公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定

1、公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定某公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定為了規(guī)范公司日常工作行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高企業(yè)效益，特 制定本制度。一：借款的有關(guān)規(guī)定1:出差人員暫支差旅費(fèi)款 ，必須先到財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取”領(lǐng)款憑 證”，填好該憑證后先經(jīng)財(cái)務(wù)審核，再由分公司經(jīng)理或經(jīng)理授權(quán)人 簽字后，方可借支，前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)三天無(wú)故未報(bào)銷者，每延遲一天扣其所報(bào)差旅費(fèi)金額的1%并不得再借款。2:公司員工一般不允許因私借款 ，如有特殊原因需要借款的， 需注明理由和還款期限，1000元以內(nèi)由財(cái)務(wù)審核、分公司經(jīng)理審批，1000元以上報(bào)總部由財(cái)務(wù)副總審批。還款期限內(nèi)不還清欠款，財(cái)務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。并視具體情況對(duì)當(dāng)事人處以所 借款額10%

2、 30%的罰款。3:試用人員借支差旅費(fèi)，若借款人未能償還借款，由分公司經(jīng) 理或其委托人負(fù)連帶責(zé)任。4:借款出差人員回公司后，三天內(nèi)應(yīng)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后結(jié) 欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報(bào)銷手續(xù)的人員欠款，財(cái)務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。并視具體情況對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行其所欠款項(xiàng)的10% 30%的罰款。二:費(fèi)用管理制度（一）:差旅費(fèi)的有關(guān)規(guī)定1:公司人員出差前都應(yīng)填寫”出差申請(qǐng)單”，出差期限視具體情況核定，不能核定的，由出差人員在出差回來(lái)后補(bǔ)填。2 :出差中途因特殊情況需要延時(shí)外，不得因私事或借故延長(zhǎng)差 期,否則除不予報(bào)銷旅費(fèi)外，并依情節(jié)輕重按人事管理制度論處。3:出差旅費(fèi)分為交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)、招待費(fèi)、雜

3、費(fèi)等,其報(bào)銷最高限額如下：費(fèi)用經(jīng)理副經(jīng)理 三E任主“以下交通費(fèi)一 實(shí)支實(shí)支實(shí)支每日住宿費(fèi)160140120100餐費(fèi)早餐101(1010補(bǔ)貼中晚餐15151515每日雜費(fèi) 10101010說(shuō)明:1、交通費(fèi)以正規(guī)單據(jù)認(rèn)定，無(wú)法取得憑證者核實(shí)認(rèn)定，使用 公司交通工具不報(bào)銷交通費(fèi)。2、分公司人員一般情況不得乘飛機(jī)，如有特殊情況需乘飛機(jī)的 需經(jīng)主管副總審批，除分公司經(jīng)理和副經(jīng)理以外其它人不得乘坐 火車軟臥，如有乘坐者，由乘坐者自行承擔(dān)軟臥票面金額的30%3、打的費(fèi)用必須在票面上寫明從何處至何處、辦何事，并注明日期。未注明或不合理的不能報(bào)銷。市內(nèi)日常辦事原則上 不得報(bào)銷打的費(fèi)。4、住宿費(fèi)以憑證于給付標(biāo)準(zhǔn)

4、內(nèi)認(rèn)定 ，超過(guò)部分自付。本公司 有住宿場(chǎng)所且能住宿的或出差在外有人支付住宿費(fèi)的不得報(bào)銷 住宿費(fèi)，如低于標(biāo)準(zhǔn)的，按實(shí)支和標(biāo)準(zhǔn)額的差額的 50%獎(jiǎng)勵(lì)給當(dāng) 事人。住宿費(fèi)額度以標(biāo)準(zhǔn)房認(rèn)定即兩個(gè)人的標(biāo)準(zhǔn)與一個(gè)人同。以此類推。5、低階人員隨高階人員因公出差時(shí),其宿費(fèi)可比照高階人員 的出差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。6、原則上應(yīng)當(dāng)日來(lái)回的出差，不得報(bào)銷住宿費(fèi)。7、出差在外餐費(fèi)采用補(bǔ)貼方式，分別為早餐10元、中晚餐 各15元。由公司、 代理商或其它個(gè)人供應(yīng)餐飲或已報(bào)銷招待費(fèi) 的無(wú)補(bǔ)貼。8、雜費(fèi)如包裹費(fèi)、 電話費(fèi)（無(wú)手機(jī)費(fèi)報(bào)銷人員）等，金額控 制在10元以內(nèi)，憑正規(guī)單據(jù)報(bào)銷。無(wú)補(bǔ)貼。已報(bào)手機(jī)費(fèi)者不得 報(bào)電話費(fèi)。差旅費(fèi)報(bào)銷明細(xì)單項(xiàng)

5、目 命、自何處至何處交通 費(fèi)住宿費(fèi)餐費(fèi)招待費(fèi)雜費(fèi)合計(jì)月日至月 日月 日至月日月日至月 日合計(jì)（二）：伙食費(fèi)依據(jù)辦事處人數(shù)來(lái)確定：1、一個(gè)人每月500元2、二個(gè)人每月900元3、三個(gè)人每月1200元4、四個(gè)人每月1500元5、五個(gè)人每月1700元6、五個(gè)人以上每增加一個(gè)人增加250元7、考慮到代理商用餐每月另外增加600元額度。超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的，超過(guò)部分由辦事處人員分擔(dān)。（三）：業(yè)務(wù)招待費(fèi)1、業(yè)務(wù)開支以"業(yè)務(wù)客觀需要，節(jié)約”為原則，非業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的招待費(fèi)不得報(bào)銷。2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支必須與伙食費(fèi)嚴(yán)格區(qū)分。3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷必須提供正規(guī)的單據(jù)，同時(shí)寫清事由、請(qǐng)客對(duì)象、人數(shù)等，否則不允許報(bào)銷，審核者必須嚴(yán)格把關(guān)。4、一般客戶3人以內(nèi)在辦事處招待，不得外出灑店用餐。其 它標(biāo)