個人理財歷年試卷六

1、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試個 人 理 財 歷 年 試 卷 (六)時限：120分鐘一、單項選擇題（共90題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。1.某企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表顯示：貨幣資金20萬，應(yīng)收賬款15萬，存貨10萬，固定資產(chǎn)25萬，總資產(chǎn)70萬，流動負(fù)債15萬，則該企業(yè)的流動比率為( )。A.33 B.3 C.2.33 D.4.672.下列不屬于人身保險的是( )。A.人壽保險B.意外傷害保險C.健康保險D.責(zé)任保險3.我國對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理，目前年度總額為每人每年等值( )。A.5萬人民幣B.10

2、萬人民幣C.5萬美元D.10萬美元4.根據(jù)信托法，下列關(guān)于受托人信托財產(chǎn)和固有財產(chǎn)的說法，錯誤的是( )。A.受托人因處理信托事務(wù)所支出的費用不得以其固有財產(chǎn)先行支付B.受托人不得將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財產(chǎn)C.一般情況下受托人不得將其固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進(jìn)行交易D.受托人必須將信托財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)分別管理、分別記賬5.假定張先生2005年投資一個項目，該項目預(yù)計2007年年初投產(chǎn)運營，從投產(chǎn)之日起每年年末可以獲得收100000元，按年利率10計算，假定該項目可以永續(xù)經(jīng)營下去，那么該項目未來所有收益在2005年初的總現(xiàn)值為( )元。A.909091B.856942C.826446D.2100006.

3、張先生準(zhǔn)備在3年后還清100萬元債務(wù)，從現(xiàn)在起每年末等額存入銀行一筆款項。假定年利率為10，那么他每年需要存入( )元。A.274650B.302115C.333333D.3568887.一般情況下，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險( )。A.高于國債B.低于普通債券C.高于股票D.低于儲蓄產(chǎn)品8.一般來說，開放式基金單位買入價等于( )。A.基金單位凈資產(chǎn)值-贖回手續(xù)費B.基金單位凈資產(chǎn)值+申購手續(xù)費C.基金單位凈資產(chǎn)值-申購手續(xù)費D.基金單位凈資產(chǎn)值+贖回手續(xù)費9.下列不屬于股票間接發(fā)行好處的是( )。A.籌資時間較短B.可節(jié)約證券發(fā)行成本C.提高發(fā)行人的知名度D.發(fā)行人風(fēng)險較小10.已知市場組合的期望收

4、益率為15，無風(fēng)險收益率為5，某項金融資產(chǎn)的值為0.5，則該項金融資產(chǎn)的期望收益率為( )。A.22.5 B.20 C.10 D.8.511.在實務(wù)中衡量投資組合風(fēng)險最常用的指標(biāo)是( )。A.收益額 B.期望收益率 C.方差 D.協(xié)方差12.某銀行個人理財業(yè)務(wù)部門主管認(rèn)為其部門一名業(yè)務(wù)人員違反了規(guī)章制度并對其進(jìn)行了處罰，但是該業(yè)務(wù)人員認(rèn)為自己并沒有違反規(guī)章制度，則該業(yè)務(wù)人員應(yīng)采取的正確做法是( )。A.按照正常渠道向本行有關(guān)部門反映和申述B.向公安部門反映情況C.向媒體披露證據(jù)證明自己的清白D.向部門所有同事發(fā)送郵件爭取聲援13.根據(jù)信托法，下列關(guān)于受益人的說法，錯誤的是( )。A.受托人可以

5、是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人B.委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人C.受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織D.受益人自信托生效之日起享有信托受益權(quán)14.除中國保監(jiān)會另有規(guī)定的外，保險代理機構(gòu)的經(jīng)營區(qū)域為( )。A.其住所地所在的省、自治區(qū)或者直轄市B.其住所地所在的市C.全國各地D.保險公司注冊所在地15.( )有權(quán)向中國人民銀行或公安機關(guān)舉報洗錢活動。A.僅銀行業(yè)金融機構(gòu)工作人員B.僅金融機構(gòu)工作人員C.任何單位和個人D.僅中央銀行工作人員16.個人理財業(yè)務(wù)中客戶委托商業(yè)銀行理財，實質(zhì)就是商業(yè)銀行代理客戶理財，客戶和商業(yè)銀行之間是( )關(guān)系。A.法定代理 B

6、.指定代理 C.委托代理 D.存款合同17.某企業(yè)2006年銷售成本為1800萬元，年初存貨為60萬元，存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)為18，則該企業(yè)的年末存貨和存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為( )。A.140萬元和10天B.100萬元和20天C.140萬元和20天D.100萬元和10天18.期貨公司應(yīng)當(dāng)( )。A.向客戶作獲利保證B.未經(jīng)客戶委托或者不按照客戶委托內(nèi)容，擅自進(jìn)行期貨交易C.事先向客戶出示風(fēng)險說明書D.在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中與客戶約定分享利益或者共擔(dān)風(fēng)險19.商業(yè)銀行下列做法錯誤的是( )。A.對理財計劃的資金成本與收益進(jìn)行獨立測算B.根據(jù)理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點金額C.銷售不能獨立測算

7、的理財計劃D.對理財計劃設(shè)置市場風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)20.下列商業(yè)銀行高級管理層進(jìn)行個人理財風(fēng)險管理的做法，不恰當(dāng)?shù)氖? )。A.只建立個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查一個層面的內(nèi)部監(jiān)督機制B.要求內(nèi)部審計部門提供獨立的風(fēng)險評估報告C.建立個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機制D.定期召集相關(guān)人員對個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析評估21.中資商業(yè)銀行(不包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行)開辦需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向( )申請，由其審批。A.中國人民銀行B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會C.中國銀行業(yè)協(xié)會D.各級人民政府22.小張以102元買入面值為100元的債券，

