財務檢查制度文案

1、財務檢查制度文案財務檢查制度隨著公司經營規(guī)模的不斷擴大， 為了加強對門店財務工作的管理， 保證公司財務制度的 貫徹執(zhí)行，特制定此制度。一、崗位設置及人員安排、 公司財務管理中心 財務管理部設置專員 ，專門指導和監(jiān)督分公司對總部財務制度的執(zhí)行 情況，對現(xiàn)行財務制度不健全之處加以修改和完善；公司財務管理中心設置商品監(jiān)控專 員，專門負責對商品管理的制度建設，商品保管賬的建立與健全，商品賬、物準確性的 監(jiān)控和審計工作，監(jiān)督商品管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。、 公司財務管理中心 財務管理部設置專員 ，對公司相關財務人員進行考核 , 及時記錄財務 檢查的情況，收集分公司財務部的獎懲文件并向財務副總監(jiān)匯報門店工作。

2、、 分公司財務部設置門店管理員和商品監(jiān)控員，上海分公司門店管理 1 人，商品監(jiān)控員 2 人；江蘇、寧波、杭州分公司各設置門店管理員1位，商品監(jiān)控員 1 位。門店管理員和商品監(jiān)控員由分公司負責財務管理的財務副經理管理， 由該副經理向總部財務管理中心 財務管理部匯報工作。 。二、門店管理員和商品監(jiān)控員的職責商品監(jiān)控員崗位職責1、檢查分公司商品進庫、在庫、出庫檢驗制度和商品盤點制度的執(zhí)行。2、對商品管理的制度建設，商品保管賬的建立與健全，商品賬、物準確性的監(jiān)控和審計工 作，監(jiān)督商品管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。 。3、處理分公司門店每月盤點結果進行分析，并負責提出處理意見和提請審批及負責執(zhí)行實 施的跟蹤。4

3、、公司商品流轉工作流程與規(guī)范的合理性，提出整改意見。5、檢查分公司商品進庫、在庫、出庫檢驗制度和商品盤點制度的執(zhí)行。6、總部財務管理中心商品監(jiān)控專員交給的專項檢查工作。門店管理員崗位職責1、及時反映分公司門店管理中存在的問題， 提出整改意見上報分公司財務部財務管理副經 理。2、結合總部財務管理中心和分公司的特點進行制度建設，監(jiān)督門店財務管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。3、深入門店檢查財務制度的執(zhí)行情況，每周匯報檢查工作，并提請獎罰意見。4、重點檢查門店財務人員的工作態(tài)度和工作完成質量，為分公司財務經理提供績效考核資料。5、協(xié)助商品監(jiān)控員做好門店商品盤點工作，保證門店資金流和物資流的安全。6、培訓門店財務

4、人員，提高門店人員的業(yè)務素質。7、完成總部財務管理中心專員交給的專項檢查工作。三、門店財務檢查表門店名稱：年 月 日序號內容標準處罰規(guī)定檢查情況1解款情況解款交接有現(xiàn)金解款登記薄沒有解款登記薄的罰款 50元解款流程有專人上報銷售解款數(shù)一次沒有上報銷售解款數(shù)罰款20元符合解款規(guī)范、有相關解款安全措施，與銀行對帳單核對不符合解款規(guī)范的按情節(jié)輕重，處以100 500元的罰款2費用報支報銷資金來源總部規(guī)定的備用金動用銷售款報銷的立即開除報銷流程經辦人-部門經理-財務主管-公司審批-付款，先審核后報帳不按總部費用審批規(guī)定流程，發(fā)現(xiàn)一次罰款50元報銷審核符合總部費用審核制度報銷憑證登記、發(fā)放有費用報銷清單

