某攪拌站項(xiàng)目建議書

1、年產(chǎn)16萬立方商用混凝土工程項(xiàng)目建議書目錄第一章項(xiàng)目總論41.1.項(xiàng)目名稱41.2.承辦單位概況41.3.擬建地點(diǎn)41.4.建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模41.5.建設(shè)年限41.6.概算投資51.7.效益分析5第二章項(xiàng)目建設(shè)的必要性和條件62.1項(xiàng)目建設(shè)的必要性62.2項(xiàng)目建設(shè)的條件7第三章建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案83.1建設(shè)規(guī)模83.2產(chǎn)品方案83.2.1產(chǎn)品主要性能指標(biāo)8第四章技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案104.1技術(shù)方案104.2設(shè)備方案104.3工程方案13第五章投資估算與資金籌措165.1編制說明及依據(jù)165.2 投資估算165.2 項(xiàng)目投資估算175.3 資金籌措175.4資金使用與管理17第六章效益分

2、析186.1評(píng)價(jià)依據(jù)與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說明186.1.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)186.1.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說明186.2銷售收入及稅金186.3成本估算196.4財(cái)務(wù)效益分析196.5財(cái)務(wù)清償能力分析206.6 敏感性分析206.7財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論21第七章結(jié)論22第八章附件23第一章 項(xiàng)目總論1.1.項(xiàng)目名稱年產(chǎn)16萬立方商用混凝土工程1.2.承辦單位概況1.3.擬建地點(diǎn)1.4.建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模建設(shè)規(guī)模：新建年產(chǎn)16萬m3(40萬噸)的預(yù)拌混凝土攪拌場(chǎng)，總投資1642萬元，建設(shè)期為2個(gè)月。建設(shè)內(nèi)容：1）新建一座建筑基底面積為1242m2的攪拌站，包括實(shí)驗(yàn)室，實(shí)際建筑面積2484m2。2）新建一座面積為60m2變電所3）新

3、建一座面積為288m2辦公室4）新建一座面積為144m2的機(jī)修站5）新建一座面積為150m2的五金材料庫(kù)6）新建一座面積為150m2的汽修站7）新建一座面積為147.5m2的回收站8）新建原材料儲(chǔ)存堆場(chǎng)500m29）新建道路825；1.5.建設(shè)年限本項(xiàng)目建設(shè)年限為2個(gè)月1.6.概算投資本項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資為1642.19萬元，其中建設(shè)期投資992.15萬元，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目名稱數(shù)據(jù)1項(xiàng)目總投資1642.15其中建設(shè)規(guī)模總投資1187.151.1建設(shè)投資992.151.2建設(shè)期利息1.3流動(dòng)資金650其中鋪底流動(dòng)資金1952資金籌措1642.152.1項(xiàng)目資本金1642.152

4、.2項(xiàng)目債務(wù)資金2.3其他資金3年均銷售收入5154.714年均總成本費(fèi)用4914.445年均銷售稅金及附加16.246年均增值稅162.427年均息稅前利潤(rùn)（EBIT）225.058年均利潤(rùn)總額224.039年均所得稅56.0110年均凈利潤(rùn)168.0211總投資收益率（%）13.7投資利潤(rùn)率(%)13.6412投資利稅率（%）24.5213項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率（%）10.2314貸款償還期15平均利息備付率（%）16平均償債備付率（%）17項(xiàng)目投資稅前指標(biāo)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）20.09財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=12%）487.2全部投資回收期（年）5.5618項(xiàng)目投資稅后指標(biāo)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）15.

5、21財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=12%）192.27全部投資回收期（年）6.5819資本金內(nèi)部收益率(%)15.4920盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率（%）68.371.7.效益分析 從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表中可以看出，項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為生產(chǎn)能力利用率68.37%時(shí)，項(xiàng)目的的各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到了預(yù)拌混凝土生產(chǎn)行業(yè)的限額標(biāo)準(zhǔn)，符合行業(yè)健康發(fā)展的需要。第二章 項(xiàng)目建設(shè)的必要性和條件2.1項(xiàng)目建設(shè)的必要性建筑業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要物質(zhì)生產(chǎn)部門之一，也是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和建設(shè)的先行行業(yè)，隨著國(guó)家投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)政策的實(shí)施，基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)投資力度逐年加大，房地產(chǎn)行業(yè)以及倉(cāng)儲(chǔ)物流業(yè)的強(qiáng)勢(shì)崛起，為商業(yè)混凝土行業(yè)的興起提供有力保障和發(fā)展空間。傳統(tǒng)的