8、1年后以106元的價格將其出售。其間，小張獲得利息收入3.2元，則小張的絕對收益為( )元。A.7.2 B.8 C.8.6 D.9.223.下列關(guān)于個股風(fēng)險的說法，正確的是( )。A.與公司經(jīng)營業(yè)績的持續(xù)性無關(guān)B.不能通過投資組合進(jìn)行分散C.屬系統(tǒng)性風(fēng)險D.與公司經(jīng)營業(yè)績的增長性有關(guān)24.在交易所上市、專門從事房地產(chǎn)經(jīng)營活動的投資信托公司或集合信托投資計劃的是( )。A.房地產(chǎn)投資信托基金B(yǎng).房地產(chǎn)抵押貸款C.房地產(chǎn)租賃D.房地產(chǎn)按揭25.下列關(guān)于保險要素之間關(guān)系的說法，錯誤的是( )。A.投保人、被保險人、受益人不可以為同一人B.投保人可以為被保險人C.被保險人可以為受益人D.投保人可以為受

9、益人26.下列不屬于財產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的是( )。A.公益信托B.遺囑信托C.贍養(yǎng)信托D.財產(chǎn)保全信托27.投資組合理論用( )來度量投資的風(fēng)險。A.收益率的算術(shù)平均B.收益率的幾何平均C.期望收益率D.收益率的方差28.若與利率掛鉤的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品A的名義收益率為5，協(xié)議規(guī)定的利率區(qū)間為03，假設(shè)一年按360天計算，其中，有240天掛鉤利率在03之間，60天利率在34之間，其他時間利率則高于4，則該產(chǎn)品的實際收益率為( )。A.0.83 B.4.17 C.3.33 D.529.( )指同一外匯市場上同時買進(jìn)和賣出幣種相同、金額相同、交割期不同的外匯合約的交易。A.外匯期貨交易B.外匯掉期交易C.遠(yuǎn)期外

10、匯交易D.即期外匯交易30.相對于以股權(quán)交易為對象的資本市場，貨幣市場具有的特征是( )。A.高風(fēng)險、高收益B.高風(fēng)險、低收益C.低風(fēng)險、高收益D.低風(fēng)險、低收益31.下列關(guān)于基金可分配收益的說法，錯誤的是( )。A.基金可分配收益也稱為基金凈收益B.基金可分配收益是基金收益扣除按照國家規(guī)定可以扣除的費用等項目后的余額C.基金的收益分配應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金契約和招募說明書的規(guī)定進(jìn)行D.基金收益分配只有分配現(xiàn)金一種形式32.如果就業(yè)率比較高，預(yù)期未來家庭收入可通過努力勞動獲得明顯增加，個人理財策略偏于配置更多的( )。A.國債 B.防御性資產(chǎn) C.股票 D.儲蓄產(chǎn)品33.下列不屬于貨幣市場特點的是( )

11、。A.流動性強B.風(fēng)險小C.償還期短D.籌集的資金大多用于固定資產(chǎn)投資34.客戶信任的最高層次是( )。A.認(rèn)知信任B.情感信任C.行為信任D.言語信任35.( )是反映企業(yè)特定會計期間經(jīng)營成果的報表。A.資產(chǎn)負(fù)債表B.利潤表C.財務(wù)狀況變動表D.現(xiàn)金流量表36.下列關(guān)于債券的說法，錯誤的是( )。A.債券價格與市場利率反向變動，當(dāng)利率上漲時，債券價格下跌B.發(fā)生通貨膨脹時，投資債券的利息收入和本金都會受到不同程度的影響C.公司債券的違約風(fēng)險一般通過信用評級表示D.當(dāng)市場利率上升時，投資債券面臨的再投資風(fēng)險增加37.下列關(guān)于期貨交易保證金制度的說法，錯誤的是( )。A.期貨交易所向會員、期貨公

12、司向客戶收取的保證金不得低于國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)、期貨交易所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)B.期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金應(yīng)當(dāng)與自有資金分開，專戶存放C.期貨交易所向會員收取的保證金，屬于期貨交易所所有D.期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有38.下列不屬于證券投資基金特點的是( )。A.專業(yè)化管理B.分散投資C.規(guī)模經(jīng)營D.無風(fēng)險39.將一種貨幣的本金和利息與另一種貨幣的等價本金和利息進(jìn)行交換的金融互換類型是( )。A.資產(chǎn)互換B.貨幣互換C.利率互換D.指數(shù)互換40.商業(yè)銀行最遲應(yīng)在銷售理財計劃前( )日，將相關(guān)材料按照有關(guān)業(yè)務(wù)報告的程序規(guī)定報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)。A.

13、5 B.6 C.8 D.1041.假如你有一筆資金收入，若目前領(lǐng)取可得10000元，而3年后領(lǐng)取則可得15000元。如果當(dāng)前你有一個投資機會，年復(fù)利收益率為20。則下列說法正確的是( )。A.目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資更有利B. 3年后領(lǐng)取更有利C.目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資和3年后領(lǐng)取沒有差別D.無法比較何時領(lǐng)取更有利42.3個月國庫券(假定90天)，面值為100元，價格為96元，則該國庫券的年貼現(xiàn)率為( )。(假定年天數(shù)以360天計算)A.4 B.4.2 C.10.8 D.1643.商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險應(yīng)由( )承擔(dān)。A.商業(yè)銀行B.客戶C.商業(yè)銀行和客戶共同D.理財計劃負(fù)

14、責(zé)人44.按金融商品交易的交割方式，金融市場可以分為( )。A.股票市場和債券市場B.資本市場和貨幣市場C.發(fā)行市場和流通市場D.現(xiàn)貨市場和衍生市場45.下列關(guān)于證券投資基金法對于基金管理人有關(guān)規(guī)定的說法，錯誤的是( )。A.基金管理人的注冊資本不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本B.基金管理人由依法設(shè)立的商業(yè)銀行擔(dān)任C.基金管理人是負(fù)責(zé)基金的具體投資操作和日常管理的機構(gòu)D.擔(dān)任基金管理人，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)46.某企業(yè)2007年銷售收入為100萬元，銷售成本為60萬元，年初存貨為20萬元，年末存貨為40萬元，則該企業(yè)2007年存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)為( )。A.3.3 B.2 C.1

