財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人統(tǒng)一委派制度

1、為加強(qiáng)集團(tuán)公司委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的統(tǒng)一管理，規(guī)范財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)行為，促使派出人員在崗 位上忠于職守，認(rèn)真負(fù)責(zé)，嚴(yán)格把關(guān)，不斷完善集團(tuán)所屬各單位會(huì)計(jì)核算辦法和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，在 財(cái)務(wù)控制和監(jiān)督中發(fā)揮積極的作用，特制訂本制度。2 范圍 本管理標(biāo)準(zhǔn)只適用于集團(tuán)公司派駐到所屬一級(jí)子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和派駐到二級(jí)子公司的財(cái)務(wù) 負(fù)責(zé)人。本管理標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了 * 集團(tuán)委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員的任職資格、勞資管理、選聘程序、述職制度、職 責(zé)與權(quán)限、工作調(diào)配、工作要求、培訓(xùn)與學(xué)習(xí)等。3 職責(zé) 集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的委派統(tǒng)一歸口集團(tuán)財(cái)務(wù)總部管理。為確保本制度有效、持續(xù)地開展，特成立 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人委派制領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)由集團(tuán)總裁擔(dān)任，副組長(zhǎng)由

2、集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁擔(dān)任，小組日常工作 由集團(tuán)財(cái)務(wù)總部會(huì)計(jì)委派管理科負(fù)責(zé)。4 要求任職資格崗位任職準(zhǔn)入條件 認(rèn)同三一文化、遵紀(jì)守法、自覺遵守公司規(guī)章制度，能夠按照公司規(guī)定提供規(guī)范的入司擔(dān)保條件。 以上學(xué)歷， 5 年以上大中型企業(yè)相應(yīng)崗位的工作經(jīng)驗(yàn)。具有中、高級(jí)會(huì)計(jì)師職稱，具有CPA ACCA資格或大型企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)工作經(jīng)歷者優(yōu)先。熟悉資本運(yùn)作、財(cái)稅規(guī)劃、內(nèi)部控制等專業(yè)內(nèi)容，為人沉穩(wěn)，責(zé)任心強(qiáng)，具有較強(qiáng)綜合分析能力、 領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)能力。崗位任職禁入條件本人曾受行政紀(jì)律處分或刑事處罰。委派人員與派入單位的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等主管領(lǐng)導(dǎo)有利害關(guān)系的，包括夫妻關(guān)系；直系血 親關(guān)系；三代以內(nèi)旁系血親以及近姻親關(guān)系，應(yīng)當(dāng)提

3、出回避，由集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)小組改派其 他人員。選聘程序外派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員的招聘采取以向社會(huì)公開招聘和向集團(tuán)內(nèi)部選拔并重的方式進(jìn)行。集團(tuán)財(cái)務(wù)總部提出候選人名單，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人委派制領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)對(duì)候選人進(jìn)行面試評(píng)價(jià)，并最 終確定人選。集團(tuán)公司人力資源部根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總部提出的外派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人需求計(jì)劃統(tǒng)一進(jìn)行尋聘和 基本條件的審查 , 并依據(jù)本管理辦法中規(guī)定的崗位任職準(zhǔn)入條件和崗位任職禁入條件對(duì)外派的財(cái)務(wù) 負(fù)責(zé)人自然狀況進(jìn)行審查，提出審查意見，審查合格者由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人委派制領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)其進(jìn)行面試 評(píng)價(jià)和最終確認(rèn)。上市公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的委派程序 對(duì)上市公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的委派是由集團(tuán)財(cái)務(wù)總部負(fù)責(zé)提名，上市公司董事會(huì)

4、審查確認(rèn)，并決定 其聘任或者解聘事項(xiàng)。勞資管理派駐到非上市公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的勞動(dòng)關(guān)系和組織關(guān)系 集團(tuán)公司與派駐到非上市公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人依照勞動(dòng)法及集團(tuán)有關(guān)規(guī)章制度簽訂勞動(dòng)合同、管 理檔案關(guān)系。委派到集團(tuán)下屬的非上市子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在業(yè)務(wù)上接受集團(tuán)財(cái)務(wù)總部的指導(dǎo)和監(jiān)督，并向其負(fù) 責(zé)；在行政關(guān)系上接受派入單位的領(lǐng)導(dǎo)。員的工資和職級(jí)由集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人委派制領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)確定。工資由集團(tuán)發(fā)放，并按實(shí)際發(fā) 放額每月劃轉(zhuǎn)至派入單位；其他福利、補(bǔ)貼、費(fèi)用報(bào)銷等在派入單位按相應(yīng)職級(jí)正常享受。委派到集團(tuán)下屬的上市公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人與該上市公司簽定勞動(dòng)合同，由上市公司董事會(huì)決定 其報(bào)酬事項(xiàng)，并接受其領(lǐng)導(dǎo)，集團(tuán)財(cái)

