某大型集團(tuán)高管及核心人員績效考核與薪酬激勵(lì)管理辦法(精)5頁

1、某大型集團(tuán)高管及核心人員績效考核與薪酬激勵(lì)管理辦法某大型集團(tuán)股份有限公司高管及核心人員績效考核與薪酬激勵(lì)管理辦法第一章總則第一條某大型集團(tuán)股份有限公司(下稱“公司”為建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的收入分配制度,建立和完善經(jīng)營者的激勵(lì)約束機(jī)制,有效地調(diào)動(dòng)高管及核心人員的積極性和創(chuàng)造性,提高企業(yè)經(jīng)營管理水平,將經(jīng)營者的利益與企業(yè)的長期利益結(jié)合起來,促進(jìn)企業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展,根據(jù)中華人民共和國公司法等有關(guān)法律以及某大型集團(tuán)股份有限公司章程,特制定某大型集團(tuán)股份有限公司高管及核心人員績效考核與薪酬激勵(lì)管理辦法(下稱“管理辦法”。第二條本管理辦法績效考核與薪酬激勵(lì)適用的對(duì)象包括下列人員(以下統(tǒng)稱“高管及核心人

2、員”:(一公司董事(獨(dú)立非執(zhí)行董事除外;(二公司監(jiān)事;(三公司高級(jí)管理人員(執(zhí)行總裁、副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書;(四公司重要崗位的管理、技術(shù)、業(yè)務(wù)人員;(五子公司的主要高級(jí)管理人員;(六公司董事會(huì)薪酬委員會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)適用的其他人員。第三條高管及核心人員薪酬的確定遵循以下原則:(一堅(jiān)持按勞分配與責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則;(二實(shí)行收入水平與公司效益及工作目標(biāo)掛鉤的原則;(三實(shí)行個(gè)人薪酬與公司長遠(yuǎn)利益相結(jié)合的原則,確保主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長,防止短期行為,促進(jìn)公司的永續(xù)經(jīng)營和發(fā)展;(四高管及核心人員的薪酬標(biāo)準(zhǔn)以公開、公正、公平為原則,以經(jīng)營狀況、業(yè)績目標(biāo)、工作能力等指標(biāo)為依據(jù),既要有利于強(qiáng)化激勵(lì)與約束相結(jié)

3、合,又要符合企業(yè)的實(shí)際情況;(五高管及核心人員的薪酬收入堅(jiān)持“有獎(jiǎng)有罰、獎(jiǎng)罰對(duì)等、激勵(lì)與約束并重”的原則;(六高管及核心人員的薪酬收入堅(jiān)持“先考核、后發(fā)放”原則;(七堅(jiān)持效率優(yōu)先,兼顧公平,促進(jìn)公司高管及核心人員和員工之間的利益關(guān)系和諧的原則。第四條高管及核心人員績效考核以企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和工作目標(biāo)為出發(fā)點(diǎn),根據(jù)公司年度生產(chǎn)、經(jīng)營、基建計(jì)劃和高管及核心人員分管工作的工作目標(biāo)完成情況,進(jìn)行綜合考核,并根據(jù)考核結(jié)果確定高管及核心人員的基本薪酬和績效薪酬分配。第二章管理機(jī)構(gòu)第五條公司董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)審議通過的董事、監(jiān)事基本薪酬額度和高管及核心人員績效薪酬額度和授權(quán)等事項(xiàng),決定薪酬方案。董事會(huì)薪酬委員會(huì)

4、負(fù)責(zé)擬訂薪酬方案并對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。公司人力資源部門在公司董事會(huì)決定的方案范圍內(nèi)負(fù)責(zé)績效薪酬具體發(fā)放。第六條薪酬委員會(huì)的工作主要包括以下內(nèi)容:(一根據(jù)有關(guān)崗位的職責(zé)、重要性、職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)以及年度貢獻(xiàn)要求情況等,擬訂薪酬分配政策、計(jì)劃或方案,主要包括但不限于績效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、程序及主要評(píng)價(jià)體系、獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的方案和制度等;(二擬訂董事、監(jiān)事基本薪酬方案,報(bào)公司董事會(huì)審議通過后,提交股東大會(huì)審議,經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施;(三檢查公司高管及核心人員的履行職責(zé)情況并對(duì)其進(jìn)行年度績效考評(píng),審查、確認(rèn)高管及核心人員年度績效考核目標(biāo),擬訂績效薪酬方案,報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施;(四負(fù)責(zé)對(duì)公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督;(五根據(jù)董事會(huì)授權(quán)決

