憑證、賬簿圖

1、購(gòu)貨單位名 稱長(zhǎng)江機(jī)械制造廠納稅人登記號(hào)1958421地址 電話2827228開戶銀行及賬號(hào)4790083725商品或勞務(wù)名稱計(jì)算單位數(shù)量單價(jià)金 額稅率稅 額百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分25mm圓鋼噸122853420001758140合 計(jì)￥34200017￥58140價(jià)稅合計(jì)（大寫） 肆仟零壹元肆角整 ￥：4001.40銷貨單位名 稱華聯(lián)鋼鐵廠納稅人登記號(hào)1965503地址電話8423988開戶銀行及賬號(hào)4738565468 增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票開票日期： 2012年 11 月23日 0102007第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)購(gòu)貨方記賬收款人：李力 開票單位

2、（未蓋章無(wú)效） 結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬材料類別材料名稱規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量成本請(qǐng)領(lǐng)實(shí)發(fā)單位成本金額主要材料主要材料圓鋼圓鋼公斤公斤26002600用 途供電車間廠房擴(kuò)建工程用料供電車間廠房擴(kuò)建工程用料領(lǐng)料單位發(fā)料人領(lǐng)料人市二建工程公司市二建工程公司李兵李兵李明李明 長(zhǎng)江機(jī)械制造廠 領(lǐng)領(lǐng) 料料 單單 2006年12月8日生活科負(fù)責(zé)人：張華張華 供應(yīng)科負(fù)責(zé)人：王成王成 倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人：李兵李兵 限額領(lǐng)料單領(lǐng)料單位：加工車間 編 號(hào)：限領(lǐng)1用 途：生產(chǎn)銅電車線 2006年6月份 發(fā)料倉(cāng)庫(kù)：1號(hào)庫(kù)材料類別材料編號(hào)材料名稱及規(guī)格計(jì)量單位全月領(lǐng)用限額實(shí)際領(lǐng)用備注數(shù)量單位成本金額原材料11071電解質(zhì)銅噸404050002

3、0000日期請(qǐng)領(lǐng)實(shí)發(fā)退回限額結(jié)余數(shù)量領(lǐng)料單位負(fù)責(zé)人簽章數(shù)量發(fā)料人簽章領(lǐng)料人簽章數(shù)量收料人簽章退料人簽章6.28高忠8李兵李明326.1210高忠10李兵李明226.2012高忠12李兵李明106.2810高忠10李兵李明0合計(jì)40生產(chǎn)計(jì)劃部門負(fù)責(zé)人：張華 供應(yīng)部門負(fù)責(zé)人：王成 倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人：李兵生產(chǎn)成本制造費(fèi)用管理費(fèi)用在建工程合計(jì)原材料原材料及主要材料輔助材料修理用備件燃 料合 計(jì)低值易耗品包裝物合 計(jì) 發(fā)料憑證匯總表發(fā)料憑證匯總表 2006年10月 單位：元應(yīng)借科目金額應(yīng)貸科目借方科目：銀行存款 2006 年 12 月15 日銀收字第 16 號(hào) 會(huì)計(jì)主管：李華 記賬：張麗 出納：李明 審核：王

4、紅 制單：張兵摘 要貸方科目金 額記賬符號(hào)總賬科目明細(xì)科目?jī)| 千 百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分銷售產(chǎn)品收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入甲產(chǎn)品3000000應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）850000附單據(jù) 2 張合 計(jì)￥5850000收收 款款 憑憑 證證 付付 款款 憑憑 證證貸方科目：庫(kù)存現(xiàn)金 2006 年 12 月15日現(xiàn)付字第1 6 號(hào)摘 要借 方 科 目金 額記賬符號(hào)總賬科目明細(xì)科目?jī)| 千 百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分支付本月工資應(yīng)付職工薪酬38453000附單據(jù) 1 張合 計(jì)￥38453000 會(huì)計(jì)主管：李華 記賬：張麗 出納：李明 審核：王紅 制單：張兵摘 要會(huì) 計(jì) 科 目借 方 金

