工程審計系統(tǒng)介紹、常見問題處理方法

1、工程審計系統(tǒng)簡介及中介機構考核工程審計系統(tǒng)簡介及中介機構考核2016年9月工程審計系統(tǒng)主要功能模塊 23 3目目 錄錄 一、工程審計作業(yè)模塊介紹一、工程審計作業(yè)模塊介紹 二、系統(tǒng)常見問題及解決方法二、系統(tǒng)常見問題及解決方法 三、新入圍中介機構選聘相關問題三、新入圍中介機構選聘相關問題 四、中介機構考核四、中介機構考核4 4一、工程審計作業(yè)模塊介紹 5 5一、工程審計作業(yè)模塊介紹 6 6一、工程審計作業(yè)模塊介紹 7 7一、工程審計作業(yè)模塊介紹 n 工程審計各環(huán)節(jié)需注意事項工程審計各環(huán)節(jié)需注意事項 審計部門接審和分派項目環(huán)節(jié)審計部門接審和分派項目環(huán)節(jié)：盟市工程審計人員要按關于優(yōu)化工程審計系統(tǒng)線上送

2、審資料的通知（審計【2015】27號）文件，及時對送審項目資料的齊全性、完整性進行審核。對于不符合審計資料要求的項目務必及時進行退回處理。 中介機構分派審計人員及項目資料審核環(huán)節(jié)中介機構分派審計人員及項目資料審核環(huán)節(jié)： 中介機構接口人及時將接審項目分派到具體審計人員處進行審核；具體審計人員根據審計要求及時對項目報審資料進行詳細審核，對于審核過程中發(fā)現的需要特殊說明或缺少相應資料的情況，審計人員可直接將項目發(fā)送至項目經理補充資料環(huán)節(jié)對項目資料進行補充。 項目經理補充資料環(huán)節(jié)項目經理補充資料環(huán)節(jié)： 本環(huán)節(jié)中，項目經理只能對報審項目時上傳的報審資料進行補充和修改，不能對項目基本信息進行修改。如需修改

3、項目，需要退回到“項目送審”環(huán)節(jié)進行修改。 8 8一、工程審計作業(yè)模塊介紹 n 工程審計各環(huán)節(jié)需注意事項工程審計各環(huán)節(jié)需注意事項 現場復核與盤點環(huán)節(jié)現場復核與盤點環(huán)節(jié)：審計人員在對項目資料進行詳細審核后，要對項目施工現場情況進行審核確認，查證項目的真實性和準確性，進一步核定項目實際投資。這時需要在“現場復核與盤點”環(huán)節(jié)選擇“是”，點擊下一步流程發(fā)送至“項目經理安排現場復核與盤點”環(huán)節(jié)。 審計結果錄入環(huán)節(jié)審計結果錄入環(huán)節(jié)： 該環(huán)節(jié)審計人員需要上傳審計對照表、現場勘查記錄、錄入施工費、甲供設備、材料費、其它費用等審計明細信息、錄入審計發(fā)現問題（只要有審減就必須錄入審計發(fā)現問題）。一定要及時將審計結

4、果提交征求意見-建設單位處，以免影響審計時限。9 9一、工程審計作業(yè)模塊介紹 n 工程審計各環(huán)節(jié)需注意事項工程審計各環(huán)節(jié)需注意事項 出具審計結果環(huán)節(jié)出具審計結果環(huán)節(jié)：審計人員在收到施工、建設單位簽章確認的審計審定表后，按照關于工程建設項目結算審計定案表簽章有關事項的通知（審計【2016】10號）文件要求，到內蒙古聯通審計分部加蓋內蒙古審計分部公章。待審計審定表四方公章加蓋齊全后，審計人員在項目“業(yè)務信息”處填寫審計人員信息，并上傳完整審計報告提交審計部確認審計結果。（審定審定表未加蓋審計分部公章不能繼續(xù)流轉審計流程） 審計部確認審計結果環(huán)節(jié)審計部確認審計結果環(huán)節(jié)： 盟市工程審計人員對項目審計報

5、告進行審核，審核無誤后，填寫審計費用并完成服務評價打分后流轉流程。該環(huán)節(jié)需要特別注意，如果項目審計審定表沒有加蓋審計分部公章，需要將流程退回中介機構處；對中介服務評價打分時要按照評價打分標準進行打分，不可臆斷。1010一、工程審計作業(yè)模塊介紹 n 工程審計時限管理工程審計時限管理 結算項目審結及時統(tǒng)計口徑結算項目審結及時統(tǒng)計口徑：自審項目=審計部門接收項目+審計部門分派任務+項目資料審核+錄入審計結果+征求意見審計部門+出具自審報告28天；委托項目=審計部門接收項目+審計部門分派任務+中介機構分派審計人員+項目資料審核+錄入審計結果+征求意見審計部門+中介機構出具審計報告+審計報告確認28天。

