現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

1、XX 綠色實(shí)業(yè)有限公司現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書目錄一、項(xiàng)目描述 -3 -1 項(xiàng)目背景 -3 -2 項(xiàng)目宗旨 -4 -3 項(xiàng)目介紹 -4 -二、產(chǎn)品與服務(wù) -5 -4 、產(chǎn)品品種規(guī)劃 -5 -5 、研究與開發(fā) -5 -6 、未來產(chǎn)品和服務(wù)規(guī)劃 -6 -7 、實(shí)施階段 -6 -8 服務(wù)與支持 -9 -三、行業(yè)與市場(chǎng)分析 -10-1 市場(chǎng)介紹 -10-2、目標(biāo)市場(chǎng) -11-3、顧客購買準(zhǔn)則 -11-4、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析 -11-四、市場(chǎng)與銷售 -12-1、市場(chǎng)計(jì)劃 -12-2、銷售策略 -12-3、渠道銷售與伙伴 -13-4、銷售周期 -14-5、定價(jià)策略 -15-6、市場(chǎng)聯(lián)絡(luò) -15-五、營(yíng)運(yùn)組織設(shè)計(jì)

2、 -15-1、組織結(jié)構(gòu) -15-2、團(tuán)隊(duì)成員崗位描述和要求 -16-3、建立團(tuán)隊(duì)愿景、使命和精神 -17-六、實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 -18-1、短期目標(biāo)（12年） -18-2、中期目標(biāo)（34年） -18-3、長(zhǎng)期目標(biāo)（56年） -18-七、財(cái)務(wù)計(jì)劃 -18-1、資金需求與使用計(jì)劃 -19-2、融資計(jì)劃 -20-3 、損益預(yù)估表 -21-4、現(xiàn)金流預(yù)測(cè) -21-5 投資 收益率 -22-6 投資 回收期 -23-7、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)估表 -23-8、盈虧平衡分析 -25-八、風(fēng)險(xiǎn)控制 -26-1、政策風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn) -26-2、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn) -27-3、虧損風(fēng)險(xiǎn) -28-第一章 摘要XXXX 綠色實(shí)業(yè)有限公司是一

3、家專門從事綠色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售 為一體的公司，本公司旗下的 XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園項(xiàng)目位于 XX 市 XX 區(qū) XX 鎮(zhèn)，一期占地 400 畝，投資 800 萬元，是集種植、養(yǎng)殖、觀賞、 餐飲、娛樂、休閑為一體的生態(tài)園區(qū)。生態(tài)園一期劃分為：生態(tài)農(nóng)業(yè)休閑區(qū)、農(nóng)事種植體驗(yàn)區(qū)、畜牧養(yǎng)殖 區(qū)、垂釣休閑區(qū)、 餐飲加工區(qū)、 科技示范區(qū)、線上線下直營(yíng)店七大板塊。 將農(nóng)事活動(dòng)、自然風(fēng)光、科技示范、餐飲娛樂、蔬菜直銷、環(huán)境保護(hù)等 融為一體。未來二期項(xiàng)目規(guī)劃用地500 畝，以一期項(xiàng)目為基礎(chǔ)，重點(diǎn)建設(shè)一座 現(xiàn)代XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園化和傳統(tǒng)相結(jié)合的養(yǎng)老院和一個(gè)現(xiàn)代化的特色有機(jī)農(nóng)場(chǎng)，來滿足特殊人群的需求。本項(xiàng)目以農(nóng)村為根

4、據(jù)地，市場(chǎng)為導(dǎo)向，服務(wù)大眾為目的，為廣大人 民群眾打造自然、綠色、健康的服務(wù)和產(chǎn)品，同時(shí)，給生活在城市的白 領(lǐng)和廣大市民提供一個(gè)休閑娛樂的場(chǎng)所。響應(yīng) XX 區(qū)政府落實(shí)菜籃子工 程、發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、保護(hù)生態(tài)環(huán)境的計(jì)劃。對(duì)促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村發(fā)展具有重大意義。XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園第二章 綜述一、項(xiàng)目描述1. 項(xiàng) 目背景隨著國家經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，城鄉(xiāng)一體化建設(shè)的持續(xù)進(jìn)行。許多地方 的農(nóng)村通過城市化改造變成了城市。隨著城市節(jié)奏的加快，人們生活工 作的壓力增大，生活越來越偏離本質(zhì)，減壓成為越來越多人的共識(shí)。曾 經(jīng)的鄉(xiāng)間美景、瓜田樹下成為了許多人內(nèi)心中的記憶，曾經(jīng)的鄉(xiāng)間綠野被越來越多的白

5、領(lǐng)所追捧。隨著“轉(zhuǎn)基因食品事件”、“地溝油事件”、“三聚氰胺奶粉事件“等食品安全事件使得許多城市人越發(fā)注重餐桌安全。 純綠色、有機(jī)天然食品越來越被消費(fèi)者所青睞?，F(xiàn)階段我國的農(nóng)村家庭土地承包模式遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了生產(chǎn)力的發(fā)展 水平和要求 。導(dǎo)致農(nóng)民種糧積極性不高，大量農(nóng)民拋棄土地背景離鄉(xiāng)， 外出打工謀生，造成農(nóng)村滯留大量孤寡老人和留守兒童， 大量土地荒廢、 老人兒童生活無人照料，給社會(huì)造成極大的負(fù)擔(dān)。以上種種現(xiàn)象已成為當(dāng)今社會(huì)急需解決的問題， 也是擺在我們面前 的很重要的問題，如何使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平能夠快速發(fā)展，減小城鄉(xiāng)收 入差距，如何讓城市群眾的生活貼近自然，讓人們吃上自然、綠色、健康的綠色食品，成