5、額貸 方 金 額記賬符號(hào)總賬科目明細(xì)科目?jī)| 千 百 十萬(wàn) 千 百十 元 角 分 億 千 百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分生產(chǎn)領(lǐng)用材料生產(chǎn)成本甲產(chǎn)品2850000生產(chǎn)成本乙產(chǎn)品4390000原材料A材料7240000 附單據(jù) 1 張 合 計(jì)72400007240000 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 賬賬 憑憑 證證 2006年 12 月15日轉(zhuǎn)字第 28號(hào)￥ 會(huì)計(jì)主管：李華 記賬：張麗 出納：李明 審核：王紅 制單：張兵 通用記賬通用記賬 憑憑 證證 2006年 12 月15日憑證編號(hào)：586號(hào)摘 要會(huì) 計(jì) 科 目借 方 金 額貸 方 金 額記賬符號(hào)總賬科目明細(xì)科目?jī)| 千 百 十 萬(wàn)千 百 十 元 角 分 億 千 百

6、 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分銷售產(chǎn)品款存銀行銀行存款11700000主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10000000應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）1700000 附單據(jù) 1 張 合 計(jì)1170000011700000 會(huì)計(jì)主管：李華 記賬：張麗 出納：李明 審核：王紅 制單：張兵￥材料類別材料編號(hào)材料名稱及規(guī)格計(jì)量單位數(shù) 量金 額（元）備注應(yīng)收實(shí)收單價(jià)買價(jià)運(yùn)輸合計(jì)型鋼10202130m/m圓鋼公斤200020006.001200050012500合 計(jì)200020001200050012500 (企業(yè)名稱)供貨單位：北京鋼廠 收收 料料 單單 憑證編號(hào)：0085發(fā)票編號(hào)：0758 2006年6月份 收料倉(cāng)庫(kù)：

7、5號(hào)庫(kù) 倉(cāng)庫(kù)保管員：田麗 記賬：張明 收料：孫紅 (企業(yè)名稱) 制造費(fèi)用分配表制造費(fèi)用分配表生產(chǎn)車間：一車間 2006年6月份產(chǎn)品名稱分配標(biāo)準(zhǔn)（機(jī)器工時(shí)）分配率應(yīng)分配費(fèi)用（元）甲產(chǎn)品乙產(chǎn)品丙產(chǎn)品300002000010000444 120000 80000 40000合計(jì)600004 240000會(huì)計(jì)主管：李華 記賬：張麗 審核：王紅 制單：張兵 年月份第冊(cè) （企業(yè)名稱） 年 月份 共 冊(cè) 第 冊(cè)收款付款 憑證 第 號(hào)至第 號(hào)共 張轉(zhuǎn)賬附原始憑證共 張會(huì)計(jì)主管（簽章） 保管（簽章） 會(huì)計(jì)憑證封面會(huì)計(jì)憑證封面中國(guó)工商銀行進(jìn)賬單進(jìn)賬單（收賬通知）（收賬通知） 3 3第0456號(hào)2002 年 12

8、月 25 日付款人全 稱星光電機(jī)廠收款人全 稱星光電子實(shí)業(yè)有限公司賬 號(hào)44320030413賬號(hào)或地址 211040003 - 91開戶銀行黃興路辦事處 開戶銀行 中華路十二辦事處人民幣（大寫） 陸拾萬(wàn)元整千 百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分￥60008800票據(jù)種類轉(zhuǎn)賬 收款人開戶行蓋章 票據(jù)張數(shù)1單位主管 會(huì)計(jì) 復(fù)核 記賬此聯(lián)是收款人開戶行交給收款人的收賬通知 今收到 星光電機(jī)廠 交 來(lái) 投資款 人民幣（大寫）陸拾萬(wàn)元整 ￥600 000.00 收款單位（公章）賬務(wù)科 收款人 王曉萍 交款人 吳冬梅 統(tǒng)一收據(jù)統(tǒng)一收據(jù) 2002 年 12 月25日0004817第一聯(lián)存根第二聯(lián)記賬憑證第