15、.5 D.1.247.下列關(guān)于金融衍生市場上套利者的說法，正確的是( )。A.擔(dān)任交易商和客戶的中介B.參與金融衍生工具交易的目的是減少未來的不確定性，降低甚至消除風(fēng)險C.以促成交易、收取傭金為目的D.同時在兩個或兩個以上市場進(jìn)行交易，獲取無風(fēng)險收益48.金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列屬于交易中介的是( )。A.投資顧問咨詢公司B.會計師事務(wù)所C.律師事務(wù)所D.有價證券承銷人49.下列屬于客戶維護(hù)方法中知識維護(hù)的是( )。A.設(shè)身處地站在客戶的立場為客戶著想B.預(yù)見客戶的未來而提出積極的建議C.普及金融知識、啟迪金融意識D.當(dāng)客戶決定選擇本銀行后，想辦法提供他們所需要的所有銀行業(yè)務(wù)5

16、0.已知1號理財產(chǎn)品的方差是0.04，2號理財產(chǎn)品的方差是0.01，兩種理財產(chǎn)品的協(xié)方差是0.01。假如投資者有50萬人民幣，將其中40萬元投資于1號理財產(chǎn)品，10萬元投資于2號理財產(chǎn)品，則該投資組合的方差是( )。A.0.0292B.0.034C.0.05D.0.0651.房地產(chǎn)投資者以所購買的房地產(chǎn)為抵押，借入相當(dāng)于其購買成本的絕大部分款項，這被稱為房地產(chǎn)投資的( )。A.現(xiàn)金流和稅收效應(yīng)B.財務(wù)杠桿效應(yīng)C.價值升值效應(yīng)D.風(fēng)險效應(yīng)52.下列關(guān)于基金風(fēng)險的說法，正確的是( )。A.開放式基金的價格與基金凈值之間一般來說是同方向變動的B.開放式基金的價格總是與基金凈值偏離很大C.封閉式基金的

17、價格與基金凈值之間一般來說是反方向變動的D.開放式基金的申購和贖回價格隨基金凈值的下跌而上升53.人的生命周期可以劃分為四個階段：少年成長期、青年成長期、中年穩(wěn)健期、退休養(yǎng)老期，其中青年成長期的理財特征是( )。A.愿意承擔(dān)較高的風(fēng)險，追求高收益B.風(fēng)險厭惡程度較高、追求穩(wěn)定的投資收益C.盡力保全已積累的財富、厭惡風(fēng)險D.沒有或僅有較低的理財需求和理財能力54.下列個人理財業(yè)務(wù)人員的行為沒有違反中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中“同業(yè)競爭”有關(guān)規(guī)定的是( )。A.向客戶推銷理財產(chǎn)品時承諾合約外的收益B.向客戶反復(fù)強調(diào)競爭對手理財產(chǎn)品的負(fù)面報道C.免費向客戶提供國際市場理財產(chǎn)品信息D.為爭取客戶而減少

18、流程，繞過銀行規(guī)定的必要手續(xù)為，客戶辦理產(chǎn)品買賣55.對于由于監(jiān)管規(guī)定而無法滿足的客戶要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)首先( )。A.盡全力滿足B.向上級匯報，由上級設(shè)法解決C.直接拒絕D.耐心說明情況，取得客戶的理解和諒解56.根據(jù)信托法，下列關(guān)于受益人權(quán)利的說法，錯誤的是( )。A.受益人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，其信托受益權(quán)可以用于清償債務(wù)B.受益人可以放棄信托受益權(quán)C.共同受益人按照信托文件的規(guī)定享受信托利益D.受益人的信托受益權(quán)僅能自己享有，不得繼承和轉(zhuǎn)讓57.從中國境外取得所得的納稅義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)在年度終了后( )日內(nèi)，將應(yīng)納的稅款繳入國庫。A.60 B.45 C.30 D.1558.基金管理人應(yīng)

19、當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起( )個月內(nèi)進(jìn)行基金募集。A.3 B.6 C.9 D.1559.銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，不符合“信息保密”準(zhǔn)則要求的是( )。A.離職后將原單位客戶信息交給新單位領(lǐng)導(dǎo)B.在受雇期間，不透露任何客戶資料和交易信息C.妥善保管客戶資料D.妥善保管客戶交易信息檔案60.在通貨膨脹條件下，( )。A.名義利率能真實反映資產(chǎn)的投資收益率B.實際利率高于名義利率C.個人和家庭的購買力增加D.固定利率資產(chǎn)貶值61.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機構(gòu)( )進(jìn)行監(jiān)督管理談話，要求其就該銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險管理的重大事項做出說明。A.股東B.董事、高級管

20、理人員C.普通工作人員D.客戶62.對于本行向客戶做出超出監(jiān)管規(guī)定以外承諾的行為，銀行個人理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)( )。A.告訴競爭對手B.對媒體公布C.服從本行的決定D.向上級機構(gòu)或監(jiān)管部門反映63.商業(yè)銀行接受投資者委托以投資者的自有外匯進(jìn)行境外理財投資的，其委托的金額( )外匯局批準(zhǔn)的投資購匯額度。A.根據(jù)投資者要求決定是否計入B.不計入C.計入D.根據(jù)商業(yè)銀行規(guī)定決定是否計入64.市場組合是( )。A.市場上大部分金融資產(chǎn)按照市場價值加權(quán)平均計算所得的組合B.市場上所有金融資產(chǎn)按照市場價值加權(quán)平均計算所得的組合C.市場上大部分金融資產(chǎn)按照賬面價照加權(quán)平均計算所得的組合D.市場上所有金融資產(chǎn)按

21、照賬面價值加權(quán)平均計算所得的組合65.個人理財業(yè)務(wù)人員在維護(hù)客戶關(guān)系時，錯誤的做法是( )。A.親自到客戶處為其解答有關(guān)產(chǎn)品的疑問B.為客戶提供網(wǎng)上服務(wù)快速通道C.在客戶生日打電話給客戶表示祝福D.為客戶女兒提供出國留學(xué)全程費用66.對未取得基金代銷業(yè)務(wù)資格，擅自開辦基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)及其負(fù)責(zé)人，( )。A.責(zé)令改正，并處以警告、罰款B.追究刑事責(zé)任C.撤銷該機構(gòu)D.給予行政處分67.下列關(guān)于綜合理財產(chǎn)品(計劃)的銷售管理的做法，不正確的是( )。A.建立銷售任何理財產(chǎn)品(計劃)的分級審核批準(zhǔn)制度B.確定不同的理財產(chǎn)品(計劃)的起點銷售金額C.為非保證收益理財產(chǎn)品(計劃)確定的銷售起點金額不高