6、建筑施工是采用小攪拌機(jī)現(xiàn)場(chǎng)攪拌，小規(guī)模攪拌在無法保證質(zhì)量的同時(shí)，還使效率降低，本項(xiàng)目采用微機(jī)計(jì)量各項(xiàng)指標(biāo)，取締項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)拌混混凝土的落后工藝，全面提高工程質(zhì)量，減少材料消耗，加快施工進(jìn)度，減少現(xiàn)場(chǎng)沙石堆積場(chǎng)地，減少城市環(huán)境污染。1.解決混凝土需要；2.有利于提高建筑工程質(zhì)量，根據(jù)全國(guó)部分城市的工地抽查，施工現(xiàn)場(chǎng)混凝土攪拌的強(qiáng)度40%屬于不合格產(chǎn)品，而商品混凝土的質(zhì)量是完全有保障的。3.有利于加速施工進(jìn)度。由于商用混凝土采用新技術(shù)，機(jī)械化、自動(dòng)化程度高，泵送技術(shù)、外加劑技術(shù)、計(jì)算機(jī)自動(dòng)控制技術(shù)的應(yīng)用加快了混凝土的供應(yīng)能力，加速了工程的進(jìn)度。4.有利于原材料的節(jié)約，砼集中攪拌完全使用散裝水泥，可以大

7、量節(jié)約包裝費(fèi)用，比現(xiàn)場(chǎng)攪拌節(jié)約水泥約10%，節(jié)約砂石約7%。5.有利于城市文明建設(shè)的實(shí)施，集中攪拌，減少了砂石堆場(chǎng)的使用面積，降低了粉塵和噪音的污染。 本項(xiàng)目的建設(shè)符合湖南省商用混凝土政策和相關(guān)規(guī)劃的要求，符合十二五規(guī)劃中對(duì)建材規(guī)模化和技術(shù)升級(jí)的相關(guān)要求。同時(shí)，該項(xiàng)目在保障工程質(zhì)量，減少建材消耗，加快施工進(jìn)度，減少現(xiàn)場(chǎng)砂、石料占用地，減少城市污染方面有重要的作用。因此，為實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益，減少市場(chǎng)周期性帶來的影響，公司決定建設(shè)本項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為16萬立方/年預(yù)拌混凝土攪拌站，建設(shè)期為一年。2.2項(xiàng)目建設(shè)的條件根據(jù)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)拌商品混凝土管理的通知湘建2012205號(hào)，湖南省大力推廣規(guī)?；?/p>

8、格商業(yè)混凝土的使用。關(guān)于全市預(yù)拌商品混凝土生產(chǎn)企業(yè)檢查情況的通報(bào)岳建發(fā)201329號(hào)指出岳陽市商業(yè)混凝土的使用每年達(dá)到300萬立方，全市取得商業(yè)混凝土生產(chǎn)資質(zhì)的生產(chǎn)廠家為11家，其中云溪區(qū)僅為永德預(yù)拌商品混凝土公司一家，無法滿足云溪區(qū)建設(shè)對(duì)商業(yè)混凝土需求。 本項(xiàng)目的建設(shè)，政策條件和市場(chǎng)條件都滿足，適合云溪區(qū)建設(shè)發(fā)展的需要。第三章 建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案3.1建設(shè)規(guī)模根據(jù)市場(chǎng)情況，綜合考慮原料供給、生產(chǎn)技術(shù)、資金籌措等各方面的因素，本項(xiàng)目擬建設(shè)一座年生產(chǎn)能力為16萬立方（40萬噸）的商業(yè)混凝土攪拌站，項(xiàng)目占地面積為7175m2，總投資為1642萬元，固定資產(chǎn)投資992.15萬元，流動(dòng)資金650萬元。

