信用風(fēng)險管理的方法

1、信用風(fēng)險管理的方法管理信用風(fēng)險有多種方法。傳統(tǒng)的方法是貸款審查的標(biāo)準(zhǔn) 化和貸款對象多樣化上。近年來，較新的管理信用風(fēng)險的方法 是出售有信用風(fēng)險的資產(chǎn)。接下來是關(guān)于信用風(fēng)險管理的方法， 歡迎大家的借鑒參考 !信用風(fēng)險管理的方法（ 一） 建立健全信用管理制度，建立信用管理體系 設(shè)立專業(yè)的信用管理部門。信用管理的目的并非是要企業(yè) 為避免風(fēng)險而丟掉生意和機(jī)會，而是給企業(yè)確定一個承擔(dān)商業(yè) 風(fēng)險的范圍，從而增加有效銷售。一個成功的信用控制體系都 會設(shè)有獨(dú)立于銷售部門的信用管理部門。應(yīng)收賬款收同數(shù)額的 多寡及時間的長短取決于客戶的信用和經(jīng)營情況。壞賬將造成 損失，收賬期過長將削弱應(yīng)收賬款的流動性。所以，企業(yè)

2、應(yīng)設(shè) 置信用管理部門，專門對客戶的信用進(jìn)行，并向?qū)ζ髽I(yè)進(jìn)行信 用評級的征信機(jī)構(gòu)取得信息，以便確定要求賒購客戶的信用狀 況及付款能力。（ 二） 完善應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制 很多企業(yè)對應(yīng)收賬款管理只注重事后的強(qiáng)行收賬，而缺少 事前防范和事中控制。因此，企業(yè)必須建立一套行之有效的應(yīng) 收賬款監(jiān)控管理制度，以科學(xué)手段防范交易風(fēng)險，規(guī)范賒銷管 理，控制應(yīng)收賬款規(guī)模，加快資金周轉(zhuǎn)，提高競爭力。應(yīng)收賬 款監(jiān)控管理制度一般包括應(yīng)收賬款的日常管理、賬齡管理、跟 蹤管理和考核管理等內(nèi)容。其中，應(yīng)收賬款的考核管理是應(yīng)收 賬款監(jiān)控管理制度的重要環(huán)節(jié)，企業(yè)可根據(jù)實際情況對銷售人 員制定一套應(yīng)收賬款考核指標(biāo)，如平均收賬期、應(yīng)收

3、賬款回收 率、壞賬與銷售額的比率等，并對每項指標(biāo)制定一個考核標(biāo)準(zhǔn)， 依據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)確定不同的獎罰比率，進(jìn)而確定對各個銷售人員 的獎罰額度。（ 三） 全面提高信用管理人員的素質(zhì) 信用管理具有很強(qiáng)的專業(yè)性和技術(shù)性，企業(yè)中的信用管理 人員只有具備足夠的專業(yè)知識、技術(shù)方法和經(jīng)驗，才能勝任信 用管理工作。所以為了滿足對信用管理人才的需求，高校應(yīng)開 設(shè)信用管理專業(yè)，通過管、信用管理、管理、財務(wù)、貿(mào)易實 務(wù)、理論與實務(wù)等專業(yè)課程的教學(xué)，向企業(yè)和資信咨詢機(jī)構(gòu)輸 送合格的中高級信用管理人才。對于在職人員，應(yīng)通過設(shè)立 “信用管理人員培訓(xùn)班”的形式，建立信用管理培訓(xùn)考核體系， 普及信用管理專業(yè)知識與業(yè)務(wù)技術(shù)，對企業(yè)的

4、管理者和財務(wù)管 理人員也要進(jìn)行信用管理方面的系統(tǒng)培訓(xùn)，提高信用管理水平。信用風(fēng)險管理的方法（ 一） 建立獨(dú)立的信用管理部門或培養(yǎng)信用管理人員 企業(yè)信用風(fēng)險管理是一項專業(yè)性、技術(shù)性和綜合性較強(qiáng)的 工作，必須由特定的部門和組織才能完成。企業(yè)信用風(fēng)險管理 部門的職能主要包括建立信用管理制度、客戶授信、應(yīng)收賬款 管理和壞帳處理等。成立企業(yè)內(nèi)部獨(dú)立的信用風(fēng)險管理部門的 主要優(yōu)勢表現(xiàn)在：對外樹立企業(yè)信用形象，堅決執(zhí)行企業(yè)的信用政策 ; 對內(nèi)隨時監(jiān)控信用政策，并及時調(diào)整 ; 專業(yè)化、規(guī)范化的管理，防止一切人為因素造成損失 信用部門的“紅臉”角色和銷售部門的“白臉”角色是收 賬的最佳方式。（ 二） 建立客戶資