5、、財務應對費用審核、總部審核后發(fā)放3各項收費開箱包裝費財務主管收款后開具收據，其他 人員無權開具收據、無權收款， 收到款項必須上交分公司財務 部，分公司財務開具總收據發(fā)現(xiàn)一次對財務主管罰款 50元，開收據的當事人罰款 20元。罰款運費促銷費押金舊機費電池費包裝銷售收入材料銷售收入加管、加液費4現(xiàn)金、備用金符合總部備用金管理備用金帳實不符，罰款 50元印章保管保險箱管理有相關安全管理措施，一個保險 箱鎖只能由一人保管鑰匙， 不可 多人保管。多人存放的，每人必 須進行加鎖封包發(fā)現(xiàn)一次罰款20元現(xiàn)金交接手續(xù)有現(xiàn)金交接登記本沒有現(xiàn)金交接登記本的罰款20元印簽管理印簽由臺賬、財務主管分開保管印簽沒有分開

6、管理罰款 30元業(yè)務公章、發(fā)票章管理發(fā)票專用章由財務主管保管， 公章由門店行政保管沒有分開管理罰款30元印章使用登記薄印章、印簽使用必須有登記沒有使用登記本罰款 20元促銷費所有的費用發(fā)放都由財務主管DM投遞費發(fā)放，在費用收放登記薄記5費用工資錄并有領款人簽字違反費用發(fā)放規(guī)定的罰款 30元發(fā)放獎金所有的費用發(fā)放都由財務主管其他發(fā)放，在費用收放登記薄記錄并有領款人簽字6費用上交單據保管妥善保管沒有登記表和領款人簽字罰款上交登記手續(xù)有費用上交登記表和領款人簽收20元門店目前工作情況發(fā)票管理、禮金券管理、收銀管理、解款管理、貨款管理、總部制度的執(zhí)行、報表的上報等根據財務主管的工作表現(xiàn)進行獎罰7財務主

7、管對臺帳收銀的管理臺帳收銀聽從財務主管管理，按公司規(guī)章制度辦事，對違規(guī)指令能拒絕執(zhí)行臺帳不服從財務主管的管理，一次罰款30元，三次以上開除合理化建議提岀2條以上的建議一條建議被總部采納獎勵100元門店與經理等部能完成經理安排的工作，有效的總部進行多方了解，對表現(xiàn)優(yōu)秀財務門人員的配對門店存在的問題進行監(jiān)控， 為的員工進行表彰，表現(xiàn)差的員主管合情況門店其他人員提供服務工，提岀處罰發(fā)票管理發(fā)票的發(fā)放有發(fā)票登記薄記錄發(fā)票領用、8發(fā)票的登記歸還、領用人、時間，發(fā)票不宜領用太多發(fā)票沒有登記薄的罰款 30元發(fā)票的抽查每100份裝訂，發(fā)票應有連續(xù)性發(fā)票不連號有短缺的，罰款 50 元發(fā)票的保管財務主管未發(fā)放的新

8、發(fā)票應鎖在帶鎖箱內新發(fā)票沒有放置在帶鎖的箱里，罰款50元9票據管理禮金券的收發(fā)領用登記及保管財務主管直接發(fā)放禮金券，并填寫禮金券發(fā)放、回收登記薄沒有登記薄罰款30元差價補貼由財務主管審核、用備用金發(fā) 放，并把相關依據及發(fā)票作為附 件，填寫“統(tǒng)一支付憑證”沒有按規(guī)定執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)一次罰款30元讓利手續(xù)必須有門店經理簽字沒有門店經理簽字罰款20元10財務主管管理應收單位款對應收款項進行控制和監(jiān)督、及時上報應收款情況沒有監(jiān)控或不及時上報罰款50元應收個人款對應收款項進行控制和監(jiān)督、及時上報應收款情況應收商品款對應收款項進行控制和監(jiān)督、及時上報應收款情況白條抵庫不能有白條抵庫，欠款銷售現(xiàn)象出現(xiàn)白條抵庫罰款

9、 50元11銀行勾對未達帳戶未達帳戶時間較短（一般一星期內）一月內沒有與銀行對帳，罰款50元調節(jié)情況銀行差錯的及時更正分錄不及時更改罰款30元12臺賬庫存管理保管帳記帳及時準確記錄零售出庫登記表、銷售日報表、手機進銷存登記帳、空調安裝卡登記表。發(fā)現(xiàn)一次錯誤罰款20元在途商品監(jiān)控及時把運輸單在電腦中勾對， 核 對在途商品與集中配送商品， 對 長期在途商品應聯(lián)系相關部門 人員，保證商品的安全完整。沒有及時勾對罰款20元13安裝 卡 管 理安裝卡抽單臺帳根據留存聯(lián)進行抽單復審工作，并保證未抽單據與表一累計未收一致安裝卡沒有抽單一次罰款 20元安裝表填寫核對表一填寫及時準確，與協(xié)管表四核對一致沒有核對

