內(nèi)部費(fèi)用控制制度-1

1、第一章總則一、目的為了提高辦事效率、控制成本費(fèi)用，參考自治區(qū)財(cái)政廳新財(cái)文字 1996122t文及農(nóng)一師黨辦發(fā)19993號(hào)文件，結(jié)合公司具體情況，特制定 本制度。二、內(nèi)容本制度包括以下內(nèi)容：1、辦公費(fèi)控制規(guī)定2、招待費(fèi)控制規(guī)定3、差旅費(fèi)控制辦法4、通訊費(fèi)控制規(guī)定5、交通費(fèi)控制規(guī)定6、費(fèi)用借款規(guī)定三、批準(zhǔn)和解釋1、本制度由公司總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)后生效；2、本制度由公司行政辦公室負(fù)責(zé)解釋；3、本制度中，高級(jí)管理人員包括公司董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái) 務(wù)總監(jiān)、副總經(jīng)理、董事長(zhǎng)助理、等其它由董事會(huì)確定的人員；部門經(jīng)理 包括公司各部門經(jīng)理或副經(jīng)理部門職員包括公司各部門業(yè)務(wù)、辦事人員、 司機(jī)、保安員、保潔

2、員等。4、本制度中公司董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)差旅費(fèi)、交通費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)可高于上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行5、公司董事長(zhǎng)助理參照公司副總經(jīng)理的差旅費(fèi)通訊費(fèi)、交通費(fèi)等費(fèi) 用控制標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。6、在公司兼任多個(gè)職位的管理人員，其差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)等費(fèi) 用控制標(biāo)準(zhǔn)，參照其在公司行政擔(dān)任的最高職位的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得合 并重復(fù)執(zhí)行。7、公司財(cái)務(wù)主辦會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)公司內(nèi)部費(fèi)用控制制度的貫徹落實(shí)財(cái)務(wù)總 監(jiān)負(fù)責(zé)督查。第二章辦公費(fèi)控制規(guī)定1、辦公費(fèi)是為維持正常辦公條件裝備等所發(fā)生的費(fèi)用；2、辦公設(shè)備由常務(wù)副總統(tǒng)一計(jì)劃采購(gòu)發(fā)放；3、辦公用各種文具（包括財(cái)務(wù)部使用的各種憑證和賬?。┯韶?cái)務(wù)部統(tǒng)一采購(gòu)和發(fā)放；4、凡公司購(gòu)進(jìn)的辦公用

3、品，必須由財(cái)務(wù)部辦理入庫(kù)手續(xù)，領(lǐng)用時(shí)要辦 理領(lǐng)用手續(xù)。入庫(kù)單及出庫(kù)單一式二聯(lián)；第一聯(lián)財(cái)務(wù)部作原始憑證；第二 聯(lián)：采購(gòu)及領(lǐng)用人員留存；5、辦公設(shè)備的使用者必須對(duì)設(shè)備的安全性、完整性負(fù)責(zé)，若出現(xiàn)問(wèn)題 （丟失、損壞、操作事故等）視情況確定其賠償額；第三章招待費(fèi)控制規(guī)定招待宴請(qǐng)費(fèi)用為聯(lián)系客戶、拓展業(yè)務(wù)、友好交流、溝通關(guān)系等需要發(fā)生 的餐費(fèi)、娛樂(lè)等費(fèi)用。招待費(fèi)統(tǒng)一由財(cái)務(wù)總監(jiān)授權(quán)辦理，開支標(biāo)準(zhǔn)如下：情況種類招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（含餐費(fèi)、娛樂(lè)等費(fèi)用）職能部門主要領(lǐng)導(dǎo)500元/次以下職能部門副職部門領(lǐng)導(dǎo)300元/次以下辦事員100元/次以下第四章 差旅費(fèi)控制辦法差旅費(fèi)系因公司出差所需支出的交通費(fèi)住宿費(fèi)及相關(guān)的餐費(fèi)。差旅

