企業(yè)績效考核方案(共20頁)

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上 企業(yè)績效考核方案 為進一步調動內部核算單位的主觀能動性，充分挖掘內部潛力，不斷提升公司綜合競爭力，確保公司*年經(jīng)營目標的實現(xiàn)，經(jīng)公司辦公會研究，在總結上年內部核算及考核情況的基礎上，特提出本思路。一、上年年內部核算及考核方案的不足1、上年的考核方案以內部核算利潤為主考核指標，按部門實現(xiàn)的內部利潤掛靠不同的工資考核系數(shù)，以此系數(shù)作為應發(fā)工資計算的依據(jù)，再根據(jù)其它業(yè)績指標完成情況對應發(fā)工資實行保底下浮考核。這一模式可能導致能完成利潤指標的部門在利潤能確保的前提下，放松進一步降成本的努力。而對于完成利潤難度大的單位，或因某一項指標扣罰已超過保底限額的單位，也可能會因此而放

2、棄對其它業(yè)績指標的努力。2、目前公司的管理人員分為由公司設立崗位工資標準且由公司直接考核支付工資的人員和部門按完工產(chǎn)量結算的計件工資總額或貨款收入計提工資總額由部門自行進行二次考核支付工資人員兩部份。第一部份人員的扣款由公司直接落實到個人應發(fā)工資中，而第二部份人員由于部門留有工資余額，部門可能采用工資余額支付考核扣款，而未將責任落實到個人。出現(xiàn)這種情況，一方面不利于獎勤罰懶、獎優(yōu)罰劣，容易導致不同部門同工種同工作類別人員之間考核后收入的不平衡性，另一方面?zhèn)€別部門會因此而擠占一線計件工人工資，導致一線計件工人隊伍不穩(wěn)定。3、對采購部實行內部利潤核算時，將受市場價格波動影響較大的大宗原材料的波動納

3、入內部利潤考核范圍，由于市場波動較大，不能真實體現(xiàn)采購部的工作業(yè)績。4、金工車間全額承擔其所使用的廠房及設備折舊等固定費用，而該部份資產(chǎn)在評估中評估值偏大，且有部份設備基本未使用，導致金工車間固定費用總體水平偏大，不利于其參予市場競爭。5、部長級崗位采用年薪工資加年終獎勵提成模式，其中年薪工資的70%按月預支。由于年薪預支額本身偏低，故會導致月度考核力度不足，且年終分配余額過大，難以制定合理的分配辦法，容易出現(xiàn)大鍋飯局面。二、今年內部環(huán)節(jié)績效考核方案總體構思1、將上年實行的月度預支、年終拉通匯算方式，改為月度崗位工資或月度部門工資總額按月度考核指標一次性考核，年終設立單項獎，按全年該項指標完成

4、情況實施單項獎勵的辦法。同時加大月度工資發(fā)放比例，提高月度考核扣罰力度。2、以上年內部各環(huán)節(jié)實際運行情況測定各種成本費用發(fā)生比率，并以此口徑，根據(jù)今年公司經(jīng)營規(guī)劃，預算各種成本費用總額。綜合考慮其可降耗的合理空間，設立今年的相關考核標的。3、將計件工資單價劃分為白坯直接計件工資、白坯間接計件工資、蘭坯直接計件工資、蘭坯間接計件工資、檢驗直接計件工資、檢驗間接計件工資幾部份。即將制造部原屬計件工資總額中支付工資的工藝科技術人員、工段長、辦公室管理人員的工資及其它費用從原計件工資單價中剝離成為白坯間接計件工資單價；將計調中心管理人員的工資及其它費用從原計件工資單價中剝離成為蘭坯間接計件工資單價；將

