工程審計系統(tǒng)介紹、常見問題處理方法

1、工程審計系統(tǒng)簡介及中介機構(gòu)考核工程審計系統(tǒng)簡介及中介機構(gòu)考核2016年9月工程審計系統(tǒng)主要功能模塊 23 3目目 錄錄 一、工程審計作業(yè)模塊介紹一、工程審計作業(yè)模塊介紹 二、系統(tǒng)常見問題及解決方法二、系統(tǒng)常見問題及解決方法 三、新入圍中介機構(gòu)選聘相關(guān)問題三、新入圍中介機構(gòu)選聘相關(guān)問題 四、中介機構(gòu)考核四、中介機構(gòu)考核4 4一、工程審計作業(yè)模塊介紹 5 5一、工程審計作業(yè)模塊介紹 6 6一、工程審計作業(yè)模塊介紹 7 7一、工程審計作業(yè)模塊介紹 n 工程審計各環(huán)節(jié)需注意事項工程審計各環(huán)節(jié)需注意事項 審計部門接審和分派項目環(huán)節(jié)審計部門接審和分派項目環(huán)節(jié)：盟市工程審計人員要按關(guān)于優(yōu)化工程審計系統(tǒng)線上送

2、審資料的通知（審計【2015】27號）文件，及時對送審項目資料的齊全性、完整性進行審核。對于不符合審計資料要求的項目務必及時進行退回處理。 中介機構(gòu)分派審計人員及項目資料審核環(huán)節(jié)中介機構(gòu)分派審計人員及項目資料審核環(huán)節(jié)： 中介機構(gòu)接口人及時將接審項目分派到具體審計人員處進行審核；具體審計人員根據(jù)審計要求及時對項目報審資料進行詳細審核，對于審核過程中發(fā)現(xiàn)的需要特殊說明或缺少相應資料的情況，審計人員可直接將項目發(fā)送至項目經(jīng)理補充資料環(huán)節(jié)對項目資料進行補充。 項目經(jīng)理補充資料環(huán)節(jié)項目經(jīng)理補充資料環(huán)節(jié)： 本環(huán)節(jié)中，項目經(jīng)理只能對報審項目時上傳的報審資料進行補充和修改，不能對項目基本信息進行修改。如需修改

3、項目，需要退回到“項目送審”環(huán)節(jié)進行修改。 8 8一、工程審計作業(yè)模塊介紹 n 工程審計各環(huán)節(jié)需注意事項工程審計各環(huán)節(jié)需注意事項 現(xiàn)場復核與盤點環(huán)節(jié)現(xiàn)場復核與盤點環(huán)節(jié)：審計人員在對項目資料進行詳細審核后，要對項目施工現(xiàn)場情況進行審核確認，查證項目的真實性和準確性，進一步核定項目實際投資。這時需要在“現(xiàn)場復核與盤點”環(huán)節(jié)選擇“是”，點擊下一步流程發(fā)送至“項目經(jīng)理安排現(xiàn)場復核與盤點”環(huán)節(jié)。 審計結(jié)果錄入環(huán)節(jié)審計結(jié)果錄入環(huán)節(jié)： 該環(huán)節(jié)審計人員需要上傳審計對照表、現(xiàn)場勘查記錄、錄入施工費、甲供設備、材料費、其它費用等審計明細信息、錄入審計發(fā)現(xiàn)問題（只要有審減就必須錄入審計發(fā)現(xiàn)問題）。一定要及時將審計結(jié)

4、果提交征求意見-建設單位處，以免影響審計時限。9 9一、工程審計作業(yè)模塊介紹 n 工程審計各環(huán)節(jié)需注意事項工程審計各環(huán)節(jié)需注意事項 出具審計結(jié)果環(huán)節(jié)出具審計結(jié)果環(huán)節(jié)：審計人員在收到施工、建設單位簽章確認的審計審定表后，按照關(guān)于工程建設項目結(jié)算審計定案表簽章有關(guān)事項的通知（審計【2016】10號）文件要求，到內(nèi)蒙古聯(lián)通審計分部加蓋內(nèi)蒙古審計分部公章。待審計審定表四方公章加蓋齊全后，審計人員在項目“業(yè)務信息”處填寫審計人員信息，并上傳完整審計報告提交審計部確認審計結(jié)果。（審定審定表未加蓋審計分部公章不能繼續(xù)流轉(zhuǎn)審計流程） 審計部確認審計結(jié)果環(huán)節(jié)審計部確認審計結(jié)果環(huán)節(jié)： 盟市工程審計人員對項目審計報