6、為我們努力的方向。所以我們團(tuán)隊(duì)就產(chǎn)生了“以農(nóng)村 包圍城市“的想法，在市郊或市郊農(nóng)村建立一座現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園來滿足城市人對(duì)自然、綠色、健康的追求。也能很好帶的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，從而解決農(nóng)村現(xiàn)階段出現(xiàn)的種種問題。2. 項(xiàng) 目宗旨XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園以農(nóng)村為根據(jù)地，市場(chǎng)為導(dǎo)向，服務(wù)大眾為目 的的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園， 為人民群眾打造自然、 綠色、健康的服務(wù)和產(chǎn)品。 同時(shí)，為廣大農(nóng)民提供就業(yè)崗位，足部出戶就能享受工業(yè)發(fā)展帶來的成 果，贍養(yǎng)老人，教育孩童為農(nóng)村群眾家庭和諧和經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。3. 項(xiàng) 目介紹XX 綠色實(shí)業(yè)有限公司擬建于三峽庫區(qū)腹地城市一一XX 。從XX 自 身來說，雨量充沛， 地形地貌差異大， 立

7、體氣候特征明顯。 山區(qū)、丘陵、 河道相間分布，既有沿江河谷地帶，又有高山地區(qū)，為發(fā)展現(xiàn)代立體農(nóng) 業(yè)、培育特色產(chǎn)業(yè)提供了有利條件。XXI 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園擬建在XX 鎮(zhèn)，由于 XX 鎮(zhèn)遠(yuǎn)離 XX 主城區(qū)， 移民搬遷后產(chǎn)業(yè)空虛嚴(yán)重，大量勞動(dòng)力外流，許多土地荒蕪。 XX 城市 發(fā)展日新月異，可是蔬菜等農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格卻高于 XX 主城，消費(fèi)水平還不高的庫區(qū)百姓反映十分強(qiáng)烈， XX 區(qū)人大代表、政協(xié)委員針對(duì)蔬菜產(chǎn)業(yè)的議案、提案已大大超過其他議題。XXII 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園項(xiàng)目擬占地400 畝，主要大力發(fā)展有機(jī)種植業(yè)、 養(yǎng)殖業(yè)并以此為支柱逐漸建立起餐飲業(yè)、旅游觀光業(yè)、農(nóng)業(yè)種植業(yè)以及 養(yǎng)殖業(yè)。以落實(shí)菜籃子工程、發(fā)

8、展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、保護(hù)生態(tài) 環(huán)境為目的的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。對(duì)促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村發(fā)展具有重 大意義。 XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園采用先進(jìn)的生態(tài)園模式，在園內(nèi)進(jìn)行合理 的農(nóng)業(yè)布局和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。生態(tài)園一期計(jì)劃占地面積400 畝劃分為：生態(tài) 農(nóng)業(yè)休閑區(qū)、 農(nóng)事種植體驗(yàn)區(qū)、 畜牧養(yǎng)殖區(qū)、 垂釣休閑區(qū)、 餐飲加工區(qū)、 科技示范區(qū)、線上線下直營(yíng)店七大板塊。將農(nóng)事活動(dòng)、自然風(fēng)光、科技示范、餐飲娛樂、蔬菜直銷、環(huán)境保護(hù)等融為一體，實(shí)現(xiàn)生態(tài)效益、經(jīng) 濟(jì)效益和社會(huì)效益的完美統(tǒng)一。XXIII 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園是集種植、 養(yǎng)殖、 觀賞、 餐飲、 娛樂為一體的 生態(tài)園區(qū)，采用線上線下同步直銷的新型農(nóng)產(chǎn)品銷售模式，在市區(qū)內(nèi)

9、開設(shè)直營(yíng)店，同時(shí)在網(wǎng)上進(jìn)行同步銷售并且市區(qū)內(nèi)免費(fèi)配貨上門。從而讓 廣大群眾吃到綠色健康，價(jià)格便宜的蔬菜和肉類，從而服務(wù)一方百姓。二、產(chǎn)品與服務(wù)1 、產(chǎn)品品種規(guī)劃XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園主要開展：蔬菜生產(chǎn)、畜禽養(yǎng)殖（雞、鴨、羊 以及野味動(dòng)物等） 、池塘養(yǎng)殖、觀賞農(nóng)業(yè)、農(nóng)事體驗(yàn)、農(nóng)家宿舍、餐飲加工等，并以生態(tài)園為基礎(chǔ)注冊(cè)“鮮來鮮往”生鮮蔬菜 4S 直營(yíng)店，店 內(nèi)同時(shí)設(shè)立餐飲部（包括外賣） 和開放式廚房，方便快節(jié)奏人群的需求。2、研究與開發(fā)本公司設(shè)立專業(yè)農(nóng)產(chǎn)品研發(fā)團(tuán)隊(duì)來開發(fā)并推廣農(nóng)業(yè)高新技術(shù)成果， 不定期參加各種農(nóng)博會(huì)、農(nóng)業(yè)論壇會(huì)、農(nóng)產(chǎn)品交易會(huì)等及時(shí)掌握農(nóng)產(chǎn)品 最新發(fā)展動(dòng)態(tài)并作出響應(yīng)。定期邀請(qǐng)農(nóng)業(yè)方面的

10、專家做技術(shù)培訓(xùn)，來提 高本團(tuán)隊(duì)技術(shù)人員的技術(shù)水平，提高產(chǎn)品的產(chǎn)量。3、未來產(chǎn)品和服務(wù)規(guī)劃XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園二期項(xiàng)目規(guī)劃用地500 畝，重點(diǎn)建設(shè)一座現(xiàn)代化和傳統(tǒng)相結(jié)合的養(yǎng)老院和一個(gè)現(xiàn)代化的特色有機(jī)農(nóng)場(chǎng)。XX 養(yǎng)老院的核心部分為：健身生產(chǎn)區(qū)、醫(yī)療服務(wù)區(qū)和老年交友區(qū) 三大部 分。在健身生產(chǎn)區(qū)，老年人可以親自動(dòng)手種植自己喜歡的蔬菜，養(yǎng)殖自 己喜歡的動(dòng)物。這對(duì)老年人來說是很好的休息方法和精神療養(yǎng)方式，可 以稱之為園藝療 法。在醫(yī)療服務(wù)區(qū)，養(yǎng)老院每年為老年人做全身檢查 2 次，并建立健康檔案，每星期安排醫(yī)務(wù)人員對(duì)老年人統(tǒng)一體檢，每月對(duì)老年人身體狀況 進(jìn)行健康評(píng)估，給家人提供健康報(bào)告，并經(jīng)常組織老年人進(jìn)行

