2020年不良貸款分析報(bào)告

1、不良貸款分析報(bào)告不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行 的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí) 償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。 以下是關(guān)于不良貸款分析報(bào) 告，歡迎閱讀!眾所周知，1997年的亞洲金融危機(jī)產(chǎn)生的一個(gè)重要原因是亞洲 國(guó)家的銀行問題，然而亞洲國(guó)家中，銀行問題中的核心問題又是：商 業(yè)銀行的不良貸款率過高， 作為亞洲國(guó)家的代表， 這同樣說明我國(guó)的 不良貸款率也已經(jīng)過高， 且也可能將成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的一個(gè)巨 大隱患。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)呈現(xiàn)出的特點(diǎn)是：額度高、比 例大、處理難、增速快。首先，我們來分析國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因1、

2、政府方面的行政干預(yù)我國(guó)政府對(duì)商業(yè)銀行的行政干預(yù)主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是中 央政府的行政干預(yù);二是地方政府的行政干預(yù)。然而，中央政府對(duì)干預(yù)銀行工作所導(dǎo)致的不良貸款，其主要表 現(xiàn)形式有：首先，國(guó)有企業(yè)改革服務(wù)需要各商業(yè)銀行的支持，然而這對(duì)資 金的安全性、流動(dòng)性沒有一定的保障。其次，央行分行協(xié)助地方政府向國(guó)有商業(yè)銀行在增加本地貸款 方面施加壓力。地方政府對(duì)商業(yè)銀行干預(yù)的手段和形式表現(xiàn)多樣： 各級(jí)政府通過指令性手段來干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)。例如，通過 現(xiàn)場(chǎng)辦公等方式來幫助政府項(xiàng)目取得銀行放貸， 導(dǎo)致的后果就是政企 不分，這些行為事實(shí)上是嚴(yán)重的金融腐敗。 各級(jí)地方政府會(huì)想方設(shè)法 向各地各類商業(yè)銀行施加政治壓

3、力， 以便為本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)幦「?的政策性貸款;研究表明，在處理銀行不良債權(quán)的過程中發(fā)現(xiàn)，通過 對(duì)本地中小企業(yè)的竭力袒護(hù)， 甚至于直接通過幫助企業(yè)破產(chǎn)、 清算等 途徑來逃避銀行的債務(wù)。2、不完善的信貸審批制度 造成商業(yè)銀行出現(xiàn)不良貸款的主要原因是：在審批貸款出現(xiàn)的 問題。所以，改善自身審批貸款的流程，改善程序中出現(xiàn)的漏洞是目 前各家商業(yè)銀行在做的業(yè)務(wù)。 由于傳統(tǒng)的審批貸款體制存在嚴(yán)重的缺 陷，導(dǎo)致了目前商業(yè)銀行審批的效率下降，造成大量不良貸款3、道德方面的問題 對(duì)經(jīng)營(yíng)者道德素質(zhì)方面的審核，銀行方面常常很容易輕視。然 而由于這一因素， 對(duì)銀行造成的損失也同樣嚴(yán)重。 比較前面兩大類原 因， 其不

4、同之處是， 由于貸款者道德低下， 造成不良貸款的例子也是 比比皆是， 且這類貸款常常還比較難以追回， 同時(shí)還會(huì)涉及到刑事犯 罪這樣的嚴(yán)重后果，銀行就更難處理了。針對(duì)此種情況，我們來探討一下如何改善國(guó)有商業(yè)銀行不良貸1、對(duì)商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行完善治理首先，逐步進(jìn)行國(guó)有商業(yè)銀行改制，建立多元產(chǎn)權(quán)為主體的現(xiàn) 代企業(yè)制度，實(shí)現(xiàn)模式的創(chuàng)新。 積極穩(wěn)妥的推動(dòng)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的 產(chǎn)權(quán)制度方面的改革， 通過建立現(xiàn)代公司制度， 實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)制度于經(jīng)營(yíng) 機(jī)制的根本性的轉(zhuǎn)變。其次，逐步建立以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的業(yè)務(wù)模式。 再次，實(shí)行嚴(yán)格的信息披露管制制度。2、改革傳統(tǒng)信貸模式，加強(qiáng)不良貸款的催收提出此想法的主要原因，一是由于傳統(tǒng)的分級(jí)責(zé)任的清收模式 存在一定的局限性。二是臨界點(diǎn)對(duì)不良貸款特性的制約。三是形勢(shì)要求改革資產(chǎn)催 收機(jī)制3、加強(qiáng)并完善信貸審核制度，避免產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn) 目前我國(guó)銀行的信貸管理主要是通過加強(qiáng)制度的方法來控制信 貸工作，但是對(duì)人的激勵(lì)機(jī)制顯得不足。過度地以責(zé)任制來壓人，這 就制約信貸管理人員的工作，并使其不能取得良好的工作效率。式， 即借新4、逐步建立健全符合謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)、 審查會(huì)計(jì)為原則的呆帳準(zhǔn)備金 制度首先，要有全面有效的貫徹實(shí)施貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引的 相關(guān)規(guī)定。其次，還要不斷完善商業(yè)銀行貸款在呆