22、于保證收益理財產(chǎn)品(計劃)D.建立必要的委托投資跟蹤審計制度68.證券投資基金可以同時投資于數(shù)十種甚至數(shù)百種證券，是為了充分分散( )。A.系統(tǒng)風(fēng)險B.非系統(tǒng)風(fēng)險C.利率風(fēng)險D.市場風(fēng)險69.關(guān)于個人外匯理財產(chǎn)品，下列論述不正確的是( )。A.收益固定型個人外匯存款的期限會變動，可被銀行提前終止B.目前我國銀行推出的利率掛鉤型外匯理財產(chǎn)品能保證本金的安全C.個人外匯理財產(chǎn)品的客戶要向獲得高收益則要承擔(dān)高風(fēng)險，有時甚至是本金的損失D.結(jié)構(gòu)性為外匯理財產(chǎn)品也被稱為“存款”，即沒有投資風(fēng)險70.房產(chǎn)有多種投資方式，下列說法錯誤的是( )。A.合建分成是指合伙購買舊房，拆掉再建成新房，賣出去后大家分成

23、B.以租養(yǎng)租是指長期租下低租金樓房再以高價轉(zhuǎn)租出去，賺取房租的差價C.以租代購是指開發(fā)商將空置待售的商品房出租并與租戶簽訂購租合同D.以舊換新是指賣掉手里的舊房購買新房進(jìn)行投資71.下列關(guān)于風(fēng)險控制計劃的描述，不正確的是( )。A.商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)慎重決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃B.商業(yè)銀行應(yīng)明確每個理財計劃所能承受的風(fēng)險程度C.商業(yè)銀行設(shè)立的可承受的風(fēng)險程度應(yīng)當(dāng)是定性指標(biāo)D.商業(yè)銀行應(yīng)明確劃分相關(guān)部門或人員在理財計劃風(fēng)險管理方面的權(quán)限與責(zé)任72.關(guān)于證券組合風(fēng)險，下列說法錯誤的是( )。A.對于等權(quán)重的投資組合，當(dāng)組合中證券種數(shù)不斷增加，各種證券的方差最終會基

24、本消失B.組合中各對金融資產(chǎn)的協(xié)方差不可能因為組合而被分散并消失C.投資多元化是否有效減少了風(fēng)險，關(guān)鍵在于組合投資中不同資產(chǎn)的相關(guān)性D.一個充分分散的資產(chǎn)組合完全有可能消除所有的風(fēng)險73.下列原則中，屬于投資組合決策基本原則的是( )。A.收益率最大化B.風(fēng)險最小化C.期望收益最大化D.給定期望收益條件下最小化投資風(fēng)險74.在計算流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率時，都要使用到的會計項目是( )。A.流動資產(chǎn) B.銀行存款 C.流動負(fù)債 D.凈資產(chǎn)75.每股收益是指( )。A.利潤總額與股本之間的比值B.凈利潤與普通股數(shù)之間的比值C.主營業(yè)務(wù)利潤與普通股數(shù)之間的比值D.利潤總額與普通股之間的比值76

25、.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單深受投資者的歡迎，它的基本原因是（ ）。A.期限短 B.面額固定 C.流動性強 D.利率高77.關(guān)于股票價格指數(shù)，下列說法不正確的是（ ）。A.通常以算術(shù)平均數(shù)表示B.是股票市場總體或局部動態(tài)的綜合反映C.是用以反映股票市場價格總體變動狀況的重要指標(biāo)D.是政府進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要參照指標(biāo)78.張先生將要用按揭貸款的方式購買一套住房，該理財行為對其資產(chǎn)負(fù)債表的影響是( )。A.資產(chǎn)增加，費用增加B.資產(chǎn)增加，收入減少C.資產(chǎn)增加，負(fù)債增加D.資產(chǎn)負(fù)債表不發(fā)生變動79.在現(xiàn)金管理中，年度支出預(yù)算等于( )。A.年度收入減去年度支出B.年度收入減去年儲蓄目標(biāo)C.年度收入減去上一

26、年支付D.年儲蓄目標(biāo)減去年度支出80.下列對我國現(xiàn)有的理財產(chǎn)品的描述中錯誤的是( )。A.理財產(chǎn)品的門檻偏高B.對個人理財規(guī)劃建議單一C.對客戶資產(chǎn)的理財建議多為動態(tài)的D.缺乏綜合性理財服務(wù)81.下列關(guān)于運用緣故法來發(fā)現(xiàn)新客戶的描述中，不正確的是( )。A.絕不強迫營銷，雖然是從業(yè)人員的親朋好友，但沒有義務(wù)一定要與銀行合作B.運用緣故法就不需要過多的寒暄和客套，即可切入主題C.親朋好友也是從業(yè)人員的客戶，也必須靠優(yōu)質(zhì)的服務(wù)來取勝D.因為是親朋好友，及時開發(fā)不成功，也不容易受打擊，不存在面子問題82.在標(biāo)準(zhǔn)客戶金字塔中，不屬于需要考慮的人群是( )。A.不活躍客戶B.其他一般人C.活躍的潛在客戶

27、D.持觀望態(tài)度的客戶83.關(guān)于與客戶溝通，下列說法不正確的是( )。A.只有初次拜訪要有明確目的B.拜訪之前先用電話預(yù)約C.在溝通之前制定幾個不同的溝通方案D.對于再次拜訪的客戶，要為其制定專門的金融服務(wù)建議書84.銀行個人理財業(yè)務(wù)人員的下列行為中，( )不符合“熟知業(yè)務(wù)”的有關(guān)規(guī)定。A.熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品B.不斷提高業(yè)務(wù)知識水平C.熟知業(yè)務(wù)處理流程D.不了解風(fēng)險控制框架85.銀行職員小王在下班時間利用單位電話，頻繁撥打接聽親戚的長途電話，該行為明顯違反了( )準(zhǔn)則。A.電子設(shè)備使用B.愛護(hù)機構(gòu)財產(chǎn)C.費用報銷D.忠于職守86.客戶信息可以分為定量信息和定性信息，以下對應(yīng)正確的是( )。