9、3.2產(chǎn)品方案3.2.1產(chǎn)品主要性能指標(biāo)本項(xiàng)目的主要產(chǎn)品為砼，標(biāo)號(hào)分別為C15-C40產(chǎn)品標(biāo)號(hào)強(qiáng)度水泥石砂C1515MPA274 kg/m31370 kg/m3666 kg/m3C2020MPA330 kg/m31290 kg/m3585 kg/m3C3030MPA380 kg/m31270 kg/m3555 kg/m3C4040MPA470 kg/m31350 kg/m3580 kg/m33.2.2產(chǎn)品原材料供應(yīng)條件年產(chǎn)16萬立方混凝土項(xiàng)目所需的原材料主要是水泥、砂子、石子和粉煤灰。本項(xiàng)目年使用水泥量為6.74萬噸，擬用散裝水泥罐車運(yùn)輸。本項(xiàng)目使用砂子8.1萬噸和石子24.3萬噸，粉煤灰2.

10、12萬噸。3.2.3能源供應(yīng)條件1供電：本項(xiàng)目的裝機(jī)容量為250kW，正常負(fù)荷是180kW,本項(xiàng)目需要新添置一臺(tái)變壓器。2供水：本項(xiàng)目用水主要是拌合用水，年用水量為7.5萬噸。3.2.4產(chǎn)品分類指標(biāo)1.水泥：使用的水泥應(yīng)該符合GB175-85硅酸鹽水泥、普通硅配鹽水泥中的各項(xiàng)規(guī)定，水泥標(biāo)號(hào)為32.5R、42.5R、52.5R2.砂子：使用的砂子應(yīng)該符合JBJ52-79普通混凝土用砂質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)及檢驗(yàn)方法中的各項(xiàng)規(guī)定，采用中砂或粗砂，其中含泥量低于1%。3.石子：使用的石子應(yīng)該符合JBJ53-79普通混凝土和碎石質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及檢驗(yàn)方法中的各項(xiàng)規(guī)定，最大粒徑不超過40mm，針片狀顆粒的含量按重量計(jì)，泵

11、送砼應(yīng)該在10%以內(nèi)，含泥量大于1%。4.粉煤灰：使用的粉煤灰應(yīng)該符合GB1596-2005用于水泥和混凝土中的粉煤灰中的各項(xiàng)規(guī)定。第四章 技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案4.1技術(shù)方案砂石倉(cāng)傳輸皮帶膨脹劑水泥倉(cāng)粉煤灰蓄水池外加劑水泥計(jì)量提升料斗螺旋輸送機(jī)螺旋輸送機(jī)螺旋輸送機(jī)泵泵攪拌站攪拌主機(jī)外加劑計(jì)量水計(jì)量膨脹劑計(jì)量粉煤灰計(jì)量圖4-1 技術(shù)方案流程圖本項(xiàng)目的技術(shù)方案流程如上圖所示，各工序均通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)控制，配料比根據(jù)所需的情況不同，而調(diào)整程序，達(dá)到最優(yōu)化控制，最大限度的節(jié)省原材料。骨料由配料站骨料倉(cāng)卸料門卸入骨料計(jì)量斗中進(jìn)行計(jì)量，計(jì)量方式為單獨(dú)計(jì)量，計(jì)量好后由平皮帶經(jīng)斜皮帶機(jī)送至攪拌機(jī)上部的待

12、料斗；同時(shí)水泥及粉煤灰由螺旋輸送機(jī)輸送至各自的計(jì)量斗中進(jìn)行計(jì)量，水及外加劑分別由水泵及外加劑泵送到各自的計(jì)量斗中進(jìn)行計(jì)量，各種物料計(jì)量完畢后，由控制系統(tǒng)發(fā)出指令使各運(yùn)轉(zhuǎn)部件停止工作，并發(fā)出指令開始順次投料到攪拌機(jī)中進(jìn)行攪拌，拌料完成后（攪拌時(shí)間延時(shí)可調(diào)）打開攪拌機(jī)的卸料門，將混凝土經(jīng)卸料門，將混凝土經(jīng)卸料門卸至攪拌運(yùn)輸車中，然后進(jìn)入下一個(gè)工作循環(huán)。4.2設(shè)備方案本項(xiàng)目的主要設(shè)備為HZS60商品混凝土攪拌站，年生產(chǎn)能力為40萬噸，主要設(shè)備清單如下分項(xiàng)配置規(guī)格、型號(hào)產(chǎn)地?cái)?shù)量單位1、配料系統(tǒng)PL1600骨料倉(cāng)3*13m3鴻達(dá)3個(gè)骨料計(jì)量倉(cāng)鴻達(dá)3個(gè)稱重傳感器美國(guó)傳力3套骨料輸出皮帶機(jī)800 mm寬（帶