6、 決算項目審結及時統(tǒng)計口徑決算項目審結及時統(tǒng)計口徑：自審項目=審計部門接收項目+審計部門分派任務+項目資料審核+錄入審計結果+征求意見審計部門+出具自審報告28天；委托項目=審計部門接收項目+審計部門分派任務+中介機構分派審計人員+項目資料審核+錄入審計結果+征求意見審計部門+中介機構出具審計報告+審計報告確認28天。 1111一、工程審計作業(yè)模塊介紹 n 工程審計時限管理工程審計時限管理 審計用時各環(huán)節(jié)中特別需注意的計時點審計用時各環(huán)節(jié)中特別需注意的計時點： 審計用時為審計全流程過程中審計部門和中介機構用時之和。其中，審計部門接收項目環(huán)節(jié)是審計用時的起點，具體是從項目經理將流程點到盟市工程審

7、計人員處開始計時的，所以盟市工程審計人員一定要及時對報審的項目進行資料審核，并安排審計。原則上該環(huán)節(jié)用時最多不能超過2天。審計報告確認環(huán)節(jié)是審計用時的終點，盟市工程審計人員將審計結果發(fā)送到建設單位項目經理處后結束計時。 1212二、系統(tǒng)常見問題及解決方法 工程審計系統(tǒng)上線近兩年來，在實際操作中不同程度的會遇到許多問題，工程審計系統(tǒng)上線近兩年來，在實際操作中不同程度的會遇到許多問題，以下是幾類常見問題的處理方法。以下是幾類常見問題的處理方法。p 無法登陸系統(tǒng)或者登陸系統(tǒng)后工程審計系統(tǒng)無內容：遇到這種情況一般的解無法登陸系統(tǒng)或者登陸系統(tǒng)后工程審計系統(tǒng)無內容：遇到這種情況一般的解決辦法是，刷新界面或

8、者換一個瀏覽器重新登陸。決辦法是，刷新界面或者換一個瀏覽器重新登陸。p 項目經理看不到項目：這種情況一般是由于項目立項時指定的項目經理和送項目經理看不到項目：這種情況一般是由于項目立項時指定的項目經理和送審時的項目經理不是同一個人造成的，這種情況下請建設部門經理或者經理審時的項目經理不是同一個人造成的，這種情況下請建設部門經理或者經理指定的接口人對項目進行重新授權。指定的接口人對項目進行重新授權。p 項目經理離職或者調換了部門：處理方式和項目經理看不到項目一樣，由建項目經理離職或者調換了部門：處理方式和項目經理看不到項目一樣，由建設部門經理或者經理指定的接口人對項目進行重新授權。設部門經理或者

9、經理指定的接口人對項目進行重新授權。p 項目管理權更換到其他部門：這時需要項目經理列出相應的項目明細（明細項目管理權更換到其他部門：這時需要項目經理列出相應的項目明細（明細信息中必須包含項目名稱、項目編號、原部門和變更后部門），工程審計人信息中必須包含項目名稱、項目編號、原部門和變更后部門），工程審計人員通過員通過“工程項目審計工程項目審計”中的中的項目系統(tǒng)維護項目系統(tǒng)維護調整項目管理部門。調整項目管理部門。1313二、系統(tǒng)常見問題及解決方法p 項目經理送審項目時下一環(huán)節(jié)沒有可選擇的人員：這主要是由于建設部門經項目經理送審項目時下一環(huán)節(jié)沒有可選擇的人員：這主要是由于建設部門經理調換和網絡公司撤

10、銷造成的，這時只需要填寫理調換和網絡公司撤銷造成的，這時只需要填寫“人員角色信息調整表人員角色信息調整表”通通過過MSSMSS發(fā)到審計部增加權限即可。發(fā)到審計部增加權限即可。p 工程項目結、決算審計過程中提交審計結果時下一環(huán)節(jié)沒有可選擇人員：這工程項目結、決算審計過程中提交審計結果時下一環(huán)節(jié)沒有可選擇人員：這是由于審計流程是在網絡公司層面發(fā)起的，而現在網絡公司撤銷，所以流程是由于審計流程是在網絡公司層面發(fā)起的，而現在網絡公司撤銷，所以流程無法繼續(xù)流轉。這時需要聯系集團顧問（聯系電話：無法繼續(xù)流轉。這時需要聯系集團顧問（聯系電話：010-67882255010-67882255轉轉3 3轉轉0

11、0轉轉1 1，郵箱：，郵箱：hq-aud-hq-aud-），請顧問從后臺調整權限。），請顧問從后臺調整權限。p 已歸檔項目發(fā)現有錯：發(fā)現已歸檔項目發(fā)現有錯：發(fā)現當月已歸檔項目存在錯誤當月已歸檔項目存在錯誤，由項目經理填寫，由項目經理填寫“中中國聯通審計管理系統(tǒng)后臺數據調整申請單國聯通審計管理系統(tǒng)后臺數據調整申請單”由集團顧問從后臺將歸檔信息刪由集團顧問從后臺將歸檔信息刪除，項目經理重新發(fā)起報審。除，項目經理重新發(fā)起報審。1414三、新入圍中介機構選聘相關問題三、新入圍中介機構選聘相關問題（一）新入圍中介機構如何能被內蒙古聯通選聘（一）新入圍中介機構如何能被內蒙古聯通選聘1.有有 “中國聯通合作