28、定量信息定性信息A.理財知識水平興趣愛好B.現(xiàn)有投資情況投資偏好C.理財決策模式保單信息D.雇員福利養(yǎng)老金規(guī)劃87.下列方法中，不屬于營銷預(yù)算的確定方法的是( )。A.學(xué)習(xí)型方法B.競爭型方法C.零起點方法D.任務(wù)型方法88.在制定理財規(guī)劃時，個人理財人員通常需要對家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列選項中，屬于流動負(fù)債的是( )。A.汽車貸款B.教育貸款C.住房抵押貸款D.信用卡貸款89.當(dāng)投資者同時持有幾種風(fēng)險各不相同的證券時，其所承擔(dān)的風(fēng)險有可能被分散，使投資者承受的總風(fēng)險小于分別投資于這些證券所應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險。這種因分散投資而使總風(fēng)險下降的效果稱為( )。A.規(guī)模效應(yīng)B.資產(chǎn)組合效應(yīng)C.示范

29、效應(yīng)D.相關(guān)效應(yīng)90.關(guān)于基金可分配收益，下列敘述不正確的是( )。A.基金可分配收益也稱為基金凈收益B.基金可分配收益是基金收益扣除按照國家規(guī)定可以扣除的費用等項目后的余額C.基金的收益分配應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金契約和招募說明書的規(guī)定進(jìn)行D.基金收益分配只有分配現(xiàn)金一種形式二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的四個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。1.外匯市場的交易可以分為不同層次，這些不同層次包括( )。A.銀行和顧客之間的外匯交易B.銀行同業(yè)間的外匯交易C.顧客和中央銀行之間的交易D.銀行與中央銀行之間的外匯交易2.預(yù)期未來

30、利率水平將會上升時，下面對各種投資的收益變化趨勢分析正確的是( )。A.債券收益面臨下跌危險B.儲蓄收益將會增加C.股票收益面臨下跌危險D.基金收益面臨下跌危險3.場外交易的特點有( )。A.是一個分散的無形市場B.組織方式是做市商制度C.以議價方式進(jìn)行證券交易D.管理比證券交易所嚴(yán)格4.基金宣傳推介不得( )。A.預(yù)測該基金的證券投資業(yè)績B.違規(guī)承諾收益C.登載個人的推薦性文字D.登載該基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績5.銀行業(yè)監(jiān)督管理法規(guī)定，銀行業(yè)的監(jiān)督管理措施主要有( )等。A.與銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員談話制度B.現(xiàn)場檢查C.要求銀行金融機構(gòu)報送報表、資料D.責(zé)令銀行業(yè)金融機構(gòu)依法披露

31、信息6.根據(jù)合同法的規(guī)定，下列關(guān)于人民法院或者仲裁機構(gòu)變更或者撤銷合同的說法，正確的是( )。A.當(dāng)事人請求變更的合同，人民法院或者仲裁機構(gòu)不得撤銷B.在訂立合同時顯失公平的合同，當(dāng)事人一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)變更或者撤銷合同C.因重大誤解而訂立的合同，當(dāng)事人一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)變更或者撤銷合同D.惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益的合同，當(dāng)事人一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)變更或者撤銷合同7.下列需要列入個人現(xiàn)金流量表的項目有( )。A.工資收入B.房貸支付C.人壽保險現(xiàn)金價值的積累D.股權(quán)投資的資本利得8.短期政府債券二級市場的參與者包括( )。A.發(fā)行國中央銀行

32、B.商業(yè)銀行C.其他國家的政府D.保險公司9.對投資者來說，債券贖回條款的不利之處體現(xiàn)在( )A.增加了現(xiàn)金流的不確定性B.投資者面臨再投資風(fēng)險C.債券的潛在資本增值有限D(zhuǎn).增加交易成本10.銀行業(yè)從業(yè)人員邀請客戶進(jìn)行娛樂活動或提供交通工具、旅游等方面的便利時，如果這些活動( )，則該行為不符合中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中“娛樂及便利”準(zhǔn)則。A.讓接受人因此產(chǎn)生對交易的義務(wù)感B.根據(jù)行業(yè)慣例顯得頻繁C.屬于政策法規(guī)允許的范圍以內(nèi)D.在第三方看來，屬于行業(yè)慣例11.一般來說，可能導(dǎo)致房地產(chǎn)價格升高的有( )。A.房地產(chǎn)需求下降B.經(jīng)濟(jì)衰退C.土地供給減少D.交通狀況大幅改善12.基金的基本當(dāng)事人

33、包括( )。A.基金管理人B.基金投資人C.證券交易所D.基金托管人13.下列關(guān)于股票的說法，正確的有( )。A.股票能夠給持有者帶來收益B.股票表明投資者的投資份額及其權(quán)利和義務(wù)C.股票是股份公司發(fā)行的有價證券D.股票是一種債權(quán)憑證14.私人銀行業(yè)務(wù)包括( )。A.個人按揭業(yè)務(wù)B.提供離岸基金C.子女教育顧問服務(wù)D.稅務(wù)籌劃服務(wù)15.回購協(xié)議利率主要取決于( )。A.交割地點B.回購證券的種類C.交易對手的信譽D.交割條件16.對于投資者來說，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單( )。A.有定期存款較高利息收入的特征B.有活期存款可以隨時兌現(xiàn)的優(yōu)點C.有定期存款可以提前支取的優(yōu)點D.有定期存款金額不固定，可