5、蘭坯工段計件工人及班組長、輔工工資及其它費用從計件工資單價中剝離成為蘭坯直接計件工資單價；檢驗組長的工資及其它費用從原檢驗計件工資單價中剝離成為檢驗間接計件工資單價；檢驗人員工資及費用為檢驗直接計件工資單價；剝離上述項目后的工資成為制造部一線工人（含工序檢驗、機修、模具、水電工等輔工、技工）的直接計件工資單價。4、在原崗位工資范圍不變的前提下，制造部工藝科技術員、工段長、辦公室管理人員，銷售開發(fā)公司各科室正副科長、計調中心室主任、計劃員、工段長、開發(fā)科技術員、銷售人員及質管部的班組長由公司制定崗位工資總額，加年終單項獎勵的考核辦法，由公司對其工資總額進行考核，部門內部再按工資范圍進行二次分配，

6、分配到個人的工資、過節(jié)費及年終獎嚴禁跨范圍發(fā)放和使用。5、受市場價格波動影響較大的大宗物資（鋼板、焊管）及金豐返供件、峽口電鍍廠使用的物資不納入采購部內部核算體系。其價格波動損益由公司承擔，該部份物資在內部環(huán)節(jié)流動時仍執(zhí)行內部結算價或內部調撥價，但該部份內部結算價或調撥價不計提采購部的期間費用。（預算時將上年該類物資期間費用分攤到其它物資上）6、由于采購責任導致使用部門在使用上述未提期間費用的物資時所產(chǎn)生的直接損失由采購部承擔。7、由使用部門努力而降低的采購成本收益在內部核算時應調增使用部門內部利潤，并相應調減采購部內部利潤。8、金工車間未使用設備不計提折舊費。正常使用設備原值高于目前市場價值

7、的，按目前市場價計提折舊，廠房等按每月7元/米2計算使用費。9、本思路主要針對內部核算及工資分配考核而言，因此對外報價真實成本測算中相關費用仍按原口徑不變。三、具體考核對象及考核指標（一）、考核對象及月度工資總額設定1、銷售開發(fā)公司部長：按公司部長級年薪工資的90%分月支付。中層管理人員：各科室正副科長、計調中心主任共5人，按公司設定的中層管理人員崗位工資標準的90%作為相應崗位的月基本工資，各中層崗位人員月基本工資之和即為中層管理崗位工資總額。一般管理人員：包括銷售開發(fā)人員、銷售人員、計劃員、工段長、統(tǒng)計員，工資總額含月基本工資、通訊費、市內差旅費補貼，按崗位工資標準及定員定崗標準設定該類人

8、員月均工資標準。2、制造部部長：按公司部長級年薪工資的90%分月支付。中層管理人員：科長共3人，按公司設定的中層管理人員崗位工資標準的90%作為相應崗位的月基本工資，各中層崗位人員月基本工資之和即為中層管理崗位工資總額。一般管理人員：包括工藝科技術員、工段長、辦公室管理人員，工資總額含月基本工資、通訊費，按崗位工資標準及定員定崗標準設定該類人員月均工資標準。3、采購部部長：按公司部長級年薪工資的90%分月支付。一般管理人員：采購部部長以外的其余人員，含月基本工資及通訊費、差旅費，按崗位工資標準及定員定崗標準設定該類人員月均工資標準。4、質管部部長：按公司部長級年薪工資的90%分月支付。一般管理

9、人員：包括檢驗組組長、質量統(tǒng)計、檢具量具技術管理人員，工資總額含月基本工資及通訊費、差旅費，按崗位工資標準及定員定崗標準設定該類人員月均工資標準。5、電鍍廠廠長：按公司部長級年薪工資的90%分月支付。電鍍廠付廠級人員：按公司設定的中層管理人員崗位工資標準的90%作為相應崗位的月基本工資，各中層崗位人員月基本工資之和即為中層管理崗位工資總額。一般管理人員：對金侖電鍍廠實行一體化管理文件匯編II中所列崗位工資人員，其崗位工資總額為22577元。（二）、考核指標1、公司總體目標單位：萬元NO項目確保目標奮斗目標一銷售收入2RR以*定單為準，預計1800萬元二財務利潤平過1002、部門考核指標（1）、