5、務(wù)總部負(fù)責(zé)對(duì)其業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)與監(jiān)督?？?jī)效考核集團(tuán)公司人力資源部統(tǒng)一制訂的績(jī)效考核實(shí)施細(xì)則進(jìn)行。 績(jī)效考核實(shí)施細(xì)則進(jìn)行。集團(tuán)公司對(duì)外派的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員考核內(nèi)容應(yīng)包括外派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員的主要業(yè)績(jī)指標(biāo)的完成情況、在 所在單位工作的服務(wù)質(zhì)量、堅(jiān)持和遵守集團(tuán)公司資金管理制度及其業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)情況等。職責(zé)與權(quán)限被委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的職責(zé)與權(quán)限貫徹實(shí)施集團(tuán)公司和所在單位的財(cái)務(wù)制度，建立、健全所在單位財(cái)務(wù)架構(gòu)體系，包括內(nèi)部會(huì)計(jì)管 理體系、賬務(wù)處理程序制度、內(nèi)部控制制度、會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度、稽核制度、財(cái)產(chǎn)清查制度、 財(cái)務(wù)收支審批制度等。編制和執(zhí)行單位財(cái)務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，包括資金籌集使用計(jì)劃、財(cái)產(chǎn)物資采購計(jì)劃、津貼及 獎(jiǎng)金

6、的分配計(jì)劃等。組織開展會(huì)計(jì)核算，按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和其他資料。如實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營成果與財(cái)務(wù)狀況，及時(shí)提 供真實(shí)、完整的會(huì)計(jì)信息，認(rèn)真分析、考核各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的執(zhí)行情況。加強(qiáng)資產(chǎn)管理，防止資產(chǎn)流失，確保公司資產(chǎn)安全完整。 如實(shí)反映派入單位的重大財(cái)務(wù)違紀(jì)、違規(guī)事項(xiàng)。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總部的職責(zé)與權(quán)限集團(tuán)財(cái)務(wù)總部負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)所屬的各子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行委派（提名） 培訓(xùn)、 考核及業(yè)務(wù)指導(dǎo)。受理派入單位和被委派人員的有關(guān)報(bào)告、請(qǐng)示，及時(shí)調(diào)查處理，并作出書面回復(fù)。 按時(shí)發(fā)放被委派人員工資。積極配合派入單位和被委派人處理好各方面的關(guān)系，確保單位財(cái)務(wù)工作正常有效地開展。 維護(hù)被派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員的合法權(quán)益，對(duì)依法履行職責(zé)遭

7、打擊報(bào)復(fù)的人員，負(fù)責(zé)調(diào)查，并按有關(guān)制度 規(guī)定堅(jiān)決查處。派入單位的職責(zé)與權(quán)限4 各單位總經(jīng)理負(fù)責(zé)保證本單位依法依規(guī)開展會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作，接受并支持被委派的財(cái)務(wù) 負(fù)責(zé)人對(duì)本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督。各單位人力資源部負(fù)責(zé)對(duì)所委派人員考勤與考核，并在每月的最后一天定期向集團(tuán)財(cái)務(wù)總部反饋 委派人員的工作情況。各單位有權(quán)對(duì)不稱職的派駐人員向集團(tuán)財(cái)務(wù)總部（上市公司董事會(huì)）提出撤換請(qǐng)求。各單位行政部門應(yīng)為委駐人員提供必要的工作、生活條件。工作要求委派人員遵守集團(tuán)公司及所在單位的有關(guān)勞動(dòng)紀(jì)律、保密規(guī)定等規(guī)章制度。委派人員必須廉潔自律，不得接受本制度規(guī)定以外的獎(jiǎng)金、福利、補(bǔ)貼，不得接受工作往來單位 饋贈(zèng)

8、的禮品、禮金，不得利用工作之便索、拿、卡、要，不得報(bào)銷規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以外的費(fèi)用。如因工作 地區(qū)差異、所在單位整體工資水平等原因，確需由所在單位為派駐人員補(bǔ)發(fā)一定的津貼、獎(jiǎng)金和福 利，應(yīng)事先向集團(tuán)財(cái)務(wù)總部申報(bào)批準(zhǔn)。外派的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員在受聘期間， 若因特殊情況需要變動(dòng)工作， 應(yīng)提前一個(gè)月向集團(tuán)財(cái)務(wù)總部 （上 市公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按上市公司具體要求提出）提出書面申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后，先辦理離任審計(jì)和交接手 續(xù)，再變動(dòng)工作。述職制度外派的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向集團(tuán)財(cái)務(wù)總部述職，形式為書面報(bào)告與工作例會(huì)匯報(bào)相結(jié)合。月度述職報(bào)告。外派的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人每月向集團(tuán)財(cái)務(wù)總部書面報(bào)告一次被委派單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度執(zhí) 行情況， 單位財(cái)務(wù)預(yù)算和

9、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃執(zhí)行情況， 企業(yè)資產(chǎn)管理情況、 當(dāng)期的財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營成果、 以及單位其他財(cái)務(wù)情況和重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)。年度述職報(bào)告。其內(nèi)容除將上述月度述職報(bào)告重點(diǎn)內(nèi)容分類匯總外，還應(yīng)包括本人年度業(yè)務(wù)學(xué)習(xí) 情況、對(duì)完善財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人委派制度的工作建議等。即時(shí)報(bào)告。若發(fā)現(xiàn)派入單位有重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)，必須即時(shí)向集團(tuán)財(cái)務(wù)總部報(bào)告。集團(tuán)財(cái)務(wù)總部負(fù)責(zé)定期召開季度外派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的工作例會(huì)和年度工作總結(jié)會(huì)，聽取外派人員工 作匯報(bào)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)工作。獎(jiǎng)懲及申訴有下列情形之一的，由集團(tuán)公司進(jìn)行表彰、獎(jiǎng)勵(lì)。有下列情形之一的，集團(tuán)財(cái)務(wù)總部可以根據(jù)情節(jié)輕重對(duì)派出的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，單處或并處罰款、取消 或建議取消委派資格或解除勞動(dòng)合同。構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)