5、告進行審核，審核無誤后，填寫審計費用并完成服務評價打分后流轉(zhuǎn)流程。該環(huán)節(jié)需要特別注意，如果項目審計審定表沒有加蓋審計分部公章，需要將流程退回中介機構(gòu)處；對中介服務評價打分時要按照評價打分標準進行打分，不可臆斷。1010一、工程審計作業(yè)模塊介紹 n 工程審計時限管理工程審計時限管理 結(jié)算項目審結(jié)及時統(tǒng)計口徑結(jié)算項目審結(jié)及時統(tǒng)計口徑：自審項目=審計部門接收項目+審計部門分派任務+項目資料審核+錄入審計結(jié)果+征求意見審計部門+出具自審報告28天；委托項目=審計部門接收項目+審計部門分派任務+中介機構(gòu)分派審計人員+項目資料審核+錄入審計結(jié)果+征求意見審計部門+中介機構(gòu)出具審計報告+審計報告確認28天。

6、 決算項目審結(jié)及時統(tǒng)計口徑?jīng)Q算項目審結(jié)及時統(tǒng)計口徑：自審項目=審計部門接收項目+審計部門分派任務+項目資料審核+錄入審計結(jié)果+征求意見審計部門+出具自審報告28天；委托項目=審計部門接收項目+審計部門分派任務+中介機構(gòu)分派審計人員+項目資料審核+錄入審計結(jié)果+征求意見審計部門+中介機構(gòu)出具審計報告+審計報告確認28天。 1111一、工程審計作業(yè)模塊介紹 n 工程審計時限管理工程審計時限管理 審計用時各環(huán)節(jié)中特別需注意的計時點審計用時各環(huán)節(jié)中特別需注意的計時點： 審計用時為審計全流程過程中審計部門和中介機構(gòu)用時之和。其中，審計部門接收項目環(huán)節(jié)是審計用時的起點，具體是從項目經(jīng)理將流程點到盟市工程審

7、計人員處開始計時的，所以盟市工程審計人員一定要及時對報審的項目進行資料審核，并安排審計。原則上該環(huán)節(jié)用時最多不能超過2天。審計報告確認環(huán)節(jié)是審計用時的終點，盟市工程審計人員將審計結(jié)果發(fā)送到建設單位項目經(jīng)理處后結(jié)束計時。 1212二、系統(tǒng)常見問題及解決方法 工程審計系統(tǒng)上線近兩年來，在實際操作中不同程度的會遇到許多問題，工程審計系統(tǒng)上線近兩年來，在實際操作中不同程度的會遇到許多問題，以下是幾類常見問題的處理方法。以下是幾類常見問題的處理方法。p 無法登陸系統(tǒng)或者登陸系統(tǒng)后工程審計系統(tǒng)無內(nèi)容：遇到這種情況一般的解無法登陸系統(tǒng)或者登陸系統(tǒng)后工程審計系統(tǒng)無內(nèi)容：遇到這種情況一般的解決辦法是，刷新界面或

8、者換一個瀏覽器重新登陸。決辦法是，刷新界面或者換一個瀏覽器重新登陸。p 項目經(jīng)理看不到項目：這種情況一般是由于項目立項時指定的項目經(jīng)理和送項目經(jīng)理看不到項目：這種情況一般是由于項目立項時指定的項目經(jīng)理和送審時的項目經(jīng)理不是同一個人造成的，這種情況下請建設部門經(jīng)理或者經(jīng)理審時的項目經(jīng)理不是同一個人造成的，這種情況下請建設部門經(jīng)理或者經(jīng)理指定的接口人對項目進行重新授權(quán)。指定的接口人對項目進行重新授權(quán)。p 項目經(jīng)理離職或者調(diào)換了部門：處理方式和項目經(jīng)理看不到項目一樣，由建項目經(jīng)理離職或者調(diào)換了部門：處理方式和項目經(jīng)理看不到項目一樣，由建設部門經(jīng)理或者經(jīng)理指定的接口人對項目進行重新授權(quán)。設部門經(jīng)理或者

9、經(jīng)理指定的接口人對項目進行重新授權(quán)。p 項目管理權(quán)更換到其他部門：這時需要項目經(jīng)理列出相應的項目明細（明細項目管理權(quán)更換到其他部門：這時需要項目經(jīng)理列出相應的項目明細（明細信息中必須包含項目名稱、項目編號、原部門和變更后部門），工程審計人信息中必須包含項目名稱、項目編號、原部門和變更后部門），工程審計人員通過員通過“工程項目審計工程項目審計”中的中的項目系統(tǒng)維護項目系統(tǒng)維護調(diào)整項目管理部門。調(diào)整項目管理部門。1313二、系統(tǒng)常見問題及解決方法p 項目經(jīng)理送審項目時下一環(huán)節(jié)沒有可選擇的人員：這主要是由于建設部門經(jīng)項目經(jīng)理送審項目時下一環(huán)節(jié)沒有可選擇的人員：這主要是由于建設部門經(jīng)理調(diào)換和網(wǎng)絡公司撤