34、大可小的特征17.商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括( )。A.吸收公眾存款B.發(fā)放金融債券C.發(fā)放貸款D.從同業(yè)拆入資金18.商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備的條件包括( )。A.具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度B.有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員C.具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系D.信譽良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件19.下列關(guān)于衡量消費者收入水平指標(biāo)的說法，正確的有( )。A.國民收入指一個國家物質(zhì)生產(chǎn)部門的勞動者在一定時期內(nèi)新創(chuàng)造的價值的總和B.人均國民收入等于國民收入除以該國人口總量C.個人收入指消費者個人的工資收入D.個人可支配收入

35、是指從個人收入中扣除稅款和非稅性負(fù)擔(dān)后所得余額20.根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，下列銀行機構(gòu)具有法人資格的是( )。A.中國銀行上海分行B.中國工商銀行股份有限公司C.渣打銀行(中國)有限公司D.蘇格蘭皇家銀行北京代表處21.下列關(guān)于期權(quán)的說法，正確的有( )。A.歐式期權(quán)只允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日行權(quán)B.美式期權(quán)允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日前的任何時間行權(quán)C.期權(quán)的買方為了得到一項權(quán)利，需要向賣方支付一筆期權(quán)費D.看漲期權(quán)是指期權(quán)買方向賣方出售基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利22.下列關(guān)于股票投資的理解，正確的有( )。A.股票投資可能給投資者帶來虧損B.股票投資可能給投資者帶來低收益C.股票投資可能給投資者帶來高于固

36、定利息證券的收益D.目前我國投資者購買股票最主要是為了獲得股息23.市場營銷中的4P包括( )。A.溝通 B.產(chǎn)品 C.價格 D.促銷方法24.目前在我國，( )需要繳納個人所得稅。A.保險金 B.津貼 C.獎金 D.國債利息收入25.根據(jù)民法通則，法人成立的條件包括( )。A.依法成立B.有必要的財產(chǎn)或者經(jīng)費C.有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所D.必須以營利為目的26.影響股票價格波動的因素包括( )。A.公司盈利水平B.公司的派息政策C.股票分割D.增資和減資27.決定客戶選擇理財組合方式的因素包括( )。A.投資渠道偏好B.知識結(jié)構(gòu)C.生活方式D.個人性格28.公司破產(chǎn)應(yīng)具備的條件之一有(

37、)。A.公司連續(xù)三年虧損B.公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)C.公司因解散而清算，資不抵債D.公司未來五年預(yù)測都無盈利29.下列關(guān)于即期外匯交易的說法，正確的有( )。A.即期外匯交易的匯率稱為現(xiàn)匯匯率B.即期外匯交易通常采用以美元為中心的計價方式C.外資銀行同業(yè)間買賣外匯，按照慣例都是在成交后當(dāng)天辦理交割D.英鎊采用直接報價法30.金融期貨和金融遠(yuǎn)期合約的重要區(qū)別在于( )。A.金融遠(yuǎn)期合約能夠降低風(fēng)險，但金融期貨合約不能B.金融遠(yuǎn)期合約大多在場外進(jìn)行交易，金融期貨合約在交易所內(nèi)進(jìn)行交易C.金融遠(yuǎn)期合約的收益和損失一般在合約到期日實現(xiàn)，金融期貨合約的盈利和虧損在每個交易日結(jié)束前清算和執(zhí)行D.金融遠(yuǎn)期合約

38、買賣雙方一般不進(jìn)行實物交割，金融期貨合約一般都進(jìn)行實物交割31.短期政府債券的特征包括( )。A.違約風(fēng)險小B.流動性強C.面額大D.收入免稅32.財產(chǎn)信托的目的是( )。A.資金增值B.財產(chǎn)管理C.財產(chǎn)保值增值D.公共利益33.建立銀行職業(yè)道德是一項長期而緊迫的任務(wù)，需要建立常態(tài)機制，包括：( )。A.建立宣傳、組織、監(jiān)察等相關(guān)部門的工作協(xié)調(diào)制度B.納入各級部門的總體規(guī)劃，納入職工的培訓(xùn)計劃C.對重視程度高、工作有創(chuàng)新、實際效果好的部門要給予獎勵D.堅持“貫穿”工作原則34.一般而言，理財顧問服務(wù)的特點有( )。A.主體是商業(yè)銀行B.服務(wù)的目的是使客戶資產(chǎn)實現(xiàn)最大化C.對象是商業(yè)銀行的客戶D

39、.站在商業(yè)銀行的立場為投資者提供量身定制的基金投資建議書35.當(dāng)銀行業(yè)從業(yè)人員經(jīng)辦親戚的貸款申請時，應(yīng)( )。A.避免利益沖突，建議親戚到其他銀行辦理B.向上級匯報，披露利益沖突，履行回避制度C.利用職責(zé)便利，以優(yōu)惠條件發(fā)放貸款D.不得利用工作便利，以低于普通客戶的條件為親戚辦理貸款業(yè)務(wù)36.下列銀行業(yè)從業(yè)人員處理與同事關(guān)系的行為中，正確的有( )。A.與其所在機構(gòu)的同事閑暇時談?wù)摽蛻舻幕橐鰻顩rB.保守客戶隱私，不擅自向其他同事透露客戶的交易信息C.從銀行離職后可以向現(xiàn)在銀行的同事透露之前所在機構(gòu)的客戶信息D.在午休時間與同事分享專業(yè)知識和工作經(jīng)驗37.保險中介人包括( )。A.保險代理人B.