10、銷售開發(fā)公司A、年度考核指標a、*外接業(yè)務收入確保目標300萬元，奮斗目標400萬元。b、全年內部核算利潤目標c、貨款回收完成率按經(jīng)總經(jīng)理批準的本公司與各客戶單位簽訂的貨款結算辦法100%執(zhí)行。d、資金占用定額（含不良資產(chǎn)）產(chǎn)成品及發(fā)出商品占用（含白坯庫及裝配環(huán)節(jié)）810萬元，按月平均占用計算應收帳款占用900萬元，按月平均占用計算。e、不良資產(chǎn)產(chǎn)成品及發(fā)出商品不良資產(chǎn)占銷售收入比率，在03年基礎上下降20%（不含股份公司已確認的老不良資產(chǎn)的處理）應收帳款不良資產(chǎn)新增額為零，股份公司已確認老不良資產(chǎn)在今年處理完。f、返工、報廢損失及三包索賠質量罰款損失屬銷售開發(fā)公司責任的三包損失、市場交驗退貨

11、的返工或報廢損失以及屬銷售開發(fā)公司責任的其它的返工或報廢損失；市場三包索賠及質量罰款，在上年基礎上月均下降30%。g、三包退貨率≤1.7%h、主機廠一次交驗合格率≥98%B、月度考核指標a、內部核算目標利潤月均值b、貨款回收完成率c、資金占用定額產(chǎn)成品及發(fā)出商品占目標同年度占用標的，按旬平均占用計算應收帳款目標同年度占用目標，按月末占用計算d、不良資產(chǎn)按報經(jīng)總經(jīng)理批準的不良資產(chǎn)處理計劃進度進行考核，出現(xiàn)新增不良資產(chǎn)如未報處理計劃視同未處理考核e、返工、報廢損失及三包索賠質量罰款損失f、由于本部門責任當月未完成主機廠銷售計劃導致公司被主機廠罰款500元以上g、公司規(guī)定

12、的其它考核項目（2）、制造部A、年度考核指標a、全年內部核算利潤目標b、白坯入庫計劃按時完成率≥90%（其中屬采購責任、經(jīng)計調中心調整計劃除外）c、在產(chǎn)品資金占用定額（含不良資產(chǎn)8萬元）2R在產(chǎn)品占用88萬元，4R占用目標115萬元，按月平均占用計算。d、不良資產(chǎn)及處理損失年末不良資產(chǎn)總額考核全年不良資產(chǎn)處理損失考核e、返工、報廢損失及三包索賠質量罰款損失（進入白坯庫以后環(huán)節(jié)）屬制造部責任的三包損失、市場交驗退貨的返工或報廢損失以及屬制造部責任的其它的返工或報廢損失；市場三包索賠及質量罰款等，在03年基礎上月均下降30%。f、白坯一次交驗合格率≥98.5%g、制造部

13、白坯加工過程報廢損失（進入白坯庫以前環(huán)節(jié)）屬制造部責任而承擔的白坯加工過程報廢損失，以上年月均損失為基礎下降30%。h、工傷事故損失在上年基礎上下降40%，一次性損失大于10000元以上的傷亡事故取消獎勵。B、月度考核指標a、內部核算目標利潤月均值b、白坯入庫計劃按時完成率≥90%（其中屬采購責任、經(jīng)計調中心調整計劃除外）c、在產(chǎn)品資金占用定額（含不良資產(chǎn)）占用目標同年度占用標的，按旬平均占用計算。d、不良資產(chǎn)按報經(jīng)總經(jīng)理批準的不良資產(chǎn)處理計劃進度進行考核，出現(xiàn)新增不良資產(chǎn)如未報處理計劃視同未處理考核e、返工、報廢損失及三包索賠質量罰款損失f、當月未完白坯入庫計劃導致公司被主機廠