10、銷造成的，這時只需要填寫理調(diào)換和網(wǎng)絡公司撤銷造成的，這時只需要填寫“人員角色信息調(diào)整表人員角色信息調(diào)整表”通通過過MSSMSS發(fā)到審計部增加權(quán)限即可。發(fā)到審計部增加權(quán)限即可。p 工程項目結(jié)、決算審計過程中提交審計結(jié)果時下一環(huán)節(jié)沒有可選擇人員：這工程項目結(jié)、決算審計過程中提交審計結(jié)果時下一環(huán)節(jié)沒有可選擇人員：這是由于審計流程是在網(wǎng)絡公司層面發(fā)起的，而現(xiàn)在網(wǎng)絡公司撤銷，所以流程是由于審計流程是在網(wǎng)絡公司層面發(fā)起的，而現(xiàn)在網(wǎng)絡公司撤銷，所以流程無法繼續(xù)流轉(zhuǎn)。這時需要聯(lián)系集團顧問（聯(lián)系電話：無法繼續(xù)流轉(zhuǎn)。這時需要聯(lián)系集團顧問（聯(lián)系電話：010-67882255010-67882255轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)3 3轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)0

11、0轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)1 1，郵箱：，郵箱：hq-aud-hq-aud-），請顧問從后臺調(diào)整權(quán)限。），請顧問從后臺調(diào)整權(quán)限。p 已歸檔項目發(fā)現(xiàn)有錯：發(fā)現(xiàn)已歸檔項目發(fā)現(xiàn)有錯：發(fā)現(xiàn)當月已歸檔項目存在錯誤當月已歸檔項目存在錯誤，由項目經(jīng)理填寫，由項目經(jīng)理填寫“中中國聯(lián)通審計管理系統(tǒng)后臺數(shù)據(jù)調(diào)整申請單國聯(lián)通審計管理系統(tǒng)后臺數(shù)據(jù)調(diào)整申請單”由集團顧問從后臺將歸檔信息刪由集團顧問從后臺將歸檔信息刪除，項目經(jīng)理重新發(fā)起報審。除，項目經(jīng)理重新發(fā)起報審。1414三、新入圍中介機構(gòu)選聘相關(guān)問題三、新入圍中介機構(gòu)選聘相關(guān)問題（一）新入圍中介機構(gòu)如何能被內(nèi)蒙古聯(lián)通選聘（一）新入圍中介機構(gòu)如何能被內(nèi)蒙古聯(lián)通選聘1.有有 “中國聯(lián)通合作

12、方門戶中國聯(lián)通合作方門戶”賬號的中介機構(gòu)賬號的中介機構(gòu)（1）審計部接口人在機構(gòu)選聘功能下按照結(jié)算/決算選擇要送審的機構(gòu)，選擇機構(gòu)聯(lián)系人即機構(gòu)接口人，點擊【選聘】按鈕。（2）中介機構(gòu)接口人在機構(gòu)專業(yè)信息填報功能下編輯專業(yè)信息并提交審批，機構(gòu)接口人在機構(gòu)人員信息填報功能下【導入】人員信息，編輯人員信息并提交審批。（3）審計部接口人在中介機構(gòu)審核管理，中介機構(gòu)人員信息審核功能下審核通過。 1515三、新入圍中介機構(gòu)選聘相關(guān)問題三、新入圍中介機構(gòu)選聘相關(guān)問題2.沒有沒有 “中國聯(lián)通合作方門戶中國聯(lián)通合作方門戶”賬號的中介機構(gòu)賬號的中介機構(gòu)（1）中介機構(gòu)通過電話3轉(zhuǎn)8轉(zhuǎn)2）聯(lián)

13、系“中國聯(lián)通合作方門戶”顧問，申請注冊“中國聯(lián)通合作方門戶”賬號。（2）待中介機構(gòu)成功申請“中國聯(lián)通合作方門戶”賬號，審計部接口人在機構(gòu)選聘功能下按照結(jié)算/決算選擇要送審的機構(gòu)，選擇機構(gòu)聯(lián)系人即機構(gòu)接口人，點擊【選聘】按鈕。（3）中介機構(gòu)接口人在機構(gòu)專業(yè)信息填報功能下編輯專業(yè)信息并提交審批，機構(gòu)接口人在機構(gòu)人員信息填報功能下【導入】人員信息，編輯人員信息并提交審批。（4）審計部接口人在中介機構(gòu)審核管理，中介機構(gòu)人員信息審核功能下審核通過。 1616三、新入圍中介機構(gòu)選聘相關(guān)問題三、新入圍中介機構(gòu)選聘相關(guān)問題（二）審計部對中介機構(gòu)執(zhí)行完選聘操作后，中介機構(gòu)（二）審計部對中介機構(gòu)執(zhí)行完選聘操作后，

