資如下:1、建筑工程101。2萬元元，占預算總投資的10。12。（1）主體工程97.2萬元，占預算總投資的9。72%;（2)公用工程4萬元,占預算總投資的0。4；2、設備購置費391萬元元，占預算總投資的39。09%。3、安裝工程108。52元,占預算總投資的10.85%,4、其它費用75。58萬元，占預算總投資的7。56%， (1)項目建設單位管理費9.01萬元， (2)工程監(jiān)理費3。04元，（3）聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費3。91萬元，(4)職工培訓及提前進廠費5。4萬元，（5）勘察設計費3。54萬元， (6）辦公生活及設施購置費2。4萬元（7）基本預備費3

5、8.28萬元四、項目工程實際完成情況(一)資金到位及收入情況該項目批準預算總投資1000。25萬元.收到財政撥付國家專項扶持資金80萬元，企業(yè)自籌964萬元。 (二）資金使用情況財務決算完成總投資10001850。56元,具體完成情況如下：1、工程施工費：1482400。00元,占預算的146.48,比計劃數(shù)增加支出470400。00元，主要由于項目前期沒有嚴格按項目實施管理辦法制定招投標手續(xù)，屬于項目實施中因不可預見因素而增加工程投資支出。2、設備購置費：2600000。00元,占預算的66。50。主要是部分設備末購入，自行設計加工，節(jié)支131萬元，彌補安裝工程費用.3、安裝工程費：1400

6、000。00元，占預算的129%,超支314800.00元，由設備節(jié)支彌補。4、其它費用支出 242450。56元，占預算的32.07（1)前期工作費、項目可行性研究費、項目勘查費、項目設計與預算編制費、項目招標費等由于財務報賬不清，末記入費用；（2)工程監(jiān)理費、業(yè)主管理費、辦公費、車輛費、出差費、業(yè)務費、會議費、安裝期間伙食補貼費、加班費、臨時人員工資、決算編制與審計費、其他費用等共計支出242450。56元；(3）基本預備費38.28萬元屬節(jié)支五、結(jié)余分配情況該工程總收入10440000。00元，實際總支出10001850。56元，收支相抵結(jié)余438149。44元.在項目實施中,嚴格執(zhí)行預

7、算投資，項目預算未作大的調(diào)整,基本按規(guī)劃設計方案完成了項目任務。六、項目經(jīng)驗總結(jié)和幾點建議（一）項目經(jīng)驗1、上級領(lǐng)導重視，機構(gòu)健全，隊伍充實、檢查督促及時。項目批準后，公司成立了項目領(lǐng)導小組，制定了項目實施方案，對工程進度、質(zhì)量監(jiān)管、資金管理、工作責任做了明確要求，為實施好項目工程建設奠定了基礎(chǔ)。2、制度較完善，管理規(guī)范。3、項目資金籌措到位及時，確保工程提前完工,投入生產(chǎn)，已發(fā)揮效益。4、嚴格把關(guān)，確保工程質(zhì)量。合理的規(guī)劃、良好的工程質(zhì)量，得到上級領(lǐng)導的一致好評。5、優(yōu)化支出,節(jié)約資金。將有限的資金用活、用好。6 、確保項目資金專款專用，全部用于項目區(qū)的工程建設,用足項目資金。（二)改進建議

8、1、嚴格執(zhí)行招投標制,中標合同、施工合同對工程內(nèi)容盡量少變更，嚴格按中標合同的預算定額標準執(zhí)行.2、應進一步引起領(lǐng)導的高度重視，各部門緊密配合，建立和完善項目資金財務管理制度，嚴格財經(jīng)紀律.建立由審計、財政、項目主管部門等多方參與的對項目資金實行定期或不定期的聯(lián)合檢查機制，確保資金的安全、合理高效地使用資金。3、財務人員要更進一步加強業(yè)務學習，包括項目管理和有關(guān)財務知識的學習，做到既懂財務,又熟悉項目的管理，應積極主動地參與到項目管理的各個環(huán)節(jié)之中.二O一二年五月二十日附：項目經(jīng)費決算表項目經(jīng)費決算表項目名稱：小雜糧產(chǎn)品規(guī)?；罴庸ろ椖宽椖拷?jīng)費決算的起至日期:2011年4月1日至2011年11

9、月30日項目總經(jīng)費10440000。00 專項資金總經(jīng)費800000。00 其中:銀行借款4000000.00 其中：專項資金撥款800000。00 自籌資金5640000.00 其它專項專項資金800000.00 合 計10440000。00 合 計800000.00 支出明細表（自籌部分）支出明細表(專項資金部分）費用名稱數(shù)量金額費用名稱數(shù)量金額苦蕎茶車間1482400。00 蕎麥米加工機組1100000。00 綜合成品庫11000000.00 蕎麥米加工機組1100000.00 掛面生產(chǎn)線11000000。00 蕎麥米加工機組1100000.00 蕎麥米加工機組1516000000。00 蕎麥米加工機組1100000.00 安裝工程1400000.00 苦蕎茶車間1482400.00 其它費用242450。26 小 計5724850.56 流動資金4277000.00 合 計10001850.56 合 計882400.00 項目承擔單位: 有限公司審核人： 財務主管