承兌匯票管理常識(shí)

1、1 為便于大家在受理承兌匯票業(yè)務(wù)為便于大家在受理承兌匯票業(yè)務(wù)中及時(shí)識(shí)別假票、廢票、中及時(shí)識(shí)別假票、廢票、瑕疵票，票，以及對(duì)以及對(duì)瑕疵票需提供什么補(bǔ)救手續(xù)票需提供什么補(bǔ)救手續(xù)等，現(xiàn)將興業(yè)銀行對(duì)等，現(xiàn)將興業(yè)銀行對(duì)銀行承兌匯銀行承兌匯票管理常識(shí)票管理常識(shí)的培訓(xùn)資料轉(zhuǎn)發(fā)給大的培訓(xùn)資料轉(zhuǎn)發(fā)給大家。家。 2銀行承兌匯票銀行承兌匯票匯票匯票即期匯票即期匯票遠(yuǎn)期匯票遠(yuǎn)期匯票商業(yè)承兌匯票商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票銀行承兌匯票定義：定義：銀行承兌匯票是指由在承兌銀行開立存款賬戶的銀行承兌匯票是指由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人依據(jù)票據(jù)法簽發(fā)，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查存款人依據(jù)票據(jù)法簽發(fā)，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查

2、同意承兌的同意承兌的,保證在指定日期無條件支付確定的金額給保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。收款人或持票人的票據(jù)。3銀行承兌匯票的出票人應(yīng)具備的條件銀行承兌匯票的出票人應(yīng)具備的條件 1 1、在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織；、在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織；2 2、與承兌銀行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系；、與承兌銀行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系；3 3、有足夠的支付能力，良好的結(jié)算記錄和結(jié)算信譽(yù)；、有足夠的支付能力，良好的結(jié)算記錄和結(jié)算信譽(yù)； 4 4、與銀行信貸關(guān)系良好，無貸款逾期記錄；、與銀行信貸關(guān)系良好，無貸款逾期記錄； 5 5、能提供相應(yīng)的擔(dān)保，或按要求存入

3、一定比例的保證金。、能提供相應(yīng)的擔(dān)保，或按要求存入一定比例的保證金。 銀行承兌匯票銀行承兌匯票4銀行承兌匯票正面票樣和票面要素銀行承兌匯票正面票樣和票面要素銀行承兌匯票銀行承兌匯票56銀行承兌匯票銀行承兌匯票(1)表明“銀行承兌匯票字樣”；(2)無條件支付委托；(3)確定金額；(4)付款人名稱收款人名稱(5)出票日期；（6）出票人簽章。7其他要求：其他要求：1 1、期限，、期限，中國人民銀行中國人民銀行19971997年年9 9月月1919日印發(fā)的日印發(fā)的支付結(jié)算辦支付結(jié)算辦法法第八十七條規(guī)定：第八十七條規(guī)定：“商業(yè)匯票的付款期限最長不超過商業(yè)匯票的付款期限最長不超過6 6個(gè)個(gè)月。月?！? 2

4、、票據(jù)日期、金額、收款人不得更改。、票據(jù)日期、金額、收款人不得更改。3 3、票據(jù)大小寫金額必須一致。、票據(jù)大小寫金額必須一致。4 4、票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫。、票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫。5 5、票據(jù)正面記載不能轉(zhuǎn)讓的票據(jù)不得辦理貼現(xiàn)。、票據(jù)正面記載不能轉(zhuǎn)讓的票據(jù)不得辦理貼現(xiàn)。銀行承兌匯票銀行承兌匯票8無效票據(jù)無效票據(jù)1、欠缺匯票的七個(gè)必要事項(xiàng)之一，即缺少匯票字樣、無條件支付、欠缺匯票的七個(gè)必要事項(xiàng)之一，即缺少匯票字樣、無條件支付的委托、確定的的委托、確定的 金額、付款人名稱、收款人名稱、出票日期、金額、付款人名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章之一的；出票人簽章之一的； 2、票

5、據(jù)金額、日期、收款人名稱涂改、票據(jù)金額、日期、收款人名稱涂改 ； 3、票據(jù)金額中文大小寫不一致。、票據(jù)金額中文大小寫不一致。銀行承兌匯票銀行承兌匯票9銀行承兌匯票銀行承兌匯票背書背書1 1、背書是一種票據(jù)行為，是指在票據(jù)的背面或者粘、背書是一種票據(jù)行為，是指在票據(jù)的背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。2 2、也是票據(jù)轉(zhuǎn)讓的一種重要方式，是票據(jù)成為流通、也是票據(jù)轉(zhuǎn)讓的一種重要方式，是票據(jù)成為流通證券一個(gè)標(biāo)志，是票據(jù)發(fā)展史上一個(gè)質(zhì)的飛躍。證券一個(gè)標(biāo)志，是票據(jù)發(fā)展史上一個(gè)質(zhì)的飛躍。3 3、簡單而言，就是在票據(jù)背面寫字，將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給、簡單而言，就是在票據(jù)背面寫