13、清掃器）鴻達(dá)1條氣缸SI-100-300臺(tái)灣AIRTAC9個(gè)振動(dòng)器MVE200/3意大利WAM2個(gè)振動(dòng)器MVE100/3意大利WAM1個(gè)框架鴻達(dá)1個(gè)2、骨料提升系統(tǒng)平皮帶800mm寬，18°國(guó)產(chǎn)1條電機(jī)22KW國(guó)產(chǎn)1個(gè)軸裝式減速機(jī)ZGY550.85國(guó)產(chǎn)1個(gè)墜重張緊裝置鴻達(dá)1套上、下托輥鴻達(dá)1套機(jī)架雙走道鴻達(dá)1套彩鋼板包裝鴻達(dá)1套3、攪拌主機(jī)JS1000A攪拌罐體鴻達(dá)1個(gè)減速機(jī)309國(guó)產(chǎn)2個(gè)電機(jī)22KW國(guó)產(chǎn)2個(gè)卸料系統(tǒng)南京1套潤(rùn)滑系統(tǒng)南京1套軸端主密封件國(guó)產(chǎn)1套4、攪拌主樓主樓支腿鴻達(dá)1套成品料接料斗鴻達(dá)1個(gè)攪拌層鴻達(dá)1個(gè)計(jì)量層鴻達(dá)1個(gè)過渡料倉(cāng)鴻達(dá)1個(gè)氣缸SI-125-200臺(tái)灣AIR

14、TAC1個(gè)振動(dòng)器MVE100/3意大利WAM2個(gè)樓頂鴻達(dá)1個(gè)外部包裝75mm保溫板鴻達(dá)1套樓內(nèi)除塵系統(tǒng)SCM-10意大利SICOMA1套高壓清洗系統(tǒng)SL40A神龍1套5、水計(jì) 量系統(tǒng)水計(jì)量箱鴻達(dá)1個(gè)稱重傳感器美國(guó)傳力3個(gè)蝶閥意大利WAM1個(gè)水泵國(guó)產(chǎn)1個(gè)管路鴻達(dá)1套6、水泥 計(jì)量系統(tǒng)計(jì)量倉(cāng)鴻達(dá)1個(gè)稱重傳感器美國(guó)傳力3個(gè)蝶閥V1FS250SN-CP101-MIC22-V5V80-BOB024CC意大利WAM1件振動(dòng)器MVE60/3意大利WAM1件7、粉煤灰計(jì)量系統(tǒng)計(jì)量倉(cāng)鴻達(dá)1個(gè)稱重傳感器美國(guó)傳力3個(gè)蝶閥V1FS250SN-CP101-MIC22-V5V80-BOB024CC意大利WAM1個(gè)振動(dòng)器M

15、VE60/3意大利WAM1個(gè)8、外加劑計(jì)量系統(tǒng)外加劑計(jì)量箱鴻達(dá)1個(gè)稱重傳感器美國(guó)傳力1個(gè)蝶閥國(guó)產(chǎn)1個(gè)外加劑泵國(guó)產(chǎn)2個(gè)管路鴻達(dá)2套9、氣動(dòng)系統(tǒng)空氣壓縮機(jī)臺(tái)灣復(fù)盛1個(gè)電磁閥臺(tái)灣AIRTAC1套管路系統(tǒng)臺(tái)灣AIRTAC1套儲(chǔ)氣罐CQG-0.1煙臺(tái)2件10、電控系統(tǒng)強(qiáng)電柜鴻達(dá)1個(gè)弱電柜鴻達(dá)1個(gè)控制操作臺(tái)鴻達(dá)1個(gè)控制室鴻達(dá)1個(gè)管理控制機(jī)IPC810EVOC2個(gè)液晶顯示器17”聯(lián)想2個(gè)接觸器Schneider/ABB1套斷路器Schneider/ABB1套微型繼電器APT / OMRON 1套PLCOMRON1套UPSTG500SANTEK2個(gè)空調(diào)1.5匹美的1個(gè)電控輔件國(guó)產(chǎn)1套監(jiān)視器SP-14SUNSP