11、健康教育 和自我保健、自我護(hù)理知識(shí)的學(xué)習(xí)，以及常見病、多發(fā)病的自我防治和 老年?duì)I養(yǎng)學(xué)的學(xué)習(xí)。在老年交友區(qū)，居住在生態(tài)養(yǎng)老院的老年朋友，我們經(jīng)常安排、組織各類互動(dòng)性活動(dòng)，比如唱歌、唱戲、老年人健康操等發(fā)揮老年人之間 相互鼓勵(lì)和溝通的作用，使他們不再感到孤單，達(dá)到精神安慰的目的。現(xiàn)代化的特色有機(jī)農(nóng)場(chǎng)，我們主要依托生態(tài)園來建立起有機(jī)藍(lán)莓基地、有機(jī)雞蛋基地以及有機(jī)雜糧基地等特色產(chǎn)品，滿足不同消費(fèi)者的需 求。4、實(shí)施階段XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園一期建設(shè)在XX 郊區(qū)，占地400 畝，建設(shè)的主要項(xiàng)目有：農(nóng)業(yè)生態(tài)休閑區(qū)、特色農(nóng)事種植體驗(yàn)區(qū)、特色畜牧養(yǎng)殖區(qū)、垂釣休閑區(qū)、餐飲加工區(qū)、科技示范區(qū)、線上線下直營(yíng)店七大板塊

12、。A . 生態(tài)農(nóng)業(yè)休閑區(qū)新建項(xiàng)目：農(nóng)莊大門、林蔭大道、農(nóng)業(yè)工具展示區(qū)、農(nóng)業(yè)知識(shí)展覽 館、農(nóng)產(chǎn)品采摘、特產(chǎn)商場(chǎng)、品茗、會(huì)議、音樂、全景觀賞區(qū)等。接待能力：增加鋼結(jié)構(gòu)房屋、各類游樂項(xiàng)目和活動(dòng)器具，形成農(nóng)莊500 人/ 日的接待能力。主要設(shè)施：1 、國產(chǎn)連棟大棚 50 畝2 、 農(nóng)家院房 30 間，面積 600 平方米，每天可同時(shí)接待60 名旅客同時(shí) 住宿，同時(shí)設(shè)置農(nóng)家大鍋臺(tái) 5 個(gè)。3 、 會(huì)議室一間（可在辦公區(qū)安排房間） ，面積 100 平方米，供有會(huì)議需 求的團(tuán)體客人會(huì)議使用。4 、 乒乓球、羽毛球及娛樂休閑中心，面積500 平方米 （空?qǐng)龅乩茫? 、 農(nóng)產(chǎn)品超市及特產(chǎn)商店一座，面積200

13、平方米6 、 停車場(chǎng)一個(gè)，面積1000 平方米。7 、林蔭大道：半圓型的拱架。在拱架兩邊種植滕本植物，如紫滕、爬 山虎、長(zhǎng)春滕等，形成農(nóng)村特色浐郁的林蔭大道、景觀大道。8 、 農(nóng)業(yè)工具展示區(qū)農(nóng)業(yè)知識(shí)展覽館：1 ）農(nóng)家住宅里面配備一個(gè)專門的農(nóng)村農(nóng)具陳列室，里面陳列一些 農(nóng)村勞動(dòng)必備的工具和安放一些特色農(nóng)具。在室外放置一個(gè)小石磨：一 般人都可以轉(zhuǎn)動(dòng)，小孩子在父母的幫助下也可以轉(zhuǎn)動(dòng)。讓專門人員教會(huì)他們磨豆?jié){，可以讓他們免費(fèi)的品嘗自己制作的豆?jié){。在室內(nèi)還安放一 個(gè)制作豆腐的手工設(shè)備，教消費(fèi)者制作豆腐，在午餐的時(shí)候提供給消費(fèi) 者，自己制作的豆腐，只收取一點(diǎn)加工費(fèi)和材料費(fèi)。2）農(nóng)家樂的特色農(nóng)具和對(duì)應(yīng)的人文

14、起源、文化傳說。9. 兒童游樂園開啟塵封已久的幻想，重返其樂無窮的童年。設(shè)置的項(xiàng)目 有：滾鐵環(huán)、抽陀螺、打彈珠、扔沙包、造琥珀、抓泥鰍、放飛機(jī)、逗蟋蟀、蕩秋千、渾水摸魚等B. 農(nóng)事種植體驗(yàn)區(qū)本區(qū)域?qū)ｉT對(duì)外開放，有償向有需要的人群提供土地、種苗并提供 日常管理，收獲的果實(shí)歸個(gè)人所有，從而享受種植的快樂，另外，還安 排的項(xiàng)目有：通過果園、菜園、蓮藕園及階段性的開展特色農(nóng)業(yè)的采收 節(jié)，如草莓采收節(jié)、花生采收節(jié)等來增加趣味性和娛樂性如： 春季賞花：梨花、杏花、桃花及油菜花夏季品果：杏子、李子、桃子及花生 秋季品果：豐水梨、黃金梨冬季品野味滋補(bǔ)C. 畜牧養(yǎng)殖區(qū)主要項(xiàng)目：禽類畜牧養(yǎng)殖。a ） 、竹林土雞養(yǎng)