14、罰款損失≥500元g、公司規(guī)定的其它考核項目（3）、采購部A、年度考核指標a、全年實現(xiàn)內部核算利潤目標b、物資入庫計劃（物資領用計劃）完成率≥95%注：以制造部或計調中心下達的物資領用計劃為物資入庫計劃考核的依據(jù)，在按計劃進度領用時，因缺貨或質量不合格，導致該計劃實際領用差缺量大于2%時，即為一個品種未完批次，同一產(chǎn)品有一個以上計劃未完批次即記為一次未完考核批次，全月產(chǎn)品未完批次與產(chǎn)品計劃批次之比即為當月未完成率。c、物資儲備資金占用定額（含不良資產(chǎn)，其中老不良資產(chǎn)18萬）物資占用目標340萬元，按月平均占用計算d、不良資產(chǎn)及處理損失年末不良資產(chǎn)總額考核全年不良資產(chǎn)

15、處理損失考核e、返工、報廢損失及三包索賠質量罰款損失屬采購責任（扣除分供方賠償）的三包損失，市場交驗退貨的返工或報廢損失以及其它原因的返工或報廢損失；屬采購部責任的三包索賠及質量罰款損失，在03年基礎上月均下降30%。f、外協(xié)、外購件一次交驗合格率≥99%。g、物資對外調撥（外賣）利潤萬元以上。B、月度考核指標a、內部利潤目標月均值b、物資入庫計劃（物資領用計劃）完成率≥95%c、物資儲備資金占用定額（含不良資產(chǎn)）占用目標同年占用目標，按旬平均占用計算。d、不良資產(chǎn)及處理損失按報經(jīng)總經(jīng)理批準的不良資產(chǎn)處理計劃進度進行考核，出現(xiàn)新增不良資產(chǎn)如未報處理計劃視同未處理考核

16、e、返工、報廢損失及三包索賠質量罰款損失f、當月未完物資入庫計劃導致公司被主機廠罰款，損失≥500元g、公司規(guī)定的其它考核項目（4）、質管部A、年度考核指標a、公司各內部利潤中心利潤總目標b、主機廠一次交驗合格率≥98%c、三包退貨率≤1.7%d、峽口產(chǎn)品綜合合格率≥95%e、公司及峽口責任市場返工、報廢損失及三包索賠質量罰款損失屬公司內部環(huán)節(jié)及峽口責任的三包損失、市場交驗退貨損失或報廢損失，三包索賠及質量罰款，在上年基礎上月均下降30%。f、制造部白坯加工過程報廢損失屬公司內部環(huán)節(jié)責任而承擔的白坯加工過程報廢損失，以上年月均損失為基礎下

17、降30%。g、*以外的分供方責任索賠及質量不合格罰款收入非公司內部及*廠責任的，屬其它分供方責任而導致本公司加工過程或市場銷售環(huán)節(jié)的損失的索賠額，以及因分供方產(chǎn)品質量不合格而給予分供方的罰款收入，以上年月均索賠或罰款收入為基礎，要求上升30%。i、因錯漏檢造成的返工損失及報廢損失全年≤2萬元B、月度考核指標a、公司各內部利潤中心內部利潤總目標月均值b、主機廠一次交驗合格率≥98%c、三包退貨率≤1.7%d、公司及*責任市場返工、報廢損失及三包索賠質量罰款損失屬公司內部環(huán)節(jié)及*責任的三包損失、市場交驗退貨損失或報廢損失，三包索賠及質量罰款，在03年基礎上

18、月均下降30%。e、主機廠對本公司產(chǎn)品質量罰款f、質量判定時，發(fā)生誤將外部責任判為內部責任，經(jīng)核實后對責任人、部長分別進行處罰g、公司規(guī)定的其它考核項目（5）、*電鍍廠A、年度考核指標a、*外接業(yè)務收入確保目標300萬元，奮斗目標400萬元b、全年實現(xiàn)內部核算利潤c、資金占用定額占用目標155萬，按月平均占用計算。d、不良資產(chǎn)及處理損失年末不良資產(chǎn)總額考核全年不良資產(chǎn)處理損失考核e、返工、報廢損失及三包索賠質量罰款損失屬*電鍍廠責任的三包損失、市場交驗退貨的返工或報廢損失；電鍍廠責任的三包索賠及質量罰款，以03年基礎上月均下降30%。f、蘭坯一次交驗合格率≥98%g、蘭坯入庫計劃