5、信調(diào)查和評估機(jī)制 建立客戶資信調(diào)查和評估機(jī)制，就是要在交易前調(diào)查和評 估客戶的信用狀況，做出科學(xué)的信用決策。這項業(yè)務(wù)既可以由 企業(yè)內(nèi)部專門機(jī)構(gòu)和專職人員完成，也可以委托專門的資信調(diào) 查機(jī)構(gòu)完成。資信調(diào)查的渠道包括客戶直接提供的資料、實地 調(diào)研、行業(yè)主管部門、行業(yè)協(xié)會和政府其它相關(guān)部門等。調(diào)查 內(nèi)容包括企業(yè)概況、歷史背景、組織管理、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀 況、信用記錄、發(fā)展前景等。企業(yè)應(yīng)建立起適合企業(yè)自身特點 的調(diào)查和評估方式，保證客戶信用資料的完整性、準(zhǔn)確性和適 時性?？蛻糍Y信評估的方法由于企業(yè)注重方面的不同，所以選擇 的評價內(nèi)容也就不同，因而評價的方法也有所不同。目前，對 于客戶的資信評估，主要采

6、用以下幾種方法：第一種方法是 5C要素分析法(專家意見法)，是指通過分析影響信用的5個方面來判斷客戶信用狀況的一種方法。客戶的資信程度通常取 決于 5 個方面，即客戶的品質(zhì) (Character) 、償還能力 (Capacity) 、資本 (Capital) 、抵押品 (Collateral) 和經(jīng)濟(jì)狀 況( Conditions) 。企業(yè)通過對客戶進(jìn)行以上 5 個方面的定性分 析，基本上可以判斷其信用情況。第二種方法是信用評分法， 是指對評價內(nèi)容的指標(biāo)進(jìn)行考核評定信用分?jǐn)?shù)，按每一項目內(nèi) 容給定分?jǐn)?shù)計分，最后得出總分，再按得到的總分確定客戶的 資信等級。( 三) 制定客戶信用政策，加強(qiáng)客戶授信

7、管理 客戶信用政策是指企業(yè)信用管理部門在特定的市場環(huán)境下， 通過權(quán)衡應(yīng)收賬款的效益與成本，對處理客戶的應(yīng)收賬款所制 定一系列政策，主要包括信用標(biāo)準(zhǔn)、信用額度、信用期限、現(xiàn) 金折扣等。信用標(biāo)準(zhǔn)是指企業(yè)用來衡量客戶是否有資格享受商業(yè)信用 的最低條件。這是企業(yè)向客戶提供商業(yè)信用的首要前提。在實際操作中，可以參考客戶資信評價的方法確定信用標(biāo)準(zhǔn)。信用額度是在信用條件下，企業(yè)授予客戶的賒銷限額。確 定信用額度的途徑有：(1) 遞增法：不論是否評估客戶等級，均按規(guī)定逐步放寬 信用標(biāo)準(zhǔn) ;(2) 信用評級法：將客戶主要信用要素設(shè)置權(quán)重，綜合評 分后授信 ( 信用評級法主要適用于新客戶的評估 );(3) 動態(tài)評

8、估法：通過對客戶財務(wù)、付款、基本要素的評 估，區(qū)分客戶等級并授信 ( 動態(tài)評估法主要適用于老客戶的評 價);(4) 模型分析法：通過對幾項主要財務(wù)數(shù)據(jù)的分析，推斷 客戶破產(chǎn)概率和發(fā)展趨，如 Z 分析模型等。信用期限是企業(yè)允許符合信用標(biāo)準(zhǔn)的客戶賒銷賬款的最長 期限，即延期收款期限。延長信用期限，可以提高企業(yè)商品的 競爭能力，刺激銷售增長，增加營業(yè)收入 ; 但同時會使企業(yè)平 均收款期限延長。企業(yè)在確定信用期限時，必須權(quán)衡延長信用 期限的收益與費(fèi)用。現(xiàn)金折扣是指給予提前付款的客戶的優(yōu)惠安排，包括兩個 要素：折扣期限和折扣率。折扣期限是提供優(yōu)惠安排的有效期 限，折扣率是提供優(yōu)惠的程度。現(xiàn)金折扣的優(yōu)點是可以加快資 金周轉(zhuǎn)，有利于賬款回收，減少壞帳，而缺點是利息損失巨大。( 四) 建立應(yīng)收賬款管理和回收機(jī)制 應(yīng)收賬款管理和回收機(jī)制，就是在應(yīng)收賬款發(fā)生后，通過 一系列管理措施監(jiān)控賬款，保障賬款按時回收。應(yīng)收賬款管理 的內(nèi)容主要有：(1) 控制應(yīng)收賬款的限額和收回的時間 ;(2) 充分估計應(yīng)收賬款的持有成本和風(fēng)險 ;(