國內(nèi)貿(mào)易信用保險(0724)-李

1、1國內(nèi)短期貿(mào)易信用保險國內(nèi)短期貿(mào)易信用保險 2 基礎(chǔ)知識 條款 流程 管理Page 3什么是國內(nèi)貿(mào)易信用險？什么是國內(nèi)貿(mào)易信用險？國內(nèi)貿(mào)易短期信用險是企業(yè)在采用賒帳方式銷售商品或提供服務(wù)時，國內(nèi)貿(mào)易短期信用險是企業(yè)在采用賒帳方式銷售商品或提供服務(wù)時，由于到期未收回債款所導(dǎo)致的應(yīng)收債款的損失，由保險公司按照約定由于到期未收回債款所導(dǎo)致的應(yīng)收債款的損失，由保險公司按照約定的條件承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的合同。的條件承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的合同。原理：把買家的還款責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險人，當(dāng)買家不能履行其義務(wù)時，原理：把買家的還款責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險人，當(dāng)買家不能履行其義務(wù)時，由保險人承擔(dān)賠償責(zé)任由保險人承擔(dān)賠償責(zé)任。保險期限

2、以年為單位。保險期限以年為單位。Page 4承保責(zé)任與免陪承保責(zé)任與免陪負(fù)責(zé)賠償?shù)膿p失負(fù)責(zé)賠償?shù)膿p失; ;由于買方長期拖欠造成的被保險人應(yīng)收帳款的損失；由于買方長期拖欠造成的被保險人應(yīng)收帳款的損失；由于買方喪失清償能力造成的被保險人應(yīng)收帳款的損失；由于買方喪失清償能力造成的被保險人應(yīng)收帳款的損失；承保比例為承保比例為90%90%（根據(jù)具體業(yè)務(wù)商定）（根據(jù)具體業(yè)務(wù)商定）不負(fù)責(zé)賠償?shù)膿p失不負(fù)責(zé)賠償?shù)膿p失公共買家公共買家關(guān)聯(lián)企業(yè)的買賣關(guān)聯(lián)企業(yè)的買賣商業(yè)糾紛造成的拒付貨款商業(yè)糾紛造成的拒付貨款保險人給予的信用額度之外的銷售保險人給予的信用額度之外的銷售5 保險公司買方 (風(fēng)險方)沒有合同關(guān)系沒有合同關(guān)

3、系保險公司對買家授予額度保險公司對買家授予額度提供貨物提供貨物、服務(wù)服務(wù)被保險人（賣方）提供保險提供保險支付保費(fèi)支付保費(fèi)信用保險三方關(guān)系付款付款6 信用保險對企業(yè)的意義信用保險對企業(yè)的意義Page 7u國務(wù)院辦公廳國務(wù)院辦公廳關(guān)于搞活流通擴(kuò)大消費(fèi)的意見關(guān)于搞活流通擴(kuò)大消費(fèi)的意見（國辦發(fā)（國辦發(fā)20082008134134號）號）u財政部關(guān)于印發(fā)財政部關(guān)于印發(fā)中小商貿(mào)企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法中小商貿(mào)企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法的通知的通知 ( (財建財建20092292009229號號) )u 財政部辦公廳和商務(wù)部辦公廳財政部辦公廳和商務(wù)部辦公廳關(guān)于關(guān)于20092009年度中小商貿(mào)企年度中小

4、商貿(mào)企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金使用管理有關(guān)問題的通知業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金使用管理有關(guān)問題的通知( (財辦建財辦建200920097272號號) )三份相關(guān)文件三份相關(guān)文件8中小商貿(mào)企業(yè)購買貿(mào)易信用保險獲財政補(bǔ)貼中小商貿(mào)企業(yè)購買貿(mào)易信用保險獲財政補(bǔ)貼-對符合條件的中小商貿(mào)企業(yè)投保國內(nèi)貿(mào)易信用險，以及其他企業(yè)以中小商貿(mào)企業(yè)為風(fēng)險方投保國內(nèi)貿(mào)易信用險的，按投保企業(yè)實(shí)際繳納保費(fèi)給予50%的基本保費(fèi)補(bǔ)助-對保險機(jī)構(gòu)在中小商貿(mào)企業(yè)內(nèi)貿(mào)信用險保單融資的過程中承擔(dān)保險責(zé)任，同時單筆融資在1500萬元以下，給予保險機(jī)構(gòu)不超過融資金額0.2%的風(fēng)險補(bǔ)償9 概念 條款 流程 管理10 特點(diǎn)特點(diǎn)11 適用適用國內(nèi)短期貿(mào)易信用保險條款