19、按時完成率≥90%（其中屬前工序責任、經(jīng)計調中心調整的計劃除外）h、工傷事故損失在上年基礎上下降40%，一次性損失大于10000元以上的傷亡事故取消獎勵。B、月度考核指標a、內部核算利潤目標月均值b、資金占用定額占用目標同年度標的，按旬平均占用計算。c、不良資產(chǎn)及處理損失d、返工、報廢損失及三包索賠質量罰款損失e、蘭坯入庫計劃按時完成率≥90%（其中屬前工序責任、經(jīng)計調中心調整的計劃除外）f、由于本部門責任未完成銷售計劃導致公司被主機廠罰款≥500元g、公司規(guī)定的其它考核項目（6）、金工車間A、年度考核指標a、內部核算利潤目標b、生產(chǎn)計劃按時完成率&a

20、mp;ge;90%g、資金占用定額占用目標待定，按月平均占用計算。h、工傷事故損失在上年基礎上下降40%，一次性損失大于10000元以上的傷亡事故取消獎勵。B、月度考核指標a、內部核算利潤目標月均值b、生產(chǎn)計劃按時完成率≥90%c、資金占用定額占用目標同年度標的，按旬平均占用計算。d、本部門責任的未完新品開發(fā)計劃i、公司規(guī)定的其它考核項目五、月度及年度考核說明（一）、月度考核1、連續(xù)二個月不能完成內部核算利潤確保目標月均值，且累計平均值也未完成時，第三個月起下浮被考核崗位月基本工資（或工資總額）。至當月完成內部核算利潤目標月均值且累計月均值也完成時取消下浮。2、連續(xù)二個月未能完成

21、資金占用定額控制目標總額，第三個月起下浮被考核崗位月基本工資（或工資總額），至達到目標時取消下浮。3、連續(xù)二個月返工、報廢損失及三包索賠質量罰款均大于目標值，且累計平均值也大于目標值，第三個月起下浮被考核崗位月基本工資（或工資總額），至當月?lián)p失低于目標值且累計平均損失也低于目標值時，取消下浮。4、未按不良資產(chǎn)處理進度計劃完成不良資產(chǎn)處理任務，從延期的第一個月起下浮月基本工資（或工資總額），至處理完成時取消下浮。5、連續(xù)二個月不能完成貨款回收應回收額的95%，且累計回收率低于100%時，第三個月起下浮月基本工資（或工資總額），至欠收部份完全回收完成或經(jīng)公司同意作相應財務處理時取消下浮。6、由于本

22、部門責任未完成主機廠銷售計劃導致公司被主機廠罰款損失≥500元時，下浮月基本工資（或工資總額），銷售開發(fā)公司對非本部門責任承擔連帶責任，考核減半。7、連續(xù)二個月入庫計劃按時完成率低于目標值，第三個月起下浮月基本工資（或工資總額），入庫計劃按時完成率達到目標值時取消下浮。8、質管部連續(xù)二個月主機廠一次交驗合格率<97%，第三個月起下浮月基本工資（或工資總額），至當月一次交驗合格率≥98%時，取消下浮。9、質管部連續(xù)二個月三包退貨率>1.7%，第三個月起下浮月基本工資（或工資總額），至當月三包退貨率≤1.5%時，取消下浮。10、

