信用社銀行年度財務分析報告

1、信用社（銀行）年度財務分析報告 年是我縣農村信用合作聯(lián)社改革進展最快、 經營機制最活、 管理 最規(guī)范、經營成效最顯著的一年。一年以來，財會電腦工作在自治區(qū) 聯(lián)社的直接領導下，在各級銀監(jiān)管部門、人民銀行的監(jiān)管和指導下， 在各級政府部門的大力支持下，以深化改革，強化管理，規(guī)范操作， 提高效益為中心，按照 “加強監(jiān)管，規(guī)范管理；增加撥備、抵御風 險；做實利潤、消化包袱”的原則，進一步加強會計基礎工作，規(guī)范 財務行為，強化成本控制， 減少非生息資占用，促進了業(yè)務經營和財 務工作的穩(wěn)健發(fā)展， 促使全轄全面地完成了各項經營目標， 取得了前 所未有的好成績?，F(xiàn)將一年來的財務活動情況分析報告如下：一、基本情況

2、年度， 我縣聯(lián)社是一個統(tǒng)一法人社的獨立核算單位， 附屬會計核 算單位有 1個營業(yè)部、 12個信用社、 5個信用分社，共 18個營業(yè)網(wǎng) 點，由聯(lián)社財會電腦部統(tǒng)一辦理決算。截止年末，全轄員工總數(shù) 148人，比年初增加 11人，其中：在職員工 143 人，內退員工 5人。 會計出納人員 79 人，占在職員工的 55.25%。年末資產總額為 74491 萬元，比年初增加 12826 萬元，增幅 20.8%；負債總額為 72668萬元， 比年初增加 12539 萬元，增幅 20.85%；資產負債比例 97.58%；所有 者權益總額為 1802萬元，比年初增加 286 萬元，增幅 18.87%。二、業(yè)務經

3、營情況及分析我縣聯(lián)社今年業(yè)務經營情況總體表現(xiàn)為：存、貸總量增長較快， 農貸投量加大，不良貸款實現(xiàn)“雙下降” ，實現(xiàn)盈余，資金頭寸寬余， 現(xiàn)金支大于收，貨幣呈現(xiàn)投放。（一）各項存款增速較快，存款規(guī)模迅速擴大。年末各項存款余 額 63796萬元，較年初增加 12632 萬元，增幅 24.69%;完成區(qū)聯(lián)社下 達年度計劃任務的 105.27%。其中：對公存款余額 8891 萬元，比年 初增加 5769 萬元，增幅 184.79%，完成區(qū)聯(lián)社下達年度計劃任務的 144.23%；儲蓄存款余額 54905 萬元，比年初增加 6863 萬元，增幅 14.29%，完成區(qū)聯(lián)社下達年度計劃任務的 85.79%。今

4、年，我聯(lián)社有 計劃、有步驟地采取了一系列工作措施，積極組織資金，各項存款呈 現(xiàn)出快速增長的發(fā)展勢頭， 其主要原因有以下幾個方面： 一是縣聯(lián)社 積極營造良好的外部經營環(huán)境， 搞好與各級黨政部門的關系， 將涉農 企事業(yè)單位賬戶盡可能開在信用社， 壯大農村信用社資金實力； 二是 抓住政府給農民兌付以糧直補貼、種子補貼等機遇，大力組織資金； 三是根據(jù)轄區(qū)產業(yè)經濟特點，確定吸儲重點，多渠道、多方位組織資 金；四是大力支持農業(yè)、農村經濟發(fā)展的同時，積極開展存、貸結合 以貸引存等業(yè)務，支持地方發(fā)展優(yōu)勢產業(yè)，培育了新儲源；五是充分 利用地勢人利的優(yōu)勢， 開展員工階段性組織攬存活動， 大力組織存款； 六是提高臨

5、柜人員服務質量， 贏得廣大儲戶的信任， 增強信用社市場 競爭力。（二）各項貸款總量穩(wěn)步增長，農貸投放力度較大。年末各項存款余 額 44223 萬元，比年初增加 11219 萬元，增幅 33.99%，完成區(qū)聯(lián)社 下達年度計劃任務的 136.82%；其中：按涉農貸款新口徑“三農”貸 款 29752 萬元，比年初增加 3757 萬元，增幅 14.45%；“三農”貸款 占比 67.28%；各項貸款（包括三農貸款）的增量、存量市場份額均 為第一。今年， 我縣聯(lián)社積極開展貸款營銷，在黨中央建設社會主義 新農村的精神指導下， 樹立靠產業(yè)促帶動， 靠支農求發(fā)展的經營新思 路，加大對“三農”及轄區(qū)經濟建設信貸資