9、三聯(lián)收據(jù) 工商企業(yè)借款借據(jù)借款借據(jù)（收賬通知）借款企業(yè)名稱：星光電子實(shí)業(yè)有限公司 2002年12月20日貸款種類短期流動(dòng)資金借款 貸款賬號(hào) 124 存款賬號(hào) 211040003 - 91借款用途人民幣（大寫）：伍拾萬(wàn)元整億 千 百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分￥50000000借款用途：進(jìn)口原材料 約定還款期： 期限6個(gè)月 于2003年6月20日到期上列借款已批準(zhǔn)發(fā)放，轉(zhuǎn)入你單位存款賬戶。 此致 單位 （銀行簽章）單位分錄：（借） （貸）主管 會(huì)計(jì) 復(fù)核 記賬 2002年12月20日此聯(lián)轉(zhuǎn)賬后退還借款單位 中國(guó)工商銀行短期借款合同中國(guó)工商銀行短期借款合同 立合同單位: 中國(guó)工商銀行中華路支行

10、中國(guó)工商銀行中華路支行 （以下簡(jiǎn)稱貸款方） 星光電子實(shí)業(yè)有限公司星光電子實(shí)業(yè)有限公司 （以下簡(jiǎn)稱借款方） 運(yùn)達(dá)公司運(yùn)達(dá)公司 （以下簡(jiǎn)稱保證方） 為明確責(zé)任，恪守合同，特簽訂本合同，共同信守。 一、貸款種類: 短期流動(dòng)資金借款 二、借款金額: 伍拾萬(wàn)元整 三、借款用途: 進(jìn)口原材料 四、借款利率:月息 千分之十點(diǎn)九八 按季收息，利隨本清。如遇國(guó)家調(diào)整利率，按調(diào)整后的規(guī)定計(jì)算。 五、貸款期限:借款時(shí)間自 二二 年 十二 月 二十 日至 二三 年 六 月 二十 日止。 六、還款資金來(lái)源: 產(chǎn)品銷售收入 七、還款方式: 轉(zhuǎn)賬 中國(guó)工商銀行托收承付結(jié)算憑證托收承付結(jié)算憑證 (承付通知）支款 承付期限到期

11、 2002 年 12月 26 日5 5第087641 托收號(hào)碼委托日期 2002 年 12 月 20 日收款單位全 稱鞍山鋼鐵公司付款單位全 稱星光電子實(shí)業(yè)有限公司賬 號(hào)1203154762賬號(hào)或地址 211040003 - 91開戶銀行工行鞍鋼營(yíng)業(yè)部行號(hào)2248 開戶銀行 中華路十二辦托收 人民幣（大寫）叁拾捌萬(wàn)零捌拾捌元整金額千 百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分￥38008800附 件商品發(fā)運(yùn)情況合同名稱號(hào)碼 附寄單證張數(shù)或冊(cè)數(shù)3鐵 路備注：付款單位注意：1.根據(jù)結(jié)算方式規(guī)定，上列托收款項(xiàng)，在承付期限內(nèi)未拒付時(shí)，即視同全部承付。如系全額支付即以此聯(lián)代支款通知；如遇延付或部分支付時(shí)，再由銀

12、行另送延付或部分支付的支款通知。2.如需提前承付或多承付時(shí)，應(yīng)另寫書面通知送銀行辦理。3.如系全部或部分拒付，應(yīng)在承付期限內(nèi)另填拒絕承付理由書送銀行辦理。此聯(lián)是付款單位開戶行通知付款單位按期承付貨款的通知（支款）單位主管： 會(huì)計(jì)： 復(fù)核： 記賬： 付款單位開戶行蓋章12月22日原運(yùn)輸票據(jù)年 月 日第 號(hào)辦理種別發(fā) 站鞍山市到 站長(zhǎng)江市車種車號(hào)標(biāo) 重貨物名稱件 數(shù)包 裝重 量計(jì)費(fèi)重量電解鋁錠20噸20噸類 別費(fèi) 率數(shù) 量金 額附 記運(yùn) 費(fèi)50.401008.00過(guò)秤費(fèi) 合計(jì)金額（大寫）：壹仟零捌元整￥1008.00 收款單位： 經(jīng)辦人：王方 鐵路局運(yùn)雜費(fèi)收據(jù)鐵路局運(yùn)雜費(fèi)收據(jù)付款單位或姓名：鞍山鋼

