【金融學(xué)論文】關(guān)于郵儲(chǔ)銀行抵押貸款抵押品現(xiàn)狀調(diào)查與分析

1、摘要：抵押品，是指?jìng)鶆?wù)人提供作為償債擔(dān)保的資產(chǎn)。如果債務(wù)（貸款或債券）到期時(shí)債務(wù)人無力償還，債權(quán)人有權(quán)將抵押品變賣以抵補(bǔ)本息。抵押品對(duì)于債務(wù)人獲得銀行貸款支持 有著至關(guān)重要的作用，也是銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的有力保障。關(guān)鍵詞：貸款抵押品 選擇范圍 存在問題一、貸款抵押品的選擇范圍金融機(jī)構(gòu)的貸款抵押品主要有不動(dòng)產(chǎn)抵押品、動(dòng)產(chǎn)抵押品。在現(xiàn)實(shí)中，金融機(jī)構(gòu)在抵押 貸款發(fā)放上行為謹(jǐn)慎，對(duì)抵押品的選擇范圍比較少，各金融機(jī)構(gòu)普遍接受的抵押品主要有國 有土地使用權(quán)和建筑物等固定資產(chǎn)，有形動(dòng)產(chǎn)如工業(yè)生產(chǎn)工具和設(shè)備、消費(fèi)車輛等，無形資 產(chǎn)如證券和金融票據(jù)等。大部分地區(qū)的郵儲(chǔ)銀行現(xiàn)在接受的抵押品只有國有土地使用權(quán)和建 筑物。

2、同時(shí)，受行業(yè)內(nèi)部管理和監(jiān)管部門的限制， 郵儲(chǔ)銀行出于防范風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)督檢查的需要， 對(duì)信貸人員的責(zé)任追究較為嚴(yán)厲， 在貸款決策中越來越傾向于有抵押的貸款， 對(duì)抵押品的選 擇也越來越嚴(yán)格。二、郵儲(chǔ)銀行貸款抵押品選擇中存在的問題（一）抵押品選擇范圍較窄， 主要集中于固定資產(chǎn)方面抵押品郵儲(chǔ)銀行在信貸業(yè)務(wù)中采取審慎原則， 為規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)， 往往傾向土地、房產(chǎn)等固定 資產(chǎn)抵押品， 即集體土地使用權(quán)及部分有權(quán)屬證明的房屋。除此之外， 很難有符合郵儲(chǔ)銀 行貸款要求的有效足值抵押品。 貸款抵押品選擇范圍的狹窄， 一方面使郵儲(chǔ)銀行的資金使用 率偏低， 經(jīng)營效益難以提高。 另一方面使個(gè)體工商戶和中小企業(yè)等資金需求者很

3、難通過抵押 擔(dān)保獲得融資。個(gè)體工商戶的財(cái)產(chǎn)主要包括土地、房產(chǎn)、生產(chǎn)性資產(chǎn)、耐用消費(fèi)品等， 其中 最重要的是土地和房產(chǎn)。由于受現(xiàn)行法律限制， 耕地、宅基地等集體所有的土地不得抵押， 只有以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)才可抵押。再加上能以合 法房產(chǎn)證進(jìn)行有效抵押的個(gè)體工商戶占比較低， 這就造成廣大個(gè)體工商戶基本不能提供符合 郵儲(chǔ)銀行要求的有效大額抵押品。中小企業(yè)尤其是縣域或鄉(xiāng)鎮(zhèn)的中小企業(yè)大多租用集體土地 或宅基地建房設(shè)廠， 其固定資產(chǎn)抵押資源十分匱乏， 基本上不能提供符合郵儲(chǔ)銀行要求的 有效抵押品。（二）多數(shù)動(dòng)產(chǎn)不能納入貸款抵押品的范圍物權(quán)法已經(jīng)逐漸拓寬抵押品的范圍， 特別

4、是動(dòng)產(chǎn)抵押品的范圍。但在信貸實(shí)踐中， 由 于動(dòng)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)偏大， 郵儲(chǔ)銀行普遍不接受動(dòng)產(chǎn)作為抵押品。對(duì)個(gè)體工商戶而言， 經(jīng)銷產(chǎn)品構(gòu) 成其主要的現(xiàn)有收益或未來收益， 但產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大。 由于大部分個(gè)體工商戶能開展訂單 銷售的較少，產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格較為不穩(wěn)定，使其價(jià)值評(píng)估較難完成， 郵儲(chǔ)銀行不愿接受個(gè) 體工商戶的產(chǎn)品作為貸款抵押品。對(duì)中小企業(yè)而言， 生產(chǎn)設(shè)備、原材料、應(yīng)收賬款、存貨是 其主要資產(chǎn)。 然而， 多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模偏小， 無穩(wěn)定的供銷渠道， 原材料和產(chǎn)品的流動(dòng)性 高且市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)大， 無法進(jìn)行有效的價(jià)值評(píng)估和監(jiān)督管理。 而且部分中小企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備、 原材料專用性較強(qiáng)， 這類資產(chǎn)變現(xiàn)能力極差。 因