15、殖場(chǎng)：主要放養(yǎng)本地土雞，供農(nóng)莊餐廳、直營(yíng)店銷 售以 及接待游客使用。b ） 、特色野味養(yǎng)殖，占地30 畝：主要放養(yǎng)特色野味禽類（野鴨、 山羊、野兔等）供農(nóng)莊餐廳接待游客使用及顧客購買以及直營(yíng)店銷售使用。D. 垂釣休閑區(qū)主營(yíng)項(xiàng)目：垂釣、 “竹伐” 及“混水摸魚”，即：捕撈、摸魚、釣 龍 蝦、摸螺等?；驹O(shè)施：釣魚臺(tái)的基本設(shè)施有防護(hù)欄、魚桿架、遮陽傘、坐躺椅等，目的是為了方便游客釣魚和休閑。垂釣臺(tái)的設(shè)施要求做到既牢固又 美觀，同時(shí)還不影響釣臺(tái)間互相釣魚， 所以其距離一般要求不少于 6 米。E. 餐飲加工區(qū)農(nóng)家大餐廳一座，面積400 平方米；空調(diào)大包箱餐廳 10 間，面積240 平方米；每天可同時(shí)接

16、待400 名旅客就餐。F. 科技示范區(qū)建設(shè)一座以現(xiàn)代溫室為主的無土栽培等現(xiàn)代化的生產(chǎn)設(shè)施，開展水培、氣霧培、有機(jī)無土培沙礫培等先進(jìn)的無土栽培方法并設(shè)置立柱式栽 植、墻式栽培、水槽式栽種、塔式噴霧栽種等不同形式的栽種方法。種 植各種各樣的瓜果蔬菜，如：小番茄、小黃瓜、草莓、甜瓜、野菜等供旅客欣賞、采摘、學(xué)習(xí)。G. 直營(yíng)店在市區(qū)內(nèi)開設(shè)“鮮來鮮往”生鮮4S 直營(yíng)店，店內(nèi)同時(shí)設(shè)立餐飲部（包括外賣）和開放式廚房。同時(shí)，在網(wǎng)絡(luò)上利用淘寶平臺(tái)進(jìn)行同步銷 售。5 服務(wù)與支持XX 綠色實(shí)業(yè)有限公司將針對(duì)XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園開通專用 400 電話， 安排專門售后人員處理和接受顧客或消費(fèi)者的投訴和建議并完善售后 服務(wù)，

17、園區(qū)內(nèi)設(shè)置投訴站，保證及時(shí)處理顧客或消費(fèi)者所遇到的問題。 網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷的渠道專門安排人員負(fù)責(zé)顧客退換貨問題。 以此來保證和顧客 或消費(fèi)者的溝通。- 9 -XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園三、行業(yè)與市場(chǎng)分析1 市場(chǎng)介紹2010 年，國務(wù)院頒布的三峽后續(xù)工作規(guī)劃 ，把扶持庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展作為一個(gè)重點(diǎn)。 XX 市又提出把XX 打造成第二大城市，在政策和資金上給予重點(diǎn)投入。 XX 區(qū)自身農(nóng)業(yè)投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制也不斷完善。 XX 市為第二大城市XX 描繪出宏偉藍(lán)圖： XX 將建成 150 萬人口的特大城市，成為渝東北地區(qū)及三峽庫區(qū)的經(jīng)濟(jì)中心、和諧穩(wěn)定新庫區(qū)示范區(qū)和 庫區(qū)生態(tài)安全的重要屏障。XX 區(qū)副區(qū)長(zhǎng)張國建說“在三峽蓄水

18、前， XX 有常年蔬菜基地8600 畝，季節(jié)性蔬菜基地超7000 畝，本地蔬菜供給達(dá)90% 以上，菜價(jià)合理、 平穩(wěn)。”，由于三峽蓄水和遷建占用，菜地面積銳減 1 萬多畝，本地蔬菜供給不足 40% ，且品種結(jié)構(gòu)單一，供需矛盾突出。通過現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園的建設(shè)引導(dǎo)和推動(dòng) XX 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有 積極意義，本項(xiàng)目的投資建設(shè)不僅經(jīng)濟(jì)效益可觀而且社會(huì)效益豐富，是 一項(xiàng)合民心順民意的民生工程?，F(xiàn)代社會(huì)人人都渴望能在優(yōu)美的環(huán)境中 放松休閑，于是回歸田野自然的休閑觀光農(nóng)業(yè)就成為人們最好的選擇吃 農(nóng)家飯、住農(nóng)家屋、做農(nóng)家活、看農(nóng)家景自然成了新的熱點(diǎn)。隨著人本管理理念的改變，節(jié)假日在不斷的增多，加之雙休日的實(shí) 行

19、，為人們外出休閑觀光旅游提供了大量的時(shí)間從人們旅游情趣多向性 來看，追求田園式的生活情趣是個(gè)重要的發(fā)展趨向，而現(xiàn)實(shí)中這樣的景 點(diǎn)場(chǎng)所又顯得相對(duì)匱乏，這就為生態(tài)休閑觀光農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園的快速發(fā)展提 供了廣闊的發(fā)展市場(chǎng)2、目標(biāo)市場(chǎng)線下實(shí)體店和生態(tài)園區(qū)目標(biāo)市場(chǎng)主要是三峽庫區(qū)和 XX 周邊各個(gè)階 層的群眾，白領(lǐng)階層以及機(jī)關(guān)單位食堂等。線上銷售通過和快遞公司合作，充分利用快遞公司的網(wǎng)絡(luò)，在市區(qū)內(nèi)免費(fèi)送貨，同時(shí)通過快遞網(wǎng)絡(luò) 輻射全國大部分區(qū)域，將本生態(tài)園和 XX 當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)品種銷售到國內(nèi)外。3、顧客購買準(zhǔn)則顧客進(jìn)入生態(tài)園免收門票，所有項(xiàng)目均可參與 ;進(jìn)園采摘或垂釣以市場(chǎng)價(jià)按斤計(jì)費(fèi)，需要加工的，按加工的量的 大小收

