國際結(jié)算信用證的風(fēng)險與防范

1、國際結(jié)算信用證的風(fēng)險與防范國際結(jié)算信用證的風(fēng)險與防范國際貿(mào)易中，信用證結(jié)算是經(jīng)常用得到，也是很多企業(yè)不愿 意使用的，究其原因，無非是不懂、不熟悉、怕不符點(diǎn)拒付 等。實(shí)際上，信用證結(jié)算是最安全的一種方式，因?yàn)樾庞米C 是銀行信用而非客戶信用，想一下哪個企業(yè)的信用能比得過 銀行呢，當(dāng)然了，一些地區(qū)的某一些銀行信譽(yù)也不咋地，必 須中東，非洲、中南美等一些地區(qū)的一些區(qū)域性銀行信譽(yù)也 是白搭。但不管怎樣，信用證結(jié)算由于是銀行信用，出口商 只要保證單據(jù)相符就可以收到貨款（不符的單據(jù)就需要看客戶了，只要客戶接受，也沒問題 ）。那么什么是信用證呢？根據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣例 UCP600，信用證是一項(xiàng)不可撤銷的安排

2、，無論其名稱或描述如何，該項(xiàng)安排構(gòu)成開證行對相符交單予以承付的確定承 諾。是不是很拗口啊，還得看老王的白話版：信用證就是開 證行應(yīng)申請人要求，向受益人開出的一種承諾付款的文書， 出口商根據(jù)信用證所要求準(zhǔn)備單據(jù)提交開證行收款。流程如下：信用證有三個特點(diǎn):1、獨(dú)立性，信用證不受各方的約束，是一種獨(dú)立于各 方及合同之外的。2、單據(jù)性，信用證處理的是單據(jù)，而非貨物，只要提 交的單據(jù)相符，不管你的貨物如何。3、開證行承擔(dān)付款責(zé)任，只要單據(jù)相符，不論客戶想 不想付款，開證銀行都必須支付。既然信用證這么安全，為什么很多出口商不愿采用呢？ 究其原因無非如下幾個：1、不懂信用證如何操作，不懂信用證語言；2、不能

3、讀懂信用證單據(jù)條款，怕單據(jù)有不符點(diǎn)被拒付；3、受到社會上對信用證的負(fù)面宣傳影響，以為只要出 現(xiàn)不符點(diǎn)就會被拒付。那么出口商應(yīng)如何正確使用信用證呢？1、熟悉信用證語言。目前信用證是根據(jù) UCP600和ISBP 規(guī)定進(jìn)行操作的，因此一定要熟讀這兩個文件，熟悉信用證2、注意開證行的選擇。跟客戶洽談時要明確所開證的 銀行，首選的是跨國性銀行，歐美等銀行；其次是各國的國 有銀行；對于高風(fēng)險地區(qū)的銀行一定要慎重，如果接受信用 證的話一定要通過銀行或中信保對其信用做下調(diào)查。3、仔細(xì)審核信用證條款。這是重中之重，信用證被譽(yù) 為鏡面條款”，即信用證要求的單據(jù)，出口商必須嚴(yán)格按照 描述制作，哪怕信用證上的拼寫是錯

4、誤的，也必須按錯誤的 操作。因此對于出口商來說，審核信用證是非常重要的。合 同簽訂后，先讓客戶填寫開證申請書， 發(fā)過來做第一次審核， 看條款和要求的單據(jù)等是否滿足；然后讓客戶去銀行開證， 證開好后，先不要發(fā)報，先打出來報文草稿發(fā)過來做復(fù)審， 主要看條款和單據(jù)有無更改、有無拼寫錯誤等等；審核好后 讓其銀行發(fā)報，等出口商銀行收到信用證報文后，出口商要 對該信用證做最后的審核。以上審核若發(fā)現(xiàn)有問題的一定要 讓客戶修改，直到能夠滿足單據(jù)、交貨期、交單期等要求。4、合同在未收到信用證報文前不生效。這個一定要注 意，跟客戶簽的合同，采用信用證結(jié)算的，一定要等信用證 報文到銀行了，并審核無錯誤后，合同才算生

5、效，不要在沒 收到報文前就草率的生產(chǎn)或裝運(yùn)。5、軟條款。審核信用證時一定要注意有無軟條款，所 謂軟條款就是信用證上顯示了但出口商缺不能按信用證要 求達(dá)到或者客戶在信用證上設(shè)置的一些必須達(dá)到一定條件 時才能滿足的條款。這個百度能百度出來一大堆，再次不再 過多的講了。若發(fā)現(xiàn)軟條款一定要讓客戶修改或去掉。6、制作單據(jù)要符合要求。出口商在制作交單單據(jù)時， 一定要注意仔細(xì)！仔細(xì)！仔細(xì)！重要的事情說三遍。嚴(yán)格按 照信用證的條款要求來制作單據(jù)，確保單據(jù)相符。7、必要時加具保兌。對于一些不放心的銀行開具的信 用證，如果必須操作的話，最好讓其找信譽(yù)好的銀行為改證 加具保兌，以便萬一開證行不付款時還可以找保兌行所要。8、投出口信用保險。對一些信用差的客戶或銀行，找 中信?；蛉吮Ｍ冻隹谛庞帽ｋU，以便收不回貨款時可以找保 險公司理賠。但是要注意一些不能理賠的條款?？傊庞米C結(jié)算要比 T/T或托收復(fù)雜得多，一定要仔 細(xì)。對于單據(jù)相符的，出口商是不需要擔(dān)心的，因?yàn)殚_證行 必須付款（當(dāng)然也有一些不要臉的，如果碰到這樣的那就算中 獎了 ）；如果真有不符點(diǎn)，也不要過多擔(dān)心，從實(shí)務(wù)中看，也 沒見多少不符點(diǎn)的被拒付，不符點(diǎn)出現(xiàn)的情況下，主要看客 戶了，如果你的客戶屬于正規(guī)的，單