5、 l 條款名稱l 適用對象投保人/被保險人：在中華人民共和國境內(nèi)注冊的法人企業(yè)買方:在中華人民共和國境內(nèi)（不包括港、澳、臺地區(qū)）注冊的法人企業(yè)合同:- 書面形式訂立- 真實(shí)、合法、有效- 明確約定交易標(biāo)的和付款方式等主要合同內(nèi)容12 承保風(fēng)險與責(zé)任承保風(fēng)險與責(zé)任投保人在按貿(mào)易合同約定向買方提供商品或提供服務(wù)后，因買方破產(chǎn)或拖欠而引起的國內(nèi)貿(mào)易應(yīng)收賬款損失買方破產(chǎn)：買方被法院宣告破產(chǎn)，或已接到法院關(guān)于破產(chǎn)清算的判決或裁定買方拖欠應(yīng)收賬款：買方超過貿(mào)易合同約定的應(yīng)付款日及被保險人與保險人約定的等待期，仍未支付或未付清應(yīng)收賬款l 承保損失l 保險責(zé)任Page 13l投保人為每個買方申請信用額度投保人

6、為每個買方申請信用額度l信用額度是保險人承擔(dān)的每個買家的最高風(fēng)險限額信用額度是保險人承擔(dān)的每個買家的最高風(fēng)險限額l信用額度的數(shù)額為在任一時點(diǎn)該投保人給予相關(guān)買方的最高帳面放帳信用額度的數(shù)額為在任一時點(diǎn)該投保人給予相關(guān)買方的最高帳面放帳余額余額l根據(jù)預(yù)估次年賒銷額和貨款周轉(zhuǎn)次數(shù)來計(jì)算。根據(jù)預(yù)估次年賒銷額和貨款周轉(zhuǎn)次數(shù)來計(jì)算。舉例：舉例：l預(yù)計(jì)次年賒銷額預(yù)計(jì)次年賒銷額: :人民幣人民幣6,000,0006,000,000元元付款條件付款條件: : 供貨后供貨后2 2個月個月 貨款周轉(zhuǎn)次數(shù)：貨款周轉(zhuǎn)次數(shù)：1212月月/2/2月月=6=6次次l應(yīng)申請的信用額度應(yīng)申請的信用額度 6,000,000 6,

7、000,000 = = 6,000,0006,000,000 = 1,000,000 = 1,000,000 元元 12 / 2 6 12 / 2 6 Page 14保費(fèi)如何收?。勘ＹM(fèi)如何收??？保費(fèi)根據(jù)被保險的賒銷營業(yè)額計(jì)算保費(fèi)根據(jù)被保險的賒銷營業(yè)額計(jì)算, , 預(yù)估的年賒銷營業(yè)額是計(jì)算最低保費(fèi)預(yù)估的年賒銷營業(yè)額是計(jì)算最低保費(fèi)的基數(shù)的基數(shù)保費(fèi)每季度提前支付（涉及融資的一次性支付）保費(fèi)每季度提前支付（涉及融資的一次性支付）保險期末保險期末, ,根據(jù)實(shí)際申報的總賒銷營業(yè)額計(jì)算實(shí)際保費(fèi)，如果實(shí)際保費(fèi)高根據(jù)實(shí)際申報的總賒銷營業(yè)額計(jì)算實(shí)際保費(fèi)，如果實(shí)際保費(fèi)高于最低保險費(fèi)于最低保險費(fèi), ,則做相應(yīng)的保費(fèi)調(diào)整

8、則做相應(yīng)的保費(fèi)調(diào)整最低保費(fèi)不予退回最低保費(fèi)不予退回20112011年年1 1月月1 1日簽訂保單日簽訂保單保費(fèi)費(fèi)率保費(fèi)費(fèi)率 : 0.5 % : 0.5 % 預(yù)計(jì)全年累計(jì)賒銷額預(yù)計(jì)全年累計(jì)賒銷額 : CNY 100,000,000: CNY 100,000,000最低保費(fèi)最低保費(fèi) : CNY 100,000,000 x 0.5 % x 80% = 400,000: CNY 100,000,000 x 0.5 % x 80% = 400,000 示例示例 1:1: 保單到期時實(shí)際累計(jì)賒銷額保單到期時實(shí)際累計(jì)賒銷額 : CNY 110,000,000 : CNY 110,000,000 補(bǔ)交保費(fèi)補(bǔ)交

9、保費(fèi) :(110 ,000,000 x 0.5% - 400,000) = CNY150,000:(110 ,000,000 x 0.5% - 400,000) = CNY150,000示例示例2 2 保單到期時實(shí)際累計(jì)賒銷額保單到期時實(shí)際累計(jì)賒銷額 : CNY 70,000,000: CNY 70,000,000 保險公司只收取最低保費(fèi)保險公司只收取最低保費(fèi)舉例：舉例：Page 15如何賠付？如何賠付？根據(jù)以下條件支付賠款根據(jù)以下條件支付賠款: :q 在發(fā)生買方喪失清償能力時在發(fā)生買方喪失清償能力時, , 只要清算人認(rèn)可債款納入清算范圍，只要清算人認(rèn)可債款納入清算范圍，保險人收到喪失清償能力