20、取一定加工費(fèi) ;有住宿需要的按天收取住宿費(fèi)。 點(diǎn)殺的畜禽還需收取一定的加工 和輔料費(fèi)用等。4、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析XX 現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)園項(xiàng)目的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是分布在城區(qū)周邊的大量 的農(nóng)家樂和度假村。但是通過大量走訪發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)在的 “農(nóng)家樂 ”盲目追求城市化、現(xiàn)代化， “農(nóng)味 ”越來越淡，逐漸失去初創(chuàng)時(shí)的特色。較早建立 的“農(nóng)家樂”尚有一些鄉(xiāng)土氣息，純樸簡(jiǎn)約，而新近建立的 “農(nóng)家樂 ”則出 現(xiàn)貪大求洋傾向，游客下榻此處似乎有到了另外一個(gè)城市賓館的感覺。例如一個(gè)今年剛開業(yè)的 “ XX 農(nóng)家樂”，四四方方，上下 3 層；房間 全部為標(biāo)準(zhǔn)間， 一樓有服務(wù)臺(tái)、 小賣部，完全是克隆了一個(gè)賓館的格局。 有些“農(nóng)家樂 ”庭

21、院里多為地板磚鋪地，不見樹木，不見綠色，不見農(nóng)家 之本。而度假村更是高消費(fèi)人群的消費(fèi)場(chǎng)所，相當(dāng)于是變相的將城市里 的娛樂會(huì)所搬到了農(nóng)村，無法形成大眾消費(fèi)。而 XX 現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)園項(xiàng)目充分體現(xiàn)鄉(xiāng)土氣息和農(nóng)家特色，并將有機(jī)生鮮直銷市區(qū)。同時(shí)，在園區(qū)內(nèi)讓富有地域傳統(tǒng)的民間習(xí)俗、工藝、 飲食等，在農(nóng)業(yè)園中得到充分的挖掘、保護(hù)和傳揚(yáng)。相信XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè) 生態(tài)園具有很強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。四、市場(chǎng)與銷售1 、市場(chǎng)計(jì)劃生態(tài)園開園，線上線下“鮮來鮮往”生鮮 4S 店同步開業(yè)，產(chǎn)品 導(dǎo)入市場(chǎng)。努力提高產(chǎn)品質(zhì)量并打造生態(tài)園的知名度，初步進(jìn)入XX 農(nóng) 產(chǎn)品市場(chǎng)。進(jìn)一步加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量管理并提升品牌形象，增加無形資產(chǎn)。 完善相

22、應(yīng)配套設(shè)施和提高服務(wù)質(zhì)量，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。 健全和完善生態(tài)園管理模式和機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量管理和 服務(wù)質(zhì)量管理。建設(shè)二期項(xiàng)目，實(shí)行多元化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，進(jìn)一步拓展產(chǎn)品線2、銷售策略 貿(mào)易展銷會(huì)將我們的產(chǎn)品以大型展銷會(huì)的形式，在 XX 城區(qū)和各大居住區(qū)進(jìn)行平價(jià)展銷 互聯(lián)網(wǎng)促銷 我們將建立自己公司的專業(yè)網(wǎng)站，及時(shí)發(fā)布各種相關(guān)信息，使其逐 漸發(fā)展成為行業(yè)內(nèi)可靠的、及時(shí)的、對(duì)分銷及顧客有影響的、對(duì)行業(yè)前景情況進(jìn)行預(yù)測(cè)的重要來源，并與各大公司進(jìn)行鏈接。 公共形象建設(shè) 企業(yè)和品牌的形象建設(shè)是影響深遠(yuǎn)的。為此我們將開展系列公益活 動(dòng)，如在學(xué)校設(shè)立專項(xiàng)獎(jiǎng)學(xué)金，成立環(huán)境保護(hù)基金，盡可能的和媒體進(jìn)行環(huán)境保護(hù)專題的合作

23、，凸現(xiàn)我們的“綠色農(nóng)業(yè)”理念。 直接郵寄 進(jìn)行商業(yè)信函和郵購活動(dòng)。該活動(dòng)在以用戶為基礎(chǔ)對(duì)象發(fā)布一定數(shù) 量的信息，旨在獲得迅速的客戶反應(yīng)和尋求銷售機(jī)遇。包括最新產(chǎn)品 信息以及農(nóng)產(chǎn)品試吃等等。 社會(huì)認(rèn)證 我們的農(nóng)產(chǎn)品將以最快速度獲得相關(guān)質(zhì)檢、科研部門的認(rèn)證，并獲得 本行業(yè)和客戶行業(yè)技術(shù)權(quán)威和領(lǐng)導(dǎo)者的肯定與推薦。定期在園區(qū)內(nèi)舉辦采摘節(jié)（應(yīng)季蔬菜和水果）3、渠道銷售與伙伴直銷 ：對(duì)于幾個(gè)重點(diǎn)區(qū)域如 XX 等重點(diǎn)市場(chǎng)，我們將采用在市區(qū) 內(nèi)建立生鮮4S 店與客戶進(jìn)行點(diǎn)對(duì)點(diǎn)式（ P TO P 的直接銷售方式。 優(yōu)勢(shì)：價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)明顯，可以準(zhǔn)確把握即時(shí)即刻的供求關(guān)系， 節(jié)省商業(yè)中間環(huán)節(jié)上費(fèi)用， 降低庫存的風(fēng)險(xiǎn)