13、鐵公司 2002年12月15日 032487供貨單位：鞍山鋼鐵公司 收收 料料 單單 材料科目：原材料 編號(hào)：收10發(fā)票號(hào)碼：0324768 2002年12月6日 材料類別：主要材料倉(cāng)庫(kù)：2號(hào)庫(kù) 收料人：宋 英 經(jīng)手人：李玉材料編號(hào) 名 稱規(guī)格計(jì)量單位數(shù) 量實(shí) 際 成 本應(yīng)收實(shí)收買 價(jià)運(yùn)雜費(fèi)其他合計(jì)單位成本金額單 價(jià)金 額1102電解鋁錠A000噸1515152002280001840.00229840.00 車間或部門職工類別標(biāo)準(zhǔn)工資 獎(jiǎng) 金副食補(bǔ)貼夜班津貼加班工資病假工資應(yīng)付工資加工車間生產(chǎn)工人410572.0058323.4030501.6013604.0017000.003000.00

14、533001.00管理人員25206.50886.001715.50600.00800.0029208.00裝配車間生產(chǎn)工人144571.431462.079285.501206.0016000.00172525.00管理人員9248.00420.50634.50176.00200.0010679.00行政管理部門管理人員46440.808235.485430.7260107.00合計(jì)636038.7369327.4547567.8215586.0034000.003000.00805520.00 工資結(jié)算匯總表工資結(jié)算匯總表 2002 年 12 月31日使用單位部門上月固定資產(chǎn)折舊額上月增加

15、固定資產(chǎn)應(yīng)計(jì)提折舊額上月減少固定資產(chǎn)應(yīng)計(jì)提折舊額本月應(yīng)計(jì)提的折舊額生產(chǎn)車間38000.001000.0039000.00廠部13000.00500.0012500.00合計(jì)51000.001000.00500.0051500.00 固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表 2002 年 12 月4日主管：張 明 審核：王 齊 制單：王 銳工作單號(hào)A-10類別廠牌型號(hào)桑塔納轎車 入廠 年 月 日修理類別小修理車牌號(hào)3584送修人 入廠 年 月 日 總工時(shí)小 時(shí)金 額附憑證張 數(shù)結(jié)算項(xiàng)目十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分材料明細(xì)表材料費(fèi)22000工時(shí)票分三個(gè)月平均攤銷工時(shí)費(fèi)349000管理費(fèi)10000合計(jì)

16、金額（大寫）叁仟捌佰壹拾元整￥381000 機(jī)動(dòng)車維修業(yè)統(tǒng)一發(fā)票機(jī)動(dòng)車維修業(yè)統(tǒng)一發(fā)票車屬單位：星光電子實(shí)業(yè)有限公司 2002 年 12 月15日（98）服務(wù)三字 0897421業(yè)務(wù)部門： 收款： 制單：李 光中國(guó)工商銀行轉(zhuǎn)賬支票存根支票號(hào)碼 28345652834565科 目 銀行存款對(duì)方科目 管理費(fèi)用簽發(fā)日期 2002年12月15日收款人 大發(fā)汽車維修公司金 額 3810.00用 途 修理費(fèi)備 注 李 光單位主管 會(huì)計(jì) 王 銳復(fù)核 記賬 統(tǒng)一收據(jù)統(tǒng)一收據(jù) 2002 年 12 月20日0004817 今收到星光電子實(shí)業(yè)有限公司_ 交 來(lái)2003年度報(bào)紙雜志費(fèi)_ 人民幣（大寫）肆仟捌佰元整 ￥4

17、800.00_ 收款單位（公章）新華書店 收款人 王翠蘭 交款人王曉萍第三聯(lián)收據(jù)項(xiàng) 目直接材料費(fèi)直接人工費(fèi)制造費(fèi)用合 計(jì)本月發(fā)生費(fèi)用735000.00488289.3697242.711320532.07合 計(jì)735000.00488289.3697242.711320532.07 產(chǎn)品成本計(jì)算單產(chǎn)品成本計(jì)算單產(chǎn)品名稱：HB型車床 2002 年 12 月31日 產(chǎn)量：175臺(tái) 項(xiàng) 目直接材料費(fèi)直接人工費(fèi)制造費(fèi)用合 計(jì)本月發(fā)生費(fèi)用825000.00316010.2864828.471205838.75合 計(jì)825000.00316010.2864828.471205838.75 產(chǎn)品成本計(jì)算單產(chǎn)