10、上罰款30元安裝卡交接協(xié)管、臺帳、交卡的交接有簽收記錄沒有記錄罰款20元14收銀檢查現(xiàn)金管理及時清點本日收款與銷售款的核對，按要求將現(xiàn)金封包、登記后放入保險箱，單實相符單實不符者要求賠償公司損失并罰款30兀預收款登記設立預收款登記本，有顧客信息和預收款商品信息沒有登記本罰款30元發(fā)票管理每日把未用完的發(fā)票鎖入箱內、不宜領用太多沒有鎖入箱內罰款20元預收款解款收取的預收款必須當日解入銀行（隔夜預收款除外），不得等發(fā)票開具時再解入違反一次罰款20元應收款情況不允許存在應收款，即款項未收全不得開具發(fā)票、不得提貨存在應收款罰款50元安全辦公檢查經常檢查、保養(yǎng)收銀設備，包括抽屜鎖、點鈔機、收銀臺安全性對

11、辦公室安全沒有相應的管理措施罰款20元15倉庫檢查手機抽查根據臺賬的庫存帳與手機實盤數(shù)相核對無誤、有手機庫存手工帳帳實不符或帳帳不符，對倉管和臺帳各罰款50兀手機卡、充值卡盤點情況清點所有手機卡、充值卡數(shù)量與臺賬帳存數(shù)相符，并有手機卡銷售日報表手機贈品庫檢查臺帳和倉庫必須均設贈品進銷存手工帳，賬實相符其他贈品庫檢查臺帳和倉庫必須均設手機贈品進銷存手工帳，賬實相符各品類內外 倉商品及倉 庫手工帳檢 查倉管設立并及時準確登記手工帳，與臺賬庫存數(shù)相符，賬實相符16綜合評價每位檢查員把自己對所檢查門店的情況作一個總體的評價，提岀需要整改的方案。四、問題上報及處理流程門店管理員或商品監(jiān)控員發(fā)現(xiàn)門店存在的

12、問題要求當天上報總部財務管理中心財務管理部商品監(jiān)控專員的材料中必須有所有當事人簽字和對該事件的改進意見、完成時間、最終的解決結果、 處罰意見等。 總部財務管理中心財務管理部根據門店管理員或商品監(jiān)控員上報 的情況及時展開調查， 對每件問題必須跟蹤調查， 有反饋意見和最后處理意見， 違規(guī)員工處 罰文件的備案。門店管理員和商品監(jiān)控員必須每周五17： 00 前向分公司財務副經理匯報本周的檢查情況，由財務副經理整理再由分公司總經理、財務經理審核簽字后，在下周一10：00 前以書面形式向總部財務管理中心財務管理部提交上周的門店檢查情況。門店管理員和 商品監(jiān)控員按照總部財務制度進行檢查，進行事前控制，杜絕各

13、種事故的發(fā)生。 。財務管理中心財務管理部向分公司下達專項檢查項目，并提出檢查內容、檢查要求、檢 查匯報時間。 財務管理中心根據分公司反應的情況， 及時采取相應措施解決問題， 直到問題 徹底解決。五、獎懲條例1、門店管理員和商品監(jiān)控員每周五17: 00前沒有向分公司副經理匯報本周檢查工作罰款 30 元。門店管理員與商品監(jiān)控員每月至少要到每個門店檢查一次，由財務管理中心負責檢查其工作的質量，一經查實沒有每月到每個門店檢查，罰款1 00元。分公司財務副經理每周一10: 00前沒有書面向總部財務管理中心財務管理部匯報上周檢查情況，罰款 50 元，沒有將員工獎懲文件傳給財務管理中心績效考核專員，罰款50元。 。財務管理中心財務管理部收到分公司的問題匯報，在兩天內沒