6、字，將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給他人的行為。他人的行為。10背書要求背書要求 1 1、印章、印章 企業(yè)在背書轉(zhuǎn)讓時(shí)的用章為企業(yè)的財(cái)務(wù)專用章（或公章）加其法定代表人或其授權(quán)的經(jīng)辦人簽章。 2 2、連續(xù)性、連續(xù)性 票據(jù)第一次轉(zhuǎn)讓的背書人是票據(jù)上記載的收款人，前次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是后一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人，依次前后銜接，最后一次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是票據(jù)的最后持票人。 3 3、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)讓（1）背書必須是單純背書，不得附帶條件。（2）背書轉(zhuǎn)讓必須是全額轉(zhuǎn)讓。（3）票據(jù)背書人在票據(jù)背書人欄記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對(duì)后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任。 4 4、日期、日期 票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓時(shí)，由背書人在票

7、據(jù)背面簽章，記載被背書人名稱和背書日期。背書無記載日期的，視為在票據(jù)到期日前背書轉(zhuǎn)讓。如書寫日期則必須正確、連續(xù)。 銀行承兌匯票銀行承兌匯票11粘單粘單 粘單是為彌補(bǔ)票據(jù)本身不能滿足記載事項(xiàng)的需要而粘附于票據(jù)上的紙張。票據(jù)憑證不能滿足背書人的記載事項(xiàng)的需要，可以加附粘，粘付于票據(jù)憑證上。粘單上的第一記載人,應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處蓋章。銀行承兌匯票銀行承兌匯票12三三. 背背 書書13限制性規(guī)定限制性規(guī)定背書不得附加條件。背書不得附加條件。如附加條件，將會(huì)影響后手的權(quán)利行使以及票據(jù)的流通，故所如附加條件，將會(huì)影響后手的權(quán)利行使以及票據(jù)的流通，故所附條件無效，但背書行為本身仍然有效。附條件無效，

8、但背書行為本身仍然有效。背書不得作部分背書和分割背書。背書不得作部分背書和分割背書。如如1010萬匯票，萬匯票，5 5萬背書給甲、乙，甲萬背書給甲、乙，甲3 3萬，乙萬，乙2 2萬，或者全部金萬，或者全部金額背書給甲、乙，甲額背書給甲、乙，甲3 3萬，乙萬，乙7 7萬。萬。不得背書轉(zhuǎn)讓的三種情況。不得背書轉(zhuǎn)讓的三種情況?！皡R票被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過付款提示期限的不得匯票被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過付款提示期限的不得背書轉(zhuǎn)讓；背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)匯票責(zé)任背書轉(zhuǎn)讓；背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)匯票責(zé)任”。銀行承兌匯票銀行承兌匯票14其他其他 1、所有轉(zhuǎn)讓的票據(jù)在轉(zhuǎn)讓過程中的簽章，不能

9、重疊，并且字跡清晰、完整。 2、票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓日期應(yīng)按先后順序，不可顛倒。 3、在票據(jù)背書過程中，不應(yīng)出現(xiàn)重復(fù)背書。銀行承兌匯票銀行承兌匯票15不予接受票據(jù)的具體表現(xiàn)形式不予接受票據(jù)的具體表現(xiàn)形式票面記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣背書記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣背書注明“委托收款”字樣背書注明“質(zhì)押”字樣付款期限大于六個(gè)月票據(jù)出票日使用小寫金額大小寫不一致日期、金額、收款人涂改背書不連續(xù)粘單上第一記載人未在騎縫處簽章背書缺章背書日期不連續(xù)背書用章不規(guī)范背書章無法辨認(rèn)背書手寫事項(xiàng)未使用規(guī)定墨水被背書涂改、使用倒刮、退色靈票面未蓋承兌章限定流通區(qū)域銀行承兌匯票銀行承兌匯票16票據(jù)瑕疵類型瑕疵處理方式1背書章不清責(zé)任人