18、品成本計(jì)算單產(chǎn)品名稱：DE-10型車床 2002 年 12 月31日 產(chǎn)量：140臺(tái) 成本項(xiàng)目HB型車床（175臺(tái)）DE-10型車床（140臺(tái)）總成本單位成本總成本單位成本直接材料735000.004200.00825000.005892.86直接人工488289.362790.22316010.282257.21制造費(fèi)用97242.71555.6764828.47463.07合 計(jì)1320532.077545.891205838.758613.14 完工產(chǎn)品成本計(jì)算單完工產(chǎn)品成本計(jì)算單 2002 年 12 月31日項(xiàng) 目單 位數(shù) 量單 價(jià)金 額萬(wàn)千百十 元角分 產(chǎn)品廣告190000合計(jì)金額（

19、大寫）萬(wàn)壹仟玖佰零拾零 元零角零分￥190000 長(zhǎng)江市廣告業(yè)專用發(fā)票長(zhǎng)江市廣告業(yè)專用發(fā)票客戶名稱：星光電子實(shí)業(yè)有限公司 2002 年 12 月25日（98）廣告三字0065421 單位蓋章 收款人：李 達(dá) 開票人：吳 敏項(xiàng)目城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加計(jì)稅額提取比例提取額計(jì)稅額提取比例提取額增值稅營(yíng)業(yè)稅消費(fèi)稅133620.007779353.401336203334008.60合計(jì)133620.0079353.40133620.0034008.60 城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加計(jì)算表城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加計(jì)算表 2002 年 12 月25日制表: 王曉萍類別編號(hào)名稱及規(guī)模計(jì)量單位數(shù)量單位成本總

20、成本附加：25002HB型車床臺(tái)507545.89377294.50合 計(jì)507545.89377294.50第二聯(lián)賬務(wù)存產(chǎn)品出庫(kù)單產(chǎn)品出庫(kù)單2002年12月2日用途：銷售憑證編號(hào)：11220產(chǎn)成品庫(kù)：二號(hào)庫(kù) 記賬：齊力 保管：于洋 檢驗(yàn)：劉明 制單：王銳 類別編號(hào)名稱及規(guī)模計(jì)量單位數(shù)量單位成本總成本附加：25001DE-10型車床臺(tái)508613.14430657合 計(jì)508613.14430657第二聯(lián)賬務(wù)存產(chǎn)品出庫(kù)單產(chǎn)品出庫(kù)單2002年12月2日用途：銷售憑證編號(hào)：11223產(chǎn)成品庫(kù)：一號(hào)庫(kù) 記賬：齊力 保管：于洋 檢驗(yàn)：劉明 制單：王銳 產(chǎn)品名稱期初結(jié)存本期完工入庫(kù)本期銷售數(shù)量單位成本總

21、成本數(shù)量單位成本總成本數(shù)量單位成本總成本HB型車床807545.89603671.201757545.891320532.07507545.89377294.50DE-10型車床608613.14516788.401408613.141205838.75508613.14430657.00主營(yíng)業(yè)務(wù)成本計(jì)算單主營(yíng)業(yè)務(wù)成本計(jì)算單2002年12月31日表表 5-625-62 制表：高 紅 財(cái)務(wù)主管：張 明 材料出庫(kù)單材料出庫(kù)單用途：銷售 2002 年 12 月10日 憑證編號(hào)：11004庫(kù)存商品庫(kù)：三號(hào)庫(kù)類別編號(hào)名稱及規(guī)格計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額附加：甲材料千克100909000.00合 計(jì)100909