23、當月產(chǎn)品交付市場后，因質量問題而被主機廠罰款累計超過1萬元時，下浮月基本工資（或工資總額），。11、公司已有規(guī)定的其它考核項目，按公司相關規(guī)定執(zhí)行。（二）、年度考核達到年度考核指標標的，按考核指標項目分別給予一定獎勵。五、04年經(jīng)濟責任指標標的的制定及考核任務書的簽署規(guī)劃2、03年12月4日前，由公司財務部綜合科根據(jù)本思路及03年實際運行指標和04年規(guī)劃測算本思路中各項考核指標標的，并報總經(jīng)理審批。3、03年12月5日前，由總經(jīng)理與各部第一負責人就其所分管部門的各項考核指標標的及獎懲辦法分別交流。4、03年12月67日，完成04年績效責任任務書的簽訂。 各位領導、同志們：走過xxxx，我們用勤

24、奮與智慧譜寫了改革發(fā)展的新篇章；走過xxxx，我們用激情和汗水鑄造了倉儲管理嶄新的業(yè)績；走過xxxx，我們有了一份收獲的喜悅，也多了一份對未來的期盼！今天，我們歡聚一堂，召開工作總結表彰大會，主要任務是全面總結去年的工作，客觀分析存在的問題，安排部署今年的任務，表彰先進班組和先進個人，進一步動員廣大干部職工團結奮斗，扎實工作，在新的起點上加快和諧中心庫的建設。參加今天會議的有：全體干部職工，領導班子全體成員。對于今天的會議，處黨委給予了高度重視，處主管領導在百忙之中也親臨會場對我們的工作進行指導，讓我們用熱烈的掌聲對處領導的親切關懷和大力支持表示感謝！今天的會議規(guī)模大、氣氛好，既是一次總結會、

25、表彰會，更是一次動員會、鼓勁會，會議內容十分重要，希望大家自覺遵守會場紀律，關閉所有通訊工具，不要來回走動，不準交頭接耳，認真聽、認真記，集中精力把會議開好。下面會議正式開始：1、大會進行第一項：鳴炮奏樂。…………2、大會進行第二項：請主任作工作報告。大家歡迎！…………3、大會進行第三項：請健副主任宣讀年度先進班組和個人表彰決定。………&helli

26、p;4、大會進行第四項：進行頒獎。首先頒發(fā)學習型班組獎，請上臺領獎。…………下面頒發(fā)優(yōu)秀管理者獎，請上臺領獎。…………下面頒發(fā)十佳獎，請上臺領獎。…………下面頒發(fā)科技創(chuàng)新獎，請上臺領獎。…………技術操作能手獎。請上臺領獎。…&

27、amp;hellip;……讓我們再次用熱烈的掌聲向他們表示祝賀！5、大會進行第五項，請領導講話，大家歡迎。…………同志們，今天會議的所有議程已經(jīng)全部進行完畢。這個會議雖然時間不很長，但內容非常豐富，氣氛十分熱烈，真正開成了一個團結、鼓勁的大會。特別是主任的工作報告，不僅展現(xiàn)了去年所取得的豐碩成果，明確了我們今年的奮斗目標和工作任務，而且簡明扼要地闡述了我們在今后工作中需要把握的一些關鍵問題，具備可操作性，完全符合工作實際。副經(jīng)理肯定了取得的成績，對今年的倉儲管理工

28、作提出了更新、更高的要求，具有很強指導意義。為了認真學習好、領會好兩位領導的講話，就這次會議精神的貫徹落實，我再強調三點：一是要抓好學習，統(tǒng)一思想。會后，各單位要及時召開全體干部職工會議，認真組織學習，切實傳達貫徹這次會議精神，傳達貫徹到每個干部職工，進而把職工的思想和行動統(tǒng)一到會議精神上來，使廣大干部職工全身心投入到新一年的工作中。各單位的貫徹落實情況要形成書面材料，于1月30日前報送辦公室。二是要抓好宣傳，營造氛圍。黨群辦公室要大力宣傳這次會議精神，宣傳今年的工作重點和目標任務，宣傳會議上表彰的先進單位和個人，營造求真務實、強化管理、創(chuàng)新創(chuàng)效、爭先創(chuàng)優(yōu)的濃厚氛圍。三是要抓好落實，推動工作。各單位要緊密