10、相關(guān)證明資料后保險人收到喪失清償能力相關(guān)證明資料后3030天天q 惡意拖欠惡意拖欠: : 保險人收到保險人收到逾期帳款通知書逾期帳款通知書后后5 5個月個月保險比例：保險比例：90% 90% 示例示例1 1：未付發(fā)票金額未付發(fā)票金額 信用額度信用額度未付發(fā)票金額：人民幣未付發(fā)票金額：人民幣3,000,0003,000,000元元：人民幣：人民幣1,000,0001,000,000元元賠款金額賠款金額: :1,000,000 x 90% = CNY 900,000 1,000,000 x 90% = CNY 900,000 舉例：舉例：Page 16訂單供貨訂單供貨13.01.09開票開票 13

11、.01.19到期日期到期日期13.03.19延長延長到到期期 13.05.19通告發(fā)生逾期通告發(fā)生逾期13.06.09賠款支付賠款支付13.11.09初始信用期初始信用期 60天天延長延長:60天天根據(jù)保單，最長信用期為根據(jù)保單，最長信用期為120天天提交提交“逾期帳款通逾期帳款通知表知表”的期限的期限 到期后的到期后的30天天 之內(nèi)之內(nèi)(或延長到期后的或延長到期后的30天天之內(nèi)之內(nèi))索賠等待期索賠等待期（買家惡意拖欠）（買家惡意拖欠）: 提交提交“發(fā)發(fā)生逾期帳款通知表生逾期帳款通知表”之日起之日起5個月等待期個月等待期屆滿時確定賠償金額（全額追收服務(wù)）屆滿時確定賠償金額（全額追收服務(wù)）若為買

12、家喪失清償能力，若為買家喪失清償能力，則在收到有關(guān)喪失清償能力則在收到有關(guān)喪失清償能力的書面證明后的一個月賠付的書面證明后的一個月賠付辦理當(dāng)次應(yīng)收辦理當(dāng)次應(yīng)收賬款質(zhì)押后銀賬款質(zhì)押后銀行放款行放款1 1、到期后還款、到期后還款2 2、如未能按期還款、如未能按期還款可延長還款期限可延長還款期限6060天天提交提交“逾期帳款通逾期帳款通知表知表”與銀行辦理信與銀行辦理信用保險保單質(zhì)用保險保單質(zhì)押押投保信用保險投保信用保險13.01.011 1、若買家喪失清償能力則一個月內(nèi)賠、若買家喪失清償能力則一個月內(nèi)賠付付2 2、若為惡意拖欠，、若為惡意拖欠，5 5個月等待期內(nèi)由保個月等待期內(nèi)由保險公司進(jìn)行追收，

13、等待期滿時進(jìn)行賠付險公司進(jìn)行追收，等待期滿時進(jìn)行賠付通告發(fā)生逾期通告發(fā)生逾期17 理賠追償理賠追償情況一：在發(fā)生買方喪失清償能力時情況一：在發(fā)生買方喪失清償能力時, 只要清算人認(rèn)可債款只要清算人認(rèn)可債款納入清算范圍，保險公司在收到納入清算范圍，保險公司在收到逾期帳款通知書逾期帳款通知書后后1個個月內(nèi)賠付；月內(nèi)賠付；情況二：買家故意拖欠等情況二：買家故意拖欠等: 保險公司在收到保險公司在收到逾期帳款通知逾期帳款通知書書后后5個月內(nèi)替投保人進(jìn)行對買家的全面追償（雖然承保個月內(nèi)替投保人進(jìn)行對買家的全面追償（雖然承保比例是比例是90，但追償時是，但追償時是100），追回部分全部返還投保），追回部分全部返還投保人，如實(shí)在追不回來，進(jìn)行賠付。人，如實(shí)在追不回來，進(jìn)行賠付。情況三：賠款給付后收回的追償額，在已支付的賠款金額以情況三：賠款給付后收回的追償額，在已支付的賠款金額以內(nèi)的款項(xiàng)歸保險人所有。如果收回的追償額總額超出債款，內(nèi)的款項(xiàng)歸保險人所有。如果收回的追償額總額超出債款，超出部分在扣除追償費(fèi)用以后退還被保險人。超出部分在扣除追償費(fèi)用以后退還被保險人。18 概念 條款條款 流程 管理Page 19投保流程投保流程20供應(yīng)商供應(yīng)商保險公司保險公司銀行（索賠銀行（索賠權(quán)益人）權(quán)益人）買方買方1 1買方買方2 2買方買方3 3買方。買方。賒