22、000.00第二聯(lián)記賬聯(lián) 記賬：齊力 保管：于洋 檢驗(yàn)：劉明 制單：王銳月 日 出發(fā)地月日到達(dá)地車船機(jī)票費(fèi)夜行車補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)宿 費(fèi)出差補(bǔ)助金額其他合計(jì)小時(shí)金額實(shí)支包干標(biāo)準(zhǔn)實(shí)支提扣12長(zhǎng)江22廣洲13003090027050255024廣洲223長(zhǎng)江13001300合 計(jì)260030900270503850出差任務(wù)采購(gòu)報(bào)銷金額（大寫）人民幣：叁仟捌佰伍拾元整預(yù)借金額4000.00單位領(lǐng)導(dǎo) 劉軍 部門負(fù)責(zé) 馬國(guó)良 出差人 張偉意見返回金額150.00應(yīng)補(bǔ)金額 出差旅費(fèi)報(bào)銷表出差旅費(fèi)報(bào)銷表單位：供應(yīng)科 2002 年 12 月8日填 工商企業(yè)統(tǒng)一發(fā)票工商企業(yè)統(tǒng)一發(fā)票購(gòu)貨單位：星光電子實(shí)業(yè)有限公司 第

23、二聯(lián)：發(fā)票聯(lián) 2002 年 12 月8日貨 號(hào)名 稱規(guī) 格等 級(jí)單 位數(shù) 量單 價(jià)金 額億 千 百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分打印紙箱2150.003 0000 合計(jì)金額（大寫）：萬(wàn)仟叁佰零拾零 元零角零分￥3 0000 單位蓋章： 收款人：王 平 制票人：趙 英（98） 0973562 商零六字此聯(lián)為報(bào)銷據(jù)摘 要金 額主營(yíng)業(yè)務(wù)收入轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”1100000其他業(yè)務(wù)收入轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”10000營(yíng)業(yè)外收入轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”1000合 計(jì)1111000 星光電子實(shí)業(yè)有限公司內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單星光電子實(shí)業(yè)有限公司內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單 2002 年 12 月31日 轉(zhuǎn)1 號(hào)摘 要會(huì) 計(jì) 科 目借 方 金 額貸

24、方 金 額記賬符號(hào)總賬科目明細(xì)科目?jī)| 千 百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分 億 千 百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分結(jié)轉(zhuǎn)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入110000000其他業(yè)務(wù)收入1000000營(yíng)業(yè)外收入100000本年利潤(rùn)111100000 附單據(jù)1張 合 計(jì)111100000111100000 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 賬賬 憑憑 證證 2002 年 12 月31日轉(zhuǎn)字第15號(hào) 會(huì)計(jì)主管人員：張明 記賬：齊力 稽核：王齊 制單：王銳 ￥摘 要金 額主營(yíng)業(yè)務(wù)支出轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”807951.50主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”13362.00其他業(yè)務(wù)支出轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”9000.00營(yíng)業(yè)外支出轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”50000

25、.00管理費(fèi)用轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”108746.98財(cái)務(wù)費(fèi)用轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”5000.00營(yíng)業(yè)費(fèi)用轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”1900.00合 計(jì)995960.48 星光電子實(shí)業(yè)有限公司內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單星光電子實(shí)業(yè)有限公司內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單 2002 年 12 月31日 轉(zhuǎn)2 號(hào)制表：王曉萍 摘 要會(huì) 計(jì) 科 目借 方 金 額貸 方 金 額記賬符號(hào)總賬科目明細(xì)科目?jī)| 千 百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分 億 千 百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分結(jié)轉(zhuǎn)成本本年利潤(rùn)99596048費(fèi)用稅金主營(yíng)業(yè)務(wù)成本80795150主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加1336200其他業(yè)務(wù)支出900000營(yíng)業(yè)外支出5000000管理費(fèi)用10874698賬務(wù)費(fèi)用500000營(yíng)業(yè)費(fèi)用190000 附單據(jù)1張 合 計(jì)9959604899596048 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 賬賬 憑憑 證證 2002 年 12 月31日轉(zhuǎn)字第16號(hào) 會(huì)計(jì)主管人員：張明 記賬：齊力 稽核：王齊 制單：王銳 ￥應(yīng)納稅所得額所得稅稅率應(yīng)交所得稅115039.523337963.04 所得稅計(jì)算表所得稅計(jì)算表 2002 年 12 月31日 制表：摘 要金 額所得稅轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”37963.04合 計(jì)37963.04 星光電子實(shí)業(yè)有限公司內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單星光電子實(shí)業(yè)有限公司內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單 2002 年 12 月31日 轉(zhuǎn)3 號(hào) 摘 要會(huì) 計(jì) 科 目借 方 金 額貸