5、定董事長的績效薪酬;(六董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。第三章薪酬的構(gòu)成、用途及確定第七條高管及核心人員薪酬由基本薪酬和績效薪酬兩部分組成。計(jì)算公式是:薪酬=基本薪酬+績效薪酬。第八條基本薪酬由薪酬委員會(huì)根據(jù)高管及核心人員所任職位的管理范圍、重要性、職責(zé)、市場薪資行情等因素?cái)M訂高管及核心人員基本薪酬數(shù)額,報(bào)董事會(huì)審議通過后執(zhí)行。董事、監(jiān)事基本薪酬上限則由董事會(huì)報(bào)股東大會(huì)厘定,董事會(huì)在股東大會(huì)厘定的范圍內(nèi)確定。基本薪酬不得低于公司所在地的最低工資標(biāo)準(zhǔn)。第九條根據(jù)股東大會(huì)決議,公司每年按經(jīng)審計(jì)的年度稅后利潤為計(jì)算基數(shù),提取不超過該額度 5%的比例向高管及核心人員發(fā)放績效薪酬?？冃匠暧尚匠晡瘑T會(huì)進(jìn)行綜合考核

6、,主要考慮公司的經(jīng)濟(jì)效益以及高管及核心人員完成公司經(jīng)營計(jì)劃和分管工作目標(biāo)的情況及其完成工作的效率和質(zhì)量。第四章薪酬考核第十條薪酬委員會(huì)關(guān)于高管及核心人員薪酬考核工作程序按某大型集團(tuán)股份有限公司薪酬委員會(huì)工作細(xì)則執(zhí)行。第五章薪酬發(fā)放第十一條高管及核心人員基本薪酬以現(xiàn)金形式發(fā)放,績效薪酬以現(xiàn)金和/或公司確定的其他方式發(fā)放,并接受公司有關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)辦法的約束。高管及核心人員的每月基本薪酬按月發(fā)放;年度績效薪酬根據(jù)“先審計(jì)、考核,后兌現(xiàn)”的原則予以發(fā)放。第十二條高管及核心人員在年度績效薪酬發(fā)放時(shí)在任不足一年的,或者發(fā)放期間內(nèi)職務(wù)發(fā)生變動(dòng)的,離任及接任者以任免通知的時(shí)間為準(zhǔn),按其實(shí)際任職時(shí)間長短計(jì)算薪酬(以月

7、為計(jì)算單位,不足一個(gè)月的按天計(jì)發(fā)。第十三條高管及核心人員任雙重以上職務(wù)的,只按最高職務(wù)計(jì)算薪酬,原則不發(fā)放兼任職務(wù)薪酬。第十四條高管及核心人員的個(gè)人所得稅按稅法規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部門代扣代繳。第六章約束機(jī)制第十五條高管及核心人員在任職期間,出現(xiàn)以下情況中的任何一種,則不予發(fā)放年度績效薪酬:(一嚴(yán)重違反公司規(guī)定或上市公司監(jiān)管有關(guān)規(guī)定,受到公開譴責(zé)或責(zé)令整改的;(二嚴(yán)重?fù)p害公司利益的;(三違反公司規(guī)章制度,受到公司內(nèi)部處分的。第十六條高管及核心人員因個(gè)人原因擅自離職、辭職或被免職的,不再享受年度績效薪酬。第十七條高管及核心人員因故請(qǐng)事假、病假、工傷假等以及在職學(xué)習(xí)期間的薪酬與福利按公司內(nèi)部制度執(zhí)行。第

8、十八條年度績效考核的結(jié)果與任命、續(xù)聘掛鉤,公司有權(quán)依據(jù)考核結(jié)果對(duì)依法定程序?qū)Ω吖芗昂诵娜藛T任職進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。第七章監(jiān)督與管理第十九條董事會(huì)依據(jù)會(huì)計(jì)師審計(jì)報(bào)告和董事會(huì)審核委員會(huì)審計(jì)情況對(duì)高管及核心人員進(jìn)行年度經(jīng)營業(yè)績考核,如出現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不實(shí),有虛假情況或高管及核心人員有重要決策失誤等情況,董事會(huì)將視情節(jié)輕重予以處理。第二十條高管及核心人員除按本管理辦法領(lǐng)取薪酬外,可按公司內(nèi)部制度規(guī)定領(lǐng)取節(jié)日補(bǔ)貼、外派補(bǔ)貼、外派房帖以及出差補(bǔ)助外,其他貨幣性收入須報(bào)董事會(huì)審批后執(zhí)行。第二十一條獨(dú)立非執(zhí)行董事出席股東大會(huì)、董事會(huì)以及按照公司章程行使職權(quán)所需的正常合理費(fèi)用(包括差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等,公司據(jù)實(shí)給予報(bào)銷。第八章附則第二十二條本管理辦法經(jīng)公司董事會(huì)審議通過