6、金的投入，其主要特點表 現(xiàn)在以下幾方面： 一是積極籌措資金， 全力支持農民生產生活資金所 需 。全年累計投放各項貸款 33735萬元，較同期多投放 6516 萬元。 其中：累放“三農”貸款 22972 萬元，占總投放的 68.1%；在滿足“三 農”資金需求的基礎上，積極支持效益好、信譽度高的個體工商戶和 個體私營企業(yè)等非公有制經濟發(fā)展。（三）不良貸款實現(xiàn)“雙下降” ，資產質量有效提高。年末按四級分 類不良貸款余額 3067 萬元，比年初減少 1012 萬元，不良貸款占比 6.94%，比年初下降 5.42 個百分點；按五級分類不良貸款余額 9066 萬元，比年初減少 2752 萬元，不良貸款占比

7、 20.5%，比年初下降 11.36 個百分點。各類不良貸款絕對下降額和占比下降均超額完成區(qū)聯(lián)社下 達年度任務。主要措施：一是落實不良貸款清收責任制。年初聯(lián)社將 不良貸款“雙降”、處置已置換不良貸款處置清收工作作為年度經營 業(yè)務綜合考評的重要指標進行考核， 除按月考核計分外， 并對不完成 每月下降任務的基層信用社領導和信貸員實行通報、 處罰、下崗收貸 等問責考核機制， 充分調動信貸員催收不良貸款工作的積極性。 二是 地方政府在清收盤活不良貸款工作中發(fā)揮主題作用， 并取得了明顯效 果。三是與縣法院聯(lián)合組成清收不良貸款工作小組分赴全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)依 法開展清收不良貸款工作， 根據(jù)借款戶的實際情況， 分別

8、采取當場調 解、當場開庭、當場審理、當場判決、當場執(zhí)行的清收辦法，同時直 接和借款人收取訴訟費、 執(zhí)行費，減少農村信用社預交訴訟費的壓力， 清收效果明顯。二、財務指標執(zhí)行情況及分析 （一）財務收入增加較快，經營效益明顯提高。 一是年末實現(xiàn)財務總收入 3862 萬元，同比增加 1076 萬元，增幅 38.62%；其中：貸款利息收入 3388 萬元，占總收入的 87.73%，較去 年同期增加 1211 萬元，增幅 55.6%；金融機構往來收入 381 萬元， 占總收入的 9.86%，較去年同期減少 163萬元；手續(xù)費收入 68 萬元， 占總收入的 1.76%，較去年同期增加 40 萬元，增幅 1.

9、76%；其他營 業(yè)外收入 25 萬元，占總收入的 0.64%，較去年同期減少 11萬元。 二是年末實現(xiàn)財務總支出 3644 萬元，同比增加 1073 萬元，增幅 40.66%；其中：利息支出 908萬元，占支出總額的 24.91 %，同比增 加 140 萬元；金融機構往來支出 111 萬元，占總收入的 3.05%，同比 減少 140萬元；營業(yè)費用 1493 萬元，占支出總額 40.97%，同比增加 469萬元；手續(xù)費支出 230 萬元，占支出總額的 6.31%，同比增加 163 萬元；其他營業(yè)支出 710萬元，占總支出 19.48%，同比增加 366 萬 元；營業(yè)稅金及附加 188 萬元，占支

10、出總額的 5.16%，同比增加 71 萬元。三是實現(xiàn)經營利潤 676 萬元，比上年末增加 231萬元，增幅 51.91%， 其中：賬面利潤 218萬元，同比增盈 3 萬元，同比增幅 1.27%，計提 呆賬準備 541 萬元，同比增加 301萬元，增幅 125.46%；年末人均利 潤達 4.92萬元，比上年同期人均增加 1.72 萬元，增幅 53.75%，低于 全區(qū)人均水平 0.62 萬元。四是資金頭寸。截止 12 月末，全轄庫存現(xiàn)金及業(yè)務周轉金余額為 3241 萬元、存放中央銀行款項 19033萬元、存放其它同業(yè) 2606 萬元，除 去法定準備金 12%部分 7656 萬元，資金頭寸為 172

11、25萬元，再去除 拆借區(qū)聯(lián)社金 3000萬元等，可用資金還有 14225 萬元。五是其他財務指標執(zhí)行情況。 截止 12 月末，應付利息余額為 688 萬元，應付利息備付率為 3.13%；呆賬準備金余額為 1295 萬元，呆 賬準備金占加權風險資產比例為 5.46%；資產利潤率為 1%，較去年 同期上升 0.21 個百分點；資產費用率為 2.22%，比年初提高 0.83 個 百分點；業(yè)務宣傳費比例為3.74%;業(yè)務招待費比例為4.95%。；固定 資本比率為 78.97%，比年初上升 3.77 個百分點；收入費用率為 39.67%，比年初下降 3.58 個百分點；百元貸款收息率 8.46%，比年 初上升 0.43個百分點。三、負債成本有所改觀