5、此， 郵儲(chǔ)銀行也不將這類動(dòng)產(chǎn)資產(chǎn)納入貸款 抵押品的范圍。（三）抵押品的評(píng)估、登記機(jī)構(gòu)不健全，變現(xiàn)能力不強(qiáng)首先， 在抵押品評(píng)估、登記方面， 目前， 基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)普遍未設(shè)立評(píng)估、登記機(jī)構(gòu)， 對(duì) 以房產(chǎn)證或土地使用證作為抵押品替代物的， 主要以土地上的房屋建筑進(jìn)行估價(jià)。 抵押品價(jià) 值評(píng)估主要由評(píng)估公司決定， 導(dǎo)致抵押品價(jià)值評(píng)估的主觀性較大， 甚至部分抵押品的價(jià)值被 明顯高估。另外， 中小企業(yè)固定資產(chǎn)的廠房、土地、機(jī)器設(shè)備、待建工程的登記工作分屬國 土資源、房產(chǎn)管理、工商行政管理、公證處等多部門管理，登記機(jī)構(gòu)的混亂造成多頭登記和 登記無門情況同時(shí)存在， 抵押登記達(dá)不到公示公證的作用。此外， 貸款抵押品的評(píng)

6、估費(fèi)用 也加大了個(gè)體工商戶和中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。 其次， 郵儲(chǔ)銀行貸款抵押品變現(xiàn)能力差的問 題比較突出， 表現(xiàn)為個(gè)體工商戶抵押的房產(chǎn)， 由于鄉(xiāng)土人情關(guān)系， 無人敢接手； 中小企業(yè) 抵押的動(dòng)產(chǎn)資產(chǎn)， 在經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后的鄉(xiāng)鎮(zhèn)， 也會(huì)由于資產(chǎn)專用性和價(jià)格偏高而無人有能力 接手。而且郵儲(chǔ)銀行貸款抵押品的變現(xiàn)執(zhí)行面臨較大障礙。抵押品若能迅速變現(xiàn)必須要有比 較完善的產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)。三、解決郵儲(chǔ)銀行貸款抵押品問題的建議（一）擴(kuò)大郵儲(chǔ)銀行抵押品選擇范圍擴(kuò)大不動(dòng)產(chǎn)抵押品的范圍。郵儲(chǔ)銀行在辦理抵押擔(dān)保手續(xù)時(shí)， 需結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際， 根據(jù) 個(gè)體工商戶和中小企業(yè)擁有的可支配物權(quán)現(xiàn)狀， 只要農(nóng)村土地屬于產(chǎn)權(quán)清晰、 用途合規(guī)、

7、有 效足額、可辦理登記的情況， 均可視為可抵押品。擴(kuò)大動(dòng)產(chǎn)抵押品的范圍。防范和化解動(dòng)產(chǎn)抵押品的風(fēng)險(xiǎn)是郵儲(chǔ)銀行擴(kuò)大動(dòng)產(chǎn)抵押品范圍 的首要難題。針對(duì)農(nóng)戶的林權(quán)資產(chǎn)，通過林業(yè)局等監(jiān)管部門的規(guī)范引導(dǎo)，對(duì)于產(chǎn)權(quán)清晰、用 途合規(guī)、有效足額、可辦理登記的農(nóng)業(yè)林權(quán)進(jìn)行辦理評(píng)估抵押擴(kuò)大我行的抵押品范圍。針對(duì) 個(gè)體工商戶的生產(chǎn)設(shè)備、 產(chǎn)品等資產(chǎn)， 通過規(guī)范生產(chǎn)設(shè)備交易市場(chǎng)， 提高郵儲(chǔ)銀行處置動(dòng)產(chǎn) 抵押品的能力。針對(duì)中小企業(yè)的機(jī)器設(shè)備、原材料、存貨、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)， 一方面， 挑 選通用型、大眾型、變現(xiàn)能力強(qiáng)、市場(chǎng)價(jià)格穩(wěn)定的設(shè)備、原材料、存貨作為抵押品， 并且加 強(qiáng)對(duì)抵押品的監(jiān)督管理以降低風(fēng)險(xiǎn)。 另一方面， 可將市

8、場(chǎng)暢銷、 價(jià)格波動(dòng)幅度小、 處于正常 貿(mào)易流轉(zhuǎn)狀態(tài)的產(chǎn)品提貨單或倉單等進(jìn)行質(zhì)押， 或以經(jīng)營良好的中小企業(yè)的應(yīng)收賬款進(jìn)行質(zhì) 押， 將物權(quán)憑證作為抵押擔(dān)保品。 針對(duì)掛靠運(yùn)輸公司的大型營運(yùn)車輛， 通過規(guī)范的車輛管理 及相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品可將大型營運(yùn)車輛作為郵儲(chǔ)銀行的一個(gè)新的抵押品。（二）開展新的抵押擔(dān)保形式進(jìn)一步拓展信用村、鎮(zhèn)創(chuàng)建活動(dòng)的深度和廣度， 積極推進(jìn)農(nóng)村信用工程建設(shè)， 繼續(xù)大 力推廣個(gè)體工商戶、農(nóng)戶小額信用貸款和個(gè)體工商戶、農(nóng)戶聯(lián)保貸款。一是依托中國人民銀 行建立的個(gè)人和企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫及各類信用評(píng)估機(jī)構(gòu)， 使信用評(píng)估記錄優(yōu)良者具有 優(yōu)先獲得金融融資的支持。 二是適當(dāng)擴(kuò)大用于貸款的抵押品選