24、，建立更長(zhǎng)久穩(wěn)固的客戶。 弊端：市場(chǎng)覆蓋面過寬時(shí)導(dǎo)致資源投入較大，對(duì)于各相關(guān)部門要求水平較高。 對(duì)策：我們將在直銷隊(duì)伍的執(zhí)行能力上（包括內(nèi)部的隊(duì)伍調(diào)整、 資源供給等等）及大客戶的選擇方面嚴(yán)格引導(dǎo)，為執(zhí)行未來的全面直 銷戰(zhàn)略打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。代理銷售 ：對(duì)于其他非直銷目標(biāo)市場(chǎng)， 我們將有選擇的開發(fā)有實(shí)力、 有豐富操作經(jīng)驗(yàn)、資信良好的當(dāng)?shù)卮砩虂砉餐_發(fā)市場(chǎng)。真正做到 “把代理商當(dāng)客戶看待” 。逐步建立起一套比較實(shí)用的管理機(jī)制， 著眼 點(diǎn)放在對(duì)代理銷售體系的建設(shè)規(guī)劃整合上，逐步確建立一套以客戶為 中心，以服務(wù)為核心的渠道運(yùn)作架構(gòu)。 優(yōu)勢(shì)：能借助代理商的力量迅速擴(kuò)大銷售額，能借助經(jīng)銷商的力 量快速募集資

25、金，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。使之成為穩(wěn)定的合作伙伴來承擔(dān)銷 售、集成、服務(wù)、支持等眾多業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)覆蓋率和市場(chǎng)占有率的 攀升，為客戶提供良好和更具增值價(jià)值的新產(chǎn)品和全線服務(wù)，包括售 前、售后和運(yùn)營(yíng)過程中的所有環(huán)節(jié) 弊端：不利于品牌建設(shè)，影響整體市場(chǎng)發(fā)展，銷售不穩(wěn)定。 對(duì)策：對(duì)當(dāng)?shù)卮砩痰倪x擇將嚴(yán)格要求；我們將派出技術(shù)人員和 市場(chǎng)人員全程參與市場(chǎng)開發(fā)。依據(jù)授權(quán)原則和市場(chǎng)游戲規(guī)則適時(shí)加固 合作關(guān)系，在價(jià)格保護(hù)、進(jìn)貨價(jià)格、現(xiàn)貨供應(yīng)、發(fā)貨速度、產(chǎn)品種類等各個(gè)方面進(jìn)行控制和支持。4、銷售周期 我們的農(nóng)產(chǎn)品多樣化， 除供應(yīng)應(yīng)季蔬菜意外， 還提供反季蔬菜（春節(jié)期間），畜牧產(chǎn)品全年銷售- 15XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園生態(tài)

26、園游玩一年四節(jié)均可各有特色（春季賞花、夏季釣魚、秋季 品果、冬季野味）5、定價(jià)策略生態(tài)園入園免費(fèi)，游客進(jìn)入蔬菜區(qū)進(jìn)行蔬菜采摘，按斤稱重，以 低于市場(chǎng)價(jià) 10% 價(jià)格銷售。在畜牧養(yǎng)殖區(qū)，游客可以點(diǎn)殺家畜（可加工打包），加工成熟食的 另收取加工費(fèi)。6 、市場(chǎng)聯(lián)絡(luò) （展會(huì) /廣告宣傳 /新聞發(fā)布會(huì)/年度會(huì)議/學(xué)術(shù)討論會(huì)/ 國際互聯(lián)網(wǎng)促銷等）五、營(yíng)運(yùn)組織設(shè)計(jì)1 、組織結(jié)構(gòu)初期擬采用按職能組織模式。結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單 . 分工明確，突出業(yè)務(wù)活動(dòng) 的重點(diǎn)。XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園- 17 -2、團(tuán)隊(duì)成員崗位描述和要求董事會(huì)：公司的股東代表組成，屬于決策層，負(fù)責(zé)制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，決定總經(jīng)理的人選。總經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司各

27、方面的經(jīng)營(yíng)管理，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，決定副總經(jīng)理和部門經(jīng)理的人選，制定和監(jiān)督企業(yè)戰(zhàn)略的實(shí)施。后勤部：負(fù)責(zé)內(nèi)部管理，園區(qū)內(nèi)和直營(yíng)店產(chǎn)品的供應(yīng)以及協(xié)調(diào)各個(gè)部門之間的關(guān)系以及人員招聘、培訓(xùn)、考核和規(guī)劃，人員設(shè)置8名營(yíng)銷部：負(fù)責(zé)公司總體的營(yíng)銷活動(dòng)，決定公司營(yíng)銷策略和措施，并 對(duì)營(yíng)銷 工作進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)控，包括市場(chǎng)分析，廣告、公關(guān)關(guān)系、銷售、客戶服務(wù)等，人員設(shè)置10人。-# -XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園研發(fā)部：負(fù)責(zé)提供技術(shù)支持和病蟲防疫工作，負(fù)責(zé)新品種的開發(fā)工作，拓展生態(tài)園農(nóng)產(chǎn)品的深度和廣度，并負(fù)責(zé)處理產(chǎn)品上市的報(bào)檢工作，協(xié)助總經(jīng)理制定企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃，人員設(shè)置5 名。生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)生態(tài)園各個(gè)區(qū)域的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和養(yǎng)殖，控制從原

28、料到出產(chǎn)的整個(gè)生產(chǎn)管理過程，協(xié)調(diào)生產(chǎn)和銷售的矛盾，人員設(shè)置10 人 財(cái)務(wù)部 : 負(fù)責(zé)資金籌措、使用和分配，如財(cái)務(wù)計(jì)劃和分析、投資決 策、資本結(jié)構(gòu)的確定，股利分配等等；負(fù)責(zé)日常會(huì)計(jì)工作與稅收管理， 人員設(shè)置 5 人。公關(guān)部：負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)、對(duì)外公共關(guān)系工作，建立企業(yè)和品牌形象，組織園區(qū)內(nèi)各項(xiàng)活動(dòng)以及公關(guān)等相關(guān)活動(dòng)，人員設(shè)置6 人。3、建立團(tuán)隊(duì)愿景、使命和精神“立足市場(chǎng)，服務(wù)大眾”是我們 XX 公司的定位和工作標(biāo)準(zhǔn)，體現(xiàn) 了我 們務(wù)實(shí)的精神?！爸抑腥A，國泰民安”體現(xiàn)了我們 XX 人的終極目標(biāo)是為祖國的 社會(huì) 主義事業(yè)做出自己的貢獻(xiàn)。我們通過制定周密的計(jì)劃，保證每一個(gè)環(huán)節(jié)和每一個(gè)人的工作質(zhì)量，用最少的人