10、出具證明并得到承兌行認(rèn)可2背書章出框責(zé)任人出具證明并得到承兌行認(rèn)可3背書章重疊責(zé)任人出具證明并得到承兌行認(rèn)可4背書用章不規(guī)范責(zé)任人出具證明并得到承兌行認(rèn)可5背書重復(fù)責(zé)任人出具證明并得到承兌行認(rèn)可6被背書出框責(zé)任人出具證明并得到承兌行認(rèn)可7被背書與簽章不符責(zé)任人出具證明并得到承兌行認(rèn)可8被背書添加或涂改責(zé)任人出具證明并得到承兌行認(rèn)可9被背書書寫不規(guī)范責(zé)任人出具證明并得到承兌行認(rèn)可10被背書更改票面作正確更正且責(zé)任人出具證明11粘單不規(guī)范責(zé)任人出具證明并得到承兌行認(rèn)可12粘單重貼責(zé)任人出具證明并得到承兌行認(rèn)可瑕疵票據(jù)：瑕疵票據(jù)： 瑕疵商業(yè)匯票首先是真票，由于在簽票、轉(zhuǎn)讓過程中出現(xiàn)票面、背書不規(guī)范等

11、原因，導(dǎo)致某些真票不能如期順暢回款。目前，我們將這些不符合票據(jù)結(jié)算要求的商業(yè)匯票通稱為瑕疵票據(jù)。銀行承兌匯票銀行承兌匯票17票據(jù)喪失，失票人可以及時(shí)通知票據(jù)的付款人掛失止付，但是，未票據(jù)喪失，失票人可以及時(shí)通知票據(jù)的付款人掛失止付，但是，未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據(jù)除外。記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據(jù)除外。收到掛失止付通知的付款人，應(yīng)當(dāng)暫停支付。收到掛失止付通知的付款人，應(yīng)當(dāng)暫停支付。 失票人應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后三日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，依法失票人應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后三日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，依法向人民法院申請(qǐng)公示催告，或者向人民法院提起訴訟。向人民

12、法院申請(qǐng)公示催告，或者向人民法院提起訴訟。 銀行承兌匯票銀行承兌匯票票據(jù)喪失票據(jù)喪失掛失支付提交的資料掛失支付提交的資料 1、遺失說明、遺失說明 2、登報(bào)掛失的原件及復(fù)印件、登報(bào)掛失的原件及復(fù)印件 3、掛失止付通知書、掛失止付通知書 票據(jù)喪失的時(shí)間、地點(diǎn)、原因；票據(jù)喪失的時(shí)間、地點(diǎn)、原因； 票據(jù)的種類、號(hào)碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、票據(jù)的種類、號(hào)碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱；收款人名稱； 掛失止付人的姓名、營業(yè)場(chǎng)所或者住所以及聯(lián)系方法。掛失止付人的姓名、營業(yè)場(chǎng)所或者住所以及聯(lián)系方法。 4、營業(yè)執(zhí)照，組織機(jī)構(gòu)代碼證等證件、營業(yè)執(zhí)照，組織機(jī)構(gòu)代碼證等證件 18

13、開立銀行承兌匯票流程準(zhǔn)備申請(qǐng)開準(zhǔn)備申請(qǐng)開票資料票資料銀行審核銀行審核開票資料開票資料開立保證金賬戶并開立保證金賬戶并存入足額保證金存入足額保證金客戶填寫重要空白客戶填寫重要空白憑證領(lǐng)用單，票面憑證領(lǐng)用單，票面打印等操作工作打印等操作工作將銀行承兌將銀行承兌匯票交付收匯票交付收款人款人取得銀行開取得銀行開立銀行承兌立銀行承兌授信額度授信額度19電子銀行承兌匯票 電票的定義電票的定義： 電子銀行承兌匯票是指出票人依托銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。20電子承兌匯票票樣正面21電子承兌匯票票樣背面22電子銀行承兌匯票與紙質(zhì)的不同點(diǎn) 1.通過電子手段簽發(fā)，無紙質(zhì)票據(jù)； 2.必須通過開戶行網(wǎng)上銀行辦理； 3.拓寬企業(yè)融資渠道，電子票據(jù)的最長付款期限由6個(gè)月延長至1年。23 開立銀行承兌匯票申請(qǐng)人應(yīng)提供以下資料：開立銀行承兌匯票申請(qǐng)人應(yīng)提供以下資料：（1）企業(yè)的基礎(chǔ)資料（2）上年度及近期財(cái)務(wù)報(bào)表;（3）商品交易合同，增值稅發(fā)票原件及復(fù)印件，