4、費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)視出差人員級(jí)別及出差地點(diǎn)不同而定。具體標(biāo)準(zhǔn)如下； 級(jí)別'、標(biāo)準(zhǔn)高級(jí)管理部門經(jīng)理 （副經(jīng)理）職員地名車住宿補(bǔ)助車住宿補(bǔ)助車住宿補(bǔ)助阿克蘇地區(qū) （八縣二市、 農(nóng)牧團(tuán)場(chǎng)）線 路 車8050中 巴5030中 巴3020阿克蘇地區(qū)硬8050硬5030硬3020以外臥臥座一、交通費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)1、因公在阿克蘇地區(qū)以外出差，如因出差任務(wù)緊急，高級(jí)管理人員可 乘飛機(jī)，非急事一般出差乘座火車硬席臥鋪。2、因公在阿克蘇地區(qū)以外出差，部門經(jīng)理（含副經(jīng)理）乘坐火車可乘 坐硬席臥鋪，職員員乘座火車硬座。3、公司人員出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費(fèi) 用，均由個(gè)人自理。出差人員不準(zhǔn)接受以任何

5、名義、任何方式用公款進(jìn)行 游覽。確因工作需要事先請(qǐng)示后可視具體情況處理。對(duì)弄虛作假、虛報(bào)冒 領(lǐng)、違反規(guī)定的予以除名處理。二、住宿費(fèi)開支辦法1、出差住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷辦法，按出差的實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào) 銷金額。在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票據(jù)報(bào)銷。實(shí)際住宿費(fèi)超過(guò)規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)的部分 自理，不予報(bào)銷，低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的部分不予補(bǔ)發(fā)；2、出差人員由接待單位免費(fèi)接待或住在親友家，無(wú)住宿費(fèi)收據(jù)的，一律不予報(bào)銷住宿費(fèi)；3、隨同公司領(lǐng)導(dǎo)出差的職員，住宿費(fèi)可根據(jù)具體情況處理，確實(shí)需要 同住的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，其住宿費(fèi)可按公司領(lǐng)導(dǎo)的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。三、伙食補(bǔ)助費(fèi)開支辦法伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行包干辦法，按公司級(jí)別規(guī)定的出差標(biāo)準(zhǔn)自然天數(shù)計(jì)發(fā)。四

6、、其他：(1)參加會(huì)議(不含工作駐地)的根據(jù)會(huì)議統(tǒng)一安排報(bào)銷；(2)公司管理人員因公出疆或出國(guó)，視情況不同由公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)， 交通、住宿費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，補(bǔ)助按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第五章通訊費(fèi)用控制規(guī)定通訊費(fèi)系開展辦公業(yè)務(wù)所發(fā)生的辦公室電話、移動(dòng)電話、無(wú)線尋呼及傳 真費(fèi)用。通訊費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按公司管理人員級(jí)別以及日常業(yè)務(wù)多少為依據(jù)制 定，由財(cái)務(wù)部納入預(yù)算。各部門辦公室電話費(fèi)、傳真費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)暫按財(cái)務(wù)部年度預(yù)算核定數(shù)執(zhí)行，超 過(guò)部分自理、移動(dòng)電話的管理公司所有人員移動(dòng)電話自備、費(fèi)用自理二、辦公電話的控制標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)職別辦公室電話1高管100月2部門100月第六章 費(fèi)用借款規(guī)定1、公司人員因公可以從財(cái)務(wù)部預(yù)借現(xiàn)金或支票，但必須辦理嚴(yán)格的借 款手續(xù)，出差、采購(gòu)借款審批手續(xù)與其報(bào)銷審批手續(xù)一致；2、各部門人員外出學(xué)習(xí)或出差，在經(jīng)部門經(jīng)理審批后，交財(cái)務(wù)部經(jīng)理、 財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后給予報(bào)銷。在規(guī)定期限不報(bào)者，財(cái)