16、O2個(gè)攝像頭SP-942SUNSPO2個(gè)打印機(jī)KX-P1121Panasonic1個(gè)連接電纜及附件國(guó)產(chǎn)1套11、粉料供給系統(tǒng)（客戶選購(gòu)件）水泥螺旋機(jī)219意大利SICOMA根粉煤灰螺旋機(jī)219意大利SICOMA根粉罐鴻達(dá)個(gè)4.3工程方案根據(jù)建設(shè)局 “建設(shè)工程安全防護(hù)、文明施工措施費(fèi)管理辦法”文件要求，項(xiàng)目部的拌和站選用雙臥軸JS型強(qiáng)制式攪拌主機(jī)，具有攪拌質(zhì)量好，生產(chǎn)效率高等優(yōu)勢(shì)，HZS60攪拌站包括JS750型攪拌機(jī)1個(gè)、PC2400三斗配料機(jī)2臺(tái)、10個(gè)單獨(dú)計(jì)量稱電子稱、控制室2個(gè)、4個(gè)100噸水泥罐、4條27.3螺旋機(jī)、外加劑桶2個(gè)、300kW備用發(fā)電機(jī)等設(shè)備。該設(shè)備每小時(shí)可生產(chǎn)砼60m3

17、，按每天10小計(jì)算，每天最多可生產(chǎn)600m3混凝土，符合年生產(chǎn)16萬m³混凝土的要求。三、攪拌站場(chǎng)地選擇：考慮前期工程的主要客戶是物流公司，需要的混凝土數(shù)量大，且集中，經(jīng)本公司項(xiàng)目組多方面考察，決定把攪拌站選在既臨近物流園又方便項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的工業(yè)園內(nèi)，項(xiàng)目征地7175m2，基本能滿足攪拌站建設(shè)用地的要求。四、攪拌站場(chǎng)地布置及建設(shè)：1、攪拌站布置及建設(shè)：攪拌站的布置在整個(gè)場(chǎng)地的右側(cè)，靠既有公路，3個(gè)水泥罐放置在主機(jī)的左側(cè)，進(jìn)料倉(cāng)放在主機(jī)的右側(cè)，靠砂石料倉(cāng)，以便進(jìn)料方便。中間兩臺(tái)主機(jī)共用一個(gè)進(jìn)料倉(cāng)和出料斗，水泥罐兩邊設(shè)置蓄水池、外加劑桶、備用發(fā)電機(jī)。2、料場(chǎng)的布置及建設(shè)：料場(chǎng)布

18、置在攪拌站主機(jī)的右側(cè)，共分為4個(gè)料倉(cāng)，一個(gè)砂倉(cāng)，三個(gè)石料倉(cāng)，分料倉(cāng)隔墻采用“37”墻砌筑高度不小于1.8m,并用石灰或水泥砂漿抹面，倉(cāng)內(nèi)地面設(shè)置5%的地面坡度，分料倉(cāng)隔墻下預(yù)留孔洞，避免積水，各種料倉(cāng)區(qū)域劃分清楚，設(shè)置材料標(biāo)示牌，標(biāo)明材料名稱、產(chǎn)地、規(guī)格、計(jì)量單位、質(zhì)量狀況等。在料倉(cāng)邊上安裝水管，以便在砂石料被污染的前提下沖洗。3、場(chǎng)地圍墻布置及建設(shè)：拌合站采取封閉式管理，根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，四周砌磚墻圍閉，在進(jìn)出口大門設(shè)置“建筑有限公司”的牌子，并懸掛安全生成及質(zhì)量方面的標(biāo)語，并插上彩旗。場(chǎng)內(nèi)施工設(shè)置標(biāo)識(shí)牌。4、場(chǎng)地用電建設(shè)：在靠近石料場(chǎng)邊上安裝250kw變壓器一臺(tái)，攪拌機(jī)邊上配置300KW發(fā)