29、力、 最低的花費(fèi)、 最高的效率實(shí)現(xiàn)服務(wù)大眾的工作標(biāo)準(zhǔn)， 并不斷追求更好。- 21 -六、實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃1 、短期目標(biāo)（ 1 2 年）逐步建立健全的銷售和售后網(wǎng)絡(luò)努力提高產(chǎn)品銷量，爭(zhēng)取年?duì)I業(yè) 收入達(dá)600 萬，市場(chǎng)占有率達(dá)5% 7%左右。2 、中期目標(biāo)（ 34 年）市場(chǎng)占有率提升五個(gè)百分點(diǎn)，營(yíng)業(yè)收入達(dá)到 1000 萬元3 、長(zhǎng)期目標(biāo)（56 年）市場(chǎng)占有率達(dá)到 15% 左右，營(yíng)業(yè)額達(dá)到 3000 萬元，居市場(chǎng)主導(dǎo) 地位。七、財(cái)務(wù)計(jì)劃主要財(cái)務(wù)假設(shè) 本項(xiàng)目設(shè)在XX 區(qū) XX 鎮(zhèn)，交通設(shè)施相對(duì)完善， 投資環(huán)境屬于 XX 區(qū)財(cái)政大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園， 項(xiàng)目本身銷售的是農(nóng)業(yè)產(chǎn)品， 免征增值稅。企業(yè)所得稅地方留成

30、部分在 2017 年前全部財(cái)政全額補(bǔ)貼。 金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)貸款產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)稅地方所得部分， 給予全額財(cái)政 補(bǔ)貼等政策。 本項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)成員為大中專學(xué)生， 享有前 3 年免稅的稅收優(yōu)惠政策， 即，從公司盈利年度開始計(jì)算，第一、二、三年免征所得稅。自第三年 起企業(yè)所得稅為 15% 。 公司第一年不分紅，第二年起按凈利潤(rùn)的 20% 分紅。主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加、財(cái)務(wù)費(fèi)用和管理費(fèi)用等與企業(yè)銷售收入關(guān) 系不大。1 、資金需求與使用計(jì)劃XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園一期資金需求與使用計(jì)劃： 承包土地和林地應(yīng)付租金：土地 350 畝、林地 50 畝共計(jì)： 16 萬 元 /年（租期20 年） 變壓器、水、電、氣架設(shè)和管道鋪設(shè)： 4

31、0 萬元A 生態(tài)農(nóng)業(yè)休閑區(qū) 50 畝連棟冬暖式大棚（加配套水電） ： 3 萬元/畝，共150 萬 道路鋪設(shè)、綠化以及停車場(chǎng)一座： 40 萬元 辦公區(qū)（簡(jiǎn)易房） 、農(nóng)家房屋（瓦房、木屋房） 30 間、農(nóng)產(chǎn)品超市（簡(jiǎn)易木屋）、農(nóng)具陳列室（兼保管室和參觀室） ： 40 萬元 兒童游樂區(qū)：基礎(chǔ)設(shè)施共0.1 萬元 辦公家具以及客房家具、用具共： 20 萬元 茄子，西紅柿，菜花，蘿卜，黃瓜，柿子椒，金針菇等種子、種 苗購買合計(jì)： 5 萬元B. 農(nóng) 事種植體驗(yàn)區(qū) （先開 2 畝）柵欄、農(nóng)具等 5000 元各種果樹5000 株共 30 萬元C. 畜牧養(yǎng)殖區(qū) （ 100 畝）土雞雞舍50 座（林中雞舍，木質(zhì)結(jié)構(gòu)

32、）野鴨鴨舍，山羊屋以及 兔子窩等以及配套供水設(shè)施共： 5 萬元土雞雞苗1 萬只、鴨苗1 萬只、羊羔500 只以及兔子1000 只共： 15 萬D. 垂釣休閑區(qū)基本設(shè)施如釣魚臺(tái)、防護(hù)欄、魚桿架、遮陽傘、坐躺椅等共： 2 萬元草魚、鯽魚、鰱魚等魚苗 5 萬尾共： 1 萬元E. 餐飲加工區(qū)農(nóng)家大餐廳一座，面積400 平方米（鋼結(jié)構(gòu)大棚） ；包箱餐廳 10 間，面積 240 平方米（瓦房或木屋） 、加工廚房（帶廚具）共： 50 萬元F. 科技示范區(qū)建設(shè)一座以現(xiàn)代溫室為主的無土栽培等現(xiàn)代化的生產(chǎn)設(shè)施共： 30 萬元G. 直營(yíng)店在市區(qū)內(nèi)開設(shè)“鮮來鮮往”生鮮 4S 直營(yíng)店 2 家， 裝修和廚具、 餐具等共：

33、15 萬元店面以及其他固定費(fèi)用： 3 萬/月 一期建設(shè)，基礎(chǔ)建設(shè)和配套設(shè)施建設(shè)共：460 萬元，流動(dòng)資金340 萬元。2、融資計(jì)劃公司注冊(cè)資本為800 萬元，股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下圖所示：XX現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園股本來源股本規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)投資商業(yè)貸款區(qū)農(nóng)業(yè)局技術(shù)入股戰(zhàn)略伙伴入股金額（萬元）300150150200比例37.50%18.75%18.75%25%在股本結(jié)構(gòu)中，我們打算引入 34家風(fēng)險(xiǎn)投資共同入股，以利于 籌資， 化解風(fēng)險(xiǎn)；公司外借資金150萬元（金融機(jī)構(gòu)一年期借款，利率 6.56% ,以 2014年10月為準(zhǔn)），第3年起追加貸款額度500萬；區(qū)農(nóng)業(yè) 局技術(shù)入股總額 150萬元占總股本的18.75%