40、保險經(jīng)紀(jì)人C.保險公估人D.被保險人38.上市公司必須遵守財務(wù)公正的原則，定期公開自己的財務(wù)報表。這些財務(wù)報表主要包括( )。A.資產(chǎn)負(fù)債表B.利潤表C.財務(wù)狀況變動表D.現(xiàn)金流量表39.獲取利潤是企業(yè)經(jīng)營的目標(biāo)，獲利能力是衡量企業(yè)經(jīng)營能力的重要指標(biāo)，下列屬于衡量獲利能力的指標(biāo)有( )。A.銷售毛利率B.銷售凈利率C.資產(chǎn)收益率D.每股收益40.當(dāng)其他條件不變時，會導(dǎo)致流動比率上升，但并不意味著企業(yè)能夠?qū)⑦@些流動資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的是( )。A.企業(yè)存貨積壓B.應(yīng)收賬款增加C.應(yīng)付賬款增加D.短期借款增加三、判斷題（共15題，每小題1分，共15分）請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B。1

41、.隨機漫步也稱隨機游走，是指股票價格的變動是隨機且不可預(yù)測的。因此這預(yù)示著股票市場是非理性的。( )2.利率作為貨幣資金價格的表現(xiàn)形式，在市場機制的作用下，不同市場的利率水平將趨于一致。( )3.同業(yè)拆借利率的形成機制中，有一種是由拆借雙方的當(dāng)事人協(xié)定，這種機制下形成的利率主要取決于拆借雙方拆借資金愿望的強烈程度，另一種借助中介人經(jīng)紀(jì)商，通過公開競價確定，這種機制下形成的利率彈性主要取決于市場拆借資金的供求狀況，因此，前一種比后一種的利率彈性大。( )4.在理財顧問業(yè)務(wù)中，根據(jù)工作的側(cè)重點不同，個人理財業(yè)務(wù)人員可以區(qū)分為財經(jīng)經(jīng)理和關(guān)系經(jīng)理。財經(jīng)經(jīng)理側(cè)重于為客戶提供財務(wù)分析、理財計劃與投資建議；

42、關(guān)系經(jīng)理側(cè)重于客戶關(guān)系管理和理財計劃、投資性理財產(chǎn)品的營銷。( )5.計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格，這是基金管理人應(yīng)盡的職責(zé)。( )6.保險兼業(yè)代理人可以用保費收入抵扣手續(xù)費。( )7.為了應(yīng)付通貨膨脹風(fēng)險，個人和家庭應(yīng)當(dāng)增持固定利率債券和其他固定收益產(chǎn)品。( )8.理財目標(biāo)的彈性越大，可承受的風(fēng)險也越高。若理財目標(biāo)時間短且完全無彈性，則采取存款以保本保息是最佳選擇。( )9.商業(yè)票據(jù)和銀行承兌匯票都是無擔(dān)保的信用憑證。( )10.當(dāng)交易者預(yù)期某金融資產(chǎn)的市場價格上漲時，他可以買入看漲期權(quán)或者賣出看跌期權(quán)。( )11.由于美元是黃金的主要標(biāo)價貨幣，因此當(dāng)美元匯率下降時，只

43、有黃金價格上升才能使黃金市場達(dá)到均衡。( )12.在我國，不允許居民利用外匯投資外國證券市場。( )13.商業(yè)銀行成立及設(shè)立分支機構(gòu)都需要經(jīng)過銀監(jiān)會的批準(zhǔn)。( )14.商業(yè)銀行銷售的理財產(chǎn)品只有本行自己開發(fā)的個人理財產(chǎn)品。( )15.對于市場風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，從業(yè)人員不得主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。( )參考答案及詳解一、單項選擇題。1.B【解析】流動比率=流動資產(chǎn)÷流動負(fù)債，流動資產(chǎn)包括貨幣資金、有價證券、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款和存貨等項目，故該企業(yè)流動比率=(20+15+10)÷15=3。故選B。2.

44、D【解析】人身保險是以人的身體和壽命作為保險標(biāo)的的一種保險。人身保險分為人壽保險、意外傷害保險和健康保險。責(zé)任保險屬于財產(chǎn)保險范疇，故選D。3.C【解析】個人外匯管理辦法實施細(xì)則第2條規(guī)定，對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值5萬美元。故選C。4.A【解析】信托法第37條規(guī)定，受托人因處理信托事務(wù)所支出的費用、對第三人所負(fù)債務(wù)，以信托財產(chǎn)(而不是受托人固有財產(chǎn))承擔(dān)。受托人以其固有財產(chǎn)先行支付的，對信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，故選A。5.C【解析】總現(xiàn)值是：(100000÷10)÷(1+10)2=826446元。故選C。6.B【解析】3年后還

45、清的100萬元債務(wù)是終值，每年存入的款項即為年金，故張先生每年需要存入的款項=1000000×10÷(1+10)3-1=302115元。故選B。7.A【解析】可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險水平介于債券和股票之間，高于儲蓄。故選A。8.B【解析】一般來說，開放式基金單位買入價=基金單位凈資產(chǎn)值+申購手續(xù)費。故選B。9.B【解析】股票間接發(fā)行的好處是提高發(fā)行人的知名度、籌資時間較短、發(fā)行人風(fēng)險也較小，股票間接發(fā)行的不足之處是發(fā)行人支付一定的發(fā)行費用，所以B選項認(rèn)為“節(jié)約證券發(fā)行成本”是錯誤的。故選B。10.C【解析】根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型，單個金融資產(chǎn)的期望收益率=無風(fēng)險收益率+該金融資產(chǎn)的貝

46、塔系數(shù)×(市場組合的期望收益率-無風(fēng)險收益率)=5+0.5×(15-5)=10。故選C。11.C【解析】實務(wù)中衡量單一金融資產(chǎn)或由若干金融資產(chǎn)構(gòu)成的投資組合的風(fēng)險最常用的是方差。期望收益率和收益額衡量單一金融資產(chǎn)或由若干金融資產(chǎn)構(gòu)成的投資組合的預(yù)期收益。協(xié)方差是一種可用于度量各種金融資產(chǎn)之間收益相互關(guān)聯(lián)程度的統(tǒng)計指標(biāo)。故選C。12.A【解析】中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中“爭議處理”準(zhǔn)則要求：銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機構(gòu)的紀(jì)律處分有異議時，應(yīng)當(dāng)按照正常渠道反映和申訴，故選A。13.A【解析】受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人，故選A。14.A【解析】保險代理機構(gòu)管理