12、方門戶中國聯通合作方門戶”賬號的中介機構賬號的中介機構（1）審計部接口人在機構選聘功能下按照結算/決算選擇要送審的機構，選擇機構聯系人即機構接口人，點擊【選聘】按鈕。（2）中介機構接口人在機構專業(yè)信息填報功能下編輯專業(yè)信息并提交審批，機構接口人在機構人員信息填報功能下【導入】人員信息，編輯人員信息并提交審批。（3）審計部接口人在中介機構審核管理，中介機構人員信息審核功能下審核通過。 1515三、新入圍中介機構選聘相關問題三、新入圍中介機構選聘相關問題2.沒有沒有 “中國聯通合作方門戶中國聯通合作方門戶”賬號的中介機構賬號的中介機構（1）中介機構通過電話3轉8轉2）聯

13、系“中國聯通合作方門戶”顧問，申請注冊“中國聯通合作方門戶”賬號。（2）待中介機構成功申請“中國聯通合作方門戶”賬號，審計部接口人在機構選聘功能下按照結算/決算選擇要送審的機構，選擇機構聯系人即機構接口人，點擊【選聘】按鈕。（3）中介機構接口人在機構專業(yè)信息填報功能下編輯專業(yè)信息并提交審批，機構接口人在機構人員信息填報功能下【導入】人員信息，編輯人員信息并提交審批。（4）審計部接口人在中介機構審核管理，中介機構人員信息審核功能下審核通過。 1616三、新入圍中介機構選聘相關問題三、新入圍中介機構選聘相關問題（二）審計部對中介機構執(zhí)行完選聘操作后，中介機構（二）審計部對中介機構執(zhí)行完選聘操作后，

14、中介機構接口人需要編輯并提交本機構的專業(yè)信息。接口人需要編輯并提交本機構的專業(yè)信息。 中介機構接口人在中介機構信息填報功能下，點擊修改超鏈接，在彈出框中編輯信息并提交審批。1717四、中介機構考核四、中介機構考核 （一）中介機構考核目的（一）中介機構考核目的 為規(guī)范審計中介機構開展工程建設項目審計服務工作，明確責任，加強對審計中介機構的管理，提高委托審計的工作質量，防范審計風險，確保審計質量和審計時效。 （二）中介機構考核依據（二）中介機構考核依據 中介機構考核的主要依據是 關于印發(fā)聘請中介機構工程審計質量考核實施辦法（暫行）的通知（ 文號 ）。1818四、中介機構考核四、中介機構考核 （三）

15、中介機構考核形式（三）中介機構考核形式 中介機構考核形式包括日?？己恕徲嬞|量檢查、年度考核。年度綜合考核結果由日?？己?、審計質量檢查和年度考核結果組成，權重分別占20%、50%、30%，考核結果采用百分制。如果在考核期內未進行審計質量檢查或審計質量檢查未涉及到的中介機構，年度綜合考核結果由日?？己撕湍甓瓤己私Y果組成，權重分別占40%、60%。 考核標準1919四、中介機構考核四、中介機構考核 （四）對中介機構的獎懲（四）對中介機構的獎懲 1.在審計質量檢查中，抽審再審計時發(fā)現工程結算的施工費、設計費、監(jiān)理費、甲供材等各項費用的再審減率分別大于3%時，扣除本次抽查該中介機構項目的所有審計費并賠

16、償造成甲方全部的損失，根據檢查結果隊中介機構每年進行一次考核通報。 2.在審計質量檢查中，對于綜合再審減率大于9%或者連續(xù)兩次綜合再審減率大于3%小于9%的中介機構，經區(qū)公司審計部確認并發(fā)出書面通知，中介機構退出其所服務區(qū)域。 2020四、中介機構考核四、中介機構考核 （四）對中介機構的獎懲（四）對中介機構的獎懲 3.工程建設項目結算審核，每發(fā)現一項工程項目未按100%工作量進行現場核查的，扣減該項工程項目50%的審計費。未經過結算審核直接進行決算審核的工程建設項目，每發(fā)現一項工程項目未按100%工作量進行現場核查的，扣減該項工程項目50%的審計費。已經過結算100%工作量現場核查的工程建設項目，決算審核時每發(fā)現一項工程項目未達到30%現場資產核查率的，扣減該項工程項目50%的審計費。 4.由于中介機構自身原因，未能按時出具審計結果（或超審計時限）的，審計結果每晚出1天（或每超審計時限1天），扣減相應工程審計費的千分之二作為違約金。 2121四、中介機構考核四、中介機構考核 （四）對中介機構的獎懲（四）對中介機構的獎懲 5.區(qū)公司審計部對年度綜合考核結果進行通報，對考評結果優(yōu)秀的中介機構進行表揚和獎勵，并作為下一服務年度優(yōu)先簽訂合同的參考依據。對于考評結果差的進行通報批評，并減少或終止