34、 ,另外，引入項(xiàng)目所在地 XX鎮(zhèn)的村委會(huì)作為戰(zhàn)略合 作伙伴，入股總額為200萬元，占總股本的25%,以便降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);3、損益預(yù)估表項(xiàng)目行次本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、營(yíng)業(yè)收入（萬損以”表p 1：600.00減:示營(yíng)業(yè)成本2125.00營(yíng)業(yè)費(fèi)用395.00營(yíng)業(yè)稅金及附加430.00一、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)（萬損以“-”5445.00表示）減：管理費(fèi)用6200.00財(cái)務(wù)費(fèi)用7100.00匯兌損失（商業(yè)企業(yè)）8三（四）、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)10145.00力口：投資收益r 11 d營(yíng)業(yè)外收入12減：營(yíng)業(yè)外支出13四（五）、禾U潤(rùn)總額14145.00相:XX現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園1人2015年10月單位：萬元-23 -XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園

35、2015 年 10 月單位：萬元4、現(xiàn)金流預(yù)測(cè)單位： XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園- # -XX現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園項(xiàng)心初期第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投資460100.00100.00300.00流動(dòng)資金340銷售收入210.00600.00840.001200.002900.00-變動(dòng)成本150.00300.00420.00580.001050.00-主宮業(yè)務(wù)稅金及附加15.0030.0042.0058.00105.00-固定成本114.00125160.00210.00580.00稅前利潤(rùn)0.00-69.00145218.00352.001165.00-稅收0.000.000.0052.80

36、174.75稅后利潤(rùn)0.00-69.00145.00218.00299.20990.25+折舊55555+無形資產(chǎn)攤銷1.51.51.51.51.5凈現(xiàn)金流量-800.00-62.50151.50224.50305.7996.75累計(jì)凈現(xiàn)金流量-800.00-862.50-711.00-486.50-180.80815.95注:假設(shè)建設(shè)期（初期）為六個(gè)月，生產(chǎn)年度為一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度5 .投資收益率根據(jù)現(xiàn)金流量表所得數(shù)據(jù)可得：總投資收益率（ROD技術(shù)方案總投資TI =建設(shè)投資+全部流動(dòng)資金=1300 （萬元）年平均息稅前利 EBIT = （1165.00+352.00+218.00+145.0

37、0-69.00 /5=362.20 （萬元）總投資收益率（ROI ） =EBIT/TI=27.86%國家統(tǒng)計(jì)局2014年第三季度發(fā)布的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目全國平均投資收益率ROI為23.46%。本技術(shù)方案總投資收益率為 27.86%,高于行業(yè)平 均投資 收益率4.5個(gè)百分點(diǎn)。具有較高的收益率。6 .投資回收期根據(jù)現(xiàn)金流量表可知：由于本技術(shù)方案實(shí)施后各年的凈收益不相同，根據(jù)T為技術(shù)方案中累計(jì)凈現(xiàn)金流變正的時(shí)點(diǎn)，并依據(jù)會(huì)計(jì)當(dāng)中計(jì)算靜態(tài)投資回收期公式可得：(CI CO) tt 0(CI CO)t故得:Pt （5 1）7、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)估表180.8996.754.18 年資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資

38、產(chǎn)：650. 00流動(dòng)負(fù)債：150.00XX現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園資產(chǎn)負(fù)債表（2015）（萬貨巾資金短期款項(xiàng)短期投資應(yīng)付款項(xiàng)62.5應(yīng)收賬款應(yīng)付工資存貨14.00應(yīng)付福利流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)650.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)150.00農(nóng)工資產(chǎn)長(zhǎng)期負(fù)債：畜牧資產(chǎn)30.50長(zhǎng)期借款林木資產(chǎn)18.00長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)農(nóng)業(yè)資產(chǎn)合計(jì)48.50專項(xiàng)應(yīng)付演：長(zhǎng)期資產(chǎn)：150.00專項(xiàng)應(yīng)付款固定資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)：150.00固定資產(chǎn)清理所有者權(quán)益：89.00在建工程固定資產(chǎn)合計(jì)資本500其他資產(chǎn)：89.00公積金無形資產(chǎn)未分配利潤(rùn)資產(chǎn)總計(jì)：951.50負(fù)債所有者權(quán)益合計(jì)951.50-29 -8、盈虧平衡分析/銷售收入虧才嫗/ /利區(qū)總成本盈虧平

39、衡,向/jf尸可變成本A十量量本利模型我們通過量本利模型來計(jì)算我們的技術(shù)方案投產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后正常年份的平衡點(diǎn)。假定：生態(tài)園正常年份平均日接待能力200人來園內(nèi)休閑（暫不考 慮直營(yíng)店和線上銷售），每人人均消費(fèi)100元，單位變動(dòng)成本30元，單位營(yíng)業(yè)稅金和附加5元第一年（正常投產(chǎn)）：年盈虧平衡點(diǎn)BEP （Q）二固定成本/人均消費(fèi)價(jià)格-單位變動(dòng)成本-稅金附加=1140000/100-30-5=17538 人）第五年 ( 正常年份 ) ，由于二期項(xiàng)目投入，這里用生產(chǎn)能力利用率BEP(%) 表示盈虧平衡點(diǎn)BEP(Q)BEP(%) 二 年固定成本/年?duì)I業(yè)收入-年可變成本-年?duì)I業(yè)稅及附加=580/2900-1050-105*100%=33%所以，第一年盈虧平衡點(diǎn)為 17538 人，第五年生產(chǎn)能力利用率為 33% ， 當(dāng)技術(shù)方案高于盈虧平衡點(diǎn)時(shí)項(xiàng)目盈利。八、風(fēng)險(xiǎn)控制1 、政策風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目是對(duì)國家發(fā)展“三農(nóng)”政策的積極響應(yīng)?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)是依 托農(nóng)業(yè)發(fā)展起來的休閑旅游產(chǎn)業(yè)