47、規(guī)定第87條規(guī)定，除中國保監(jiān)會另有規(guī)定外，保險代理機構(gòu)的經(jīng)營區(qū)域為其住所地所在的省、自治區(qū)或者直轄市。故選A。15.C【解析】反洗錢法特別規(guī)定，任何單位和個人都有權(quán)向反洗錢行政主管部門或公安機關(guān)舉報洗錢活動。根據(jù)金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定第3條的規(guī)定，中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，因此任何單位和個人都有權(quán)向中國人民銀行或公安機關(guān)舉報洗錢活動。故選C。16.C【解析】個人理財業(yè)務(wù)中客戶委托商業(yè)銀行理財，實質(zhì)就是商業(yè)銀行代理客戶理財，客戶和商業(yè)銀行之間是委托代理關(guān)系。故選C。17.C【解析】存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本÷存貨平均余額，因此期末存貨=2×銷售成本÷存貨周轉(zhuǎn)次

48、數(shù)=期初存貨=2×1800÷18-60=140萬元；存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=360÷18=20天。故選C。18.C【解析】期貨公司接受客戶委托為其進(jìn)行期貨交易，應(yīng)當(dāng)事先向客戶出示風(fēng)險說明書，經(jīng)客戶簽字確認(rèn)后，與客戶簽訂書面合同，故選C。19.C【解析】根據(jù)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法第39條，商業(yè)銀行應(yīng)對理財計劃的資金成本與收益進(jìn)行獨立測算，采用科學(xué)合理的測算方式預(yù)測理財投資組合的收益率，商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負(fù)值的理財計劃，故選C。20.A【解析】商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)至少建立個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨立

49、審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機制，而不是只建立個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查一個層面的內(nèi)部監(jiān)督機制，故選A。21.B【解析】商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法第50條規(guī)定，中資商業(yè)銀行(不包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行)開辦需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，由其法人統(tǒng)一向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批。故選B。22.A【解析】債券的收益主要來源于利息收益和價差收益。這里，利息收益為3.2元，價差收益為4元(即106-102=4)，因此小張的絕對收益為7.2元。故選A。23.D【解析】業(yè)績好并且可以持續(xù)增長的公司的風(fēng)險較小，業(yè)績差且波動大的公司的風(fēng)險較高，故A選項的說法錯誤，D選項的說

50、法正確。故選D。24.A【解析】房地產(chǎn)投資信托基金(REITs)是在交易所上市、專門從事房地產(chǎn)經(jīng)營活動的投資信托公司或集合信托投資計劃。故選A。25.A【解析】投保人可以是被保險人。投保人、被保險人都可以是受益人。因此，投保人、被保險人、受益人可以為同一人，故選A。26.A【解析】財產(chǎn)信托主要有動產(chǎn)不動產(chǎn)信托業(yè)務(wù)、財產(chǎn)管理信托、財產(chǎn)保全信托、贍養(yǎng)信托和遺囑信托。公益信托屬于特定目的信托，故A選項不屬于財產(chǎn)信托業(yè)務(wù)。故選A。27.D【解析】投資組合理論用收益率的方差來度量投資的風(fēng)險。收益率的算術(shù)平均、收益率的幾何平均和期望收益率都是用來度量投資收益的。故選D。28.C【解析】因為在一年中掛鉤利率

51、處于協(xié)議規(guī)定的利率區(qū)間內(nèi)的天數(shù)為240天，故只有240天可以享受5的收益率，其余120天則不能享受該收益率，所以A產(chǎn)品的實際收益率=5×240÷360=3.33。故選C。29.B【解析】常識題。30.D【解析】相對于以股權(quán)交易為對象的資本市場，貨幣市場具有低風(fēng)險、低收益的特征。故選D。31.D【解析】基金收益分配一般有分配現(xiàn)金和分配基金單位兩種形式，故選D。32.C【解析】如果就業(yè)率比較高，社會人才供不應(yīng)求，預(yù)期未來家庭收入可通過努力勞動獲得明顯增加，個人理財策略可以偏于積極，更多配置高收益的股票、房產(chǎn)等風(fēng)險資產(chǎn)，減少國債、儲蓄產(chǎn)品等防御性資產(chǎn)的配置。故選C。33.D【解析

52、】貨幣市場是短期資金的融通市場，資金融通期限通常在一年以內(nèi)，表現(xiàn)出高流動性的特征。貨幣市場相對于資本市場而言，具有低風(fēng)險、低收益的特征。故選D。34.C【解析】一般地說，客戶信任可以分為三個層次：認(rèn)知信任、情感信任和行為信任。行為信任是最高層次的，只有在企業(yè)提供的產(chǎn)品和服務(wù)成為客戶不可或缺的需要和享受時，行為信任才會形成，故選C。35.B【解析】利潤表是反映企業(yè)特定會計期間經(jīng)營成果的報表，即企業(yè)在某個年份或某個月度發(fā)生了多少費用、獲取了多少收入、最終實現(xiàn)了多少利潤，故選B。36.D【解析】再投資風(fēng)險，是指當(dāng)市場利率下降，短期債券的持有人若進(jìn)行再投資，將無法獲得原有的較高收益率，所以當(dāng)市場利率上

53、升時，投資者投資債券面臨的再投資風(fēng)險減小(而不是增加)，故選D。37.C【解析】期貨交易所向會員收取的保證金，屬于會員所有(而非屬于期貨交易所所有)，除用于會員的交易結(jié)算外，嚴(yán)禁挪作他用，故選C。38.D【解析】證券投資基金的特點包括：規(guī)模經(jīng)營、分散投資、專業(yè)化管理、服務(wù)專業(yè)化、費用低。證券投資基金是一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的金融產(chǎn)品，不能認(rèn)為其無風(fēng)險。故選D。39.B【解析】金融互換分為利率互換和貨幣互換兩類。其中，貨幣互換是將一種貨幣的本金和利息與另一種貨幣的等價本金和利息進(jìn)行交換，利率互換是指不包含本金交換的兩組利息現(xiàn)金流之間的交換。故選B。40.D【解析】根據(jù)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法第52條的規(guī)定，商業(yè)銀行最遲應(yīng)在銷售理財計劃前10日，將規(guī)定的資料按照有關(guān)業(yè)務(wù)報告的程序規(guī)定報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)，故選D。41.A【解析】貨幣具有時間價值，若目前領(lǐng)取并進(jìn)行題中所述的投資3年后的終值FVn=PV(1+i)n=10000