9、擇范圍。 郵儲(chǔ)銀行根據(jù)借款人 的生產(chǎn)經(jīng)營能力、財(cái)力、還款能力和未來收益能力， 允許他們以一些動(dòng)產(chǎn)資產(chǎn)申請(qǐng)抵押貸款， 為其獲得急需的資金和長期的金融資金支持提供方便。通過構(gòu)建和完善多種形式的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn) 體系， 可較好地解決涉農(nóng)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)偏高問題。郵儲(chǔ)銀行針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的抵押品，可要求 抵押人到其認(rèn)可的保險(xiǎn)公司，按照指定的險(xiǎn)種辦理抵押品保險(xiǎn)， 并在保單上注明郵儲(chǔ)銀行 為保險(xiǎn)的優(yōu)先受益人， 保險(xiǎn)費(fèi)用由抵押人承擔(dān)，以防止抵押品因毀損、滅失而帶來的損失。（三）加強(qiáng)貸款抵押品的有效性管理貸款抵押品的貸前調(diào)查。郵儲(chǔ)銀行應(yīng)在貸前認(rèn)真做好個(gè)體工商戶和中小企業(yè)的調(diào)查與摸 底工作，了解個(gè)體工商戶和企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，

10、評(píng)估其貸款能力、信譽(yù)度及是否具有償 付能力。對(duì)抵押品的權(quán)屬狀態(tài)進(jìn)行深入和全面的調(diào)查， 確保抵押人對(duì)抵押品的所有權(quán)和抵押 的合法性， 對(duì)擬接受的抵押品，針對(duì)不同類型、風(fēng)險(xiǎn)因素、價(jià)格波動(dòng)程度等方面進(jìn)行綜合 考慮，區(qū)別對(duì)待。要重點(diǎn)調(diào)查中小企業(yè)信貸需求的合理性、 交易的真實(shí)性、 第一還款來源的 可靠性和貸款用途等事項(xiàng)， 要選擇講誠信、 有還款能力、 信用記錄良好且在本地有固定住所 的企業(yè)為貸款對(duì)象。貸款抵押品的貸中管理。抵押品必須是合法足值、通用性好、使用年限 短、變現(xiàn)能力強(qiáng)、 有保值和升值潛力的不動(dòng)產(chǎn)或動(dòng)產(chǎn)資產(chǎn)， 并要求對(duì)某些特定抵押品辦理相 應(yīng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)， 明確保險(xiǎn)合同的第一受益人為郵儲(chǔ)銀行。 依

11、法、 據(jù)實(shí)對(duì)抵押品的實(shí)際價(jià)值進(jìn) 行評(píng)估， 核準(zhǔn)抵押價(jià)值。確定抵押品價(jià)值時(shí)， 應(yīng)充分考慮抵押品的賬面價(jià)值、地理位置、 質(zhì)量等級(jí)、成新率（年限）、同類物品市場(chǎng)價(jià)格、價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)及變現(xiàn)能力等綜合因素。嚴(yán)格 落實(shí)統(tǒng)一登記制度， 加強(qiáng)抵押品的登記管理和公證， 推進(jìn)抵押登記信息共享， 避免個(gè)體工 商戶和企業(yè)多頭開戶引致重復(fù)抵押。 鑒于抵押品風(fēng)險(xiǎn)高低不同、 質(zhì)量參差不齊的情況， 郵儲(chǔ) 銀行應(yīng)對(duì)抵押品進(jìn)行差異化管理。 貸款抵押品的貸后監(jiān)督和清收處置。 發(fā)放抵押貸款后， 要 落實(shí)專人負(fù)責(zé)抵押品的監(jiān)督管理機(jī)制， 密切關(guān)注抵押人的經(jīng)營狀況和資金流轉(zhuǎn)情況及抵押品 的權(quán)屬情況， 一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭， 要及時(shí)采取措施收回貸款， 確保資金不受損失。 為避免 抵押品貶值導(dǎo)致?lián)Ｖ挡蛔悖?郵儲(chǔ)銀行應(yīng)根據(jù)不同類別抵押品的特點(diǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控， 加強(qiáng) 經(jīng)濟(jì)景氣分析， 及時(shí)了解抵押品價(jià)值波動(dòng)， 并采取相應(yīng)措施應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng) 抵押人不能按時(shí)還款或發(fā)生影響還款的情況時(shí)， 郵儲(chǔ)銀行要及時(shí)采取相應(yīng)的法律措施保障債 權(quán)實(shí)現(xiàn)。四 結(jié)論面對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)