14、中介機構(gòu)接口人需要編輯并提交本機構(gòu)的專業(yè)信息。接口人需要編輯并提交本機構(gòu)的專業(yè)信息。 中介機構(gòu)接口人在中介機構(gòu)信息填報功能下，點擊修改超鏈接，在彈出框中編輯信息并提交審批。1717四、中介機構(gòu)考核四、中介機構(gòu)考核 （一）中介機構(gòu)考核目的（一）中介機構(gòu)考核目的 為規(guī)范審計中介機構(gòu)開展工程建設項目審計服務工作，明確責任，加強對審計中介機構(gòu)的管理，提高委托審計的工作質(zhì)量，防范審計風險，確保審計質(zhì)量和審計時效。 （二）中介機構(gòu)考核依據(jù)（二）中介機構(gòu)考核依據(jù) 中介機構(gòu)考核的主要依據(jù)是 關(guān)于印發(fā)聘請中介機構(gòu)工程審計質(zhì)量考核實施辦法（暫行）的通知（ 文號 ）。1818四、中介機構(gòu)考核四、中介機構(gòu)考核 （三）

15、中介機構(gòu)考核形式（三）中介機構(gòu)考核形式 中介機構(gòu)考核形式包括日常考核、審計質(zhì)量檢查、年度考核。年度綜合考核結(jié)果由日?？己恕徲嬞|(zhì)量檢查和年度考核結(jié)果組成，權(quán)重分別占20%、50%、30%，考核結(jié)果采用百分制。如果在考核期內(nèi)未進行審計質(zhì)量檢查或?qū)徲嬞|(zhì)量檢查未涉及到的中介機構(gòu)，年度綜合考核結(jié)果由日?？己撕湍甓瓤己私Y(jié)果組成，權(quán)重分別占40%、60%。 考核標準1919四、中介機構(gòu)考核四、中介機構(gòu)考核 （四）對中介機構(gòu)的獎懲（四）對中介機構(gòu)的獎懲 1.在審計質(zhì)量檢查中，抽審再審計時發(fā)現(xiàn)工程結(jié)算的施工費、設計費、監(jiān)理費、甲供材等各項費用的再審減率分別大于3%時，扣除本次抽查該中介機構(gòu)項目的所有審計費并賠

16、償造成甲方全部的損失，根據(jù)檢查結(jié)果隊中介機構(gòu)每年進行一次考核通報。 2.在審計質(zhì)量檢查中，對于綜合再審減率大于9%或者連續(xù)兩次綜合再審減率大于3%小于9%的中介機構(gòu)，經(jīng)區(qū)公司審計部確認并發(fā)出書面通知，中介機構(gòu)退出其所服務區(qū)域。 2020四、中介機構(gòu)考核四、中介機構(gòu)考核 （四）對中介機構(gòu)的獎懲（四）對中介機構(gòu)的獎懲 3.工程建設項目結(jié)算審核，每發(fā)現(xiàn)一項工程項目未按100%工作量進行現(xiàn)場核查的，扣減該項工程項目50%的審計費。未經(jīng)過結(jié)算審核直接進行決算審核的工程建設項目，每發(fā)現(xiàn)一項工程項目未按100%工作量進行現(xiàn)場核查的，扣減該項工程項目50%的審計費。已經(jīng)過結(jié)算100%工作量現(xiàn)場核查的工程建設項目，決算審核時每發(fā)現(xiàn)一項工程項目未達到30%現(xiàn)場資產(chǎn)核查率的，扣減該項工程項目50%的審計費。 4.由于中介機構(gòu)自身原因，未能按時出具審計結(jié)果（或超審計時限）的，審計結(jié)果每晚出1天（或每超審計時限1天），扣減相應工程審計費的千分之二作為違約金。 2121四、中介機構(gòu)考核四、中介機構(gòu)考核 （四）對中介機構(gòu)的獎懲（四）對中介機構(gòu)的獎懲 5.區(qū)公司審計部對年度綜合考核結(jié)果進行通報，對考評結(jié)果優(yōu)秀的中介機構(gòu)進行表揚和獎勵，并作為下一服務年度優(yōu)先簽訂合同的參考依據(jù)。對于考評結(jié)果差的進行通報批評，并減少或終止