19、電機(jī)。5、場(chǎng)地內(nèi)排水設(shè)施的布置：（1）攪拌站場(chǎng)地在平整場(chǎng)地和硬化場(chǎng)地時(shí)，總體控制向公路方向設(shè)置排水，設(shè)置-3%的縱坡，場(chǎng)地四周設(shè)置明溝排水，場(chǎng)內(nèi)設(shè)置預(yù)埋涵管排水，以便排出攪拌站場(chǎng)地內(nèi)的水。（2）四個(gè)料倉(cāng)在回填場(chǎng)地及硬化場(chǎng)地時(shí)做單外5%的排水坡，使料倉(cāng)的水直通過場(chǎng)地縱坡排入到排水溝。（3）攪拌站主機(jī)排水必須設(shè)置沉淀池，以便清洗攪拌機(jī)廢棄水沉淀后在排入既有公路水溝。6、場(chǎng)地建設(shè)：拌合站場(chǎng)地初平后控制在85%壓實(shí)度，填筑一層不小于20cm的片石石墊層，澆注20cm的C15混凝土。層面排水向公路方向排水，設(shè)置-3%的縱坡。場(chǎng)地明溝采用7.5#砂漿抹面。辦公及住房四周均設(shè)置排水明溝。7、辦公場(chǎng)地及工人住

20、宿的布置：辦公室、試驗(yàn)室（不小于150cm²）、材料室設(shè)置在混凝土攪拌站右側(cè)，共用一棟單層活動(dòng)板房10間。五、攪拌站建設(shè)時(shí)間安排：總目標(biāo)是在10月10日開建設(shè)裝攪拌站。11月27日前具備攪拌能力，12月5日具備標(biāo)定及驗(yàn)收條件，具體工期安排如下表：序號(hào)工程名稱工期（天）開始日期完成日期說明1場(chǎng)地平整810月10日10月17日2攪拌機(jī)基礎(chǔ)810月17日10月25日3料倉(cāng)整修1010月25日11月5日4設(shè)備安裝2011月5日11月25日5辦公用房整修1011月25日12月5日六、勞動(dòng)力安排：根據(jù)工程及工期要求砌筑工15名，混凝土工3名，其他工人10人、機(jī)械安裝工10 人。七、主要機(jī)械設(shè)備安

21、排：挖掘機(jī) 1臺(tái)裝載機(jī) 1臺(tái)推土機(jī) 2臺(tái)震動(dòng)器（插入式） 1臺(tái)震動(dòng)器（平板） 1臺(tái)吊車20T 1臺(tái)第五章 投資估算與資金籌措5.1編制說明及依據(jù)5.1.1概況建筑有限公司年產(chǎn)16萬m3預(yù)拌混凝土項(xiàng)目投資估算，系根據(jù)國(guó)家有關(guān)工程項(xiàng)目投資估算編制辦法和建設(shè)項(xiàng)目建議書編制內(nèi)容深度規(guī)定及各專業(yè)所提條件進(jìn)行編制。5.1.2投資范圍項(xiàng)目主要投資范圍包括：1、土建工程包括：主生產(chǎn)區(qū)總建筑面積7175，其中新建攪拌場(chǎng)1242（實(shí)驗(yàn)室285）、原材料儲(chǔ)存堆場(chǎng)500m2、辦公室288、變電所60、門衛(wèi)室60m²（磚混）、機(jī)修品備件庫(kù)144m²（磚混）、五金材料庫(kù)150，回收站225m²

22、;（磚混）；新建道路825；2、設(shè)備采購(gòu)、安裝及調(diào)試工程包括：建設(shè)HZS60混凝土攪拌站1個(gè)，地點(diǎn)在云溪工業(yè)園；共添置生產(chǎn)設(shè)備、儀器57臺(tái)（套）；附屬設(shè)備、儀器28臺(tái)（套）；3、其他工程費(fèi)用：包括項(xiàng)目前期工作費(fèi)用、設(shè)計(jì)費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、預(yù)備費(fèi)等。5.2 投資估算5.1.1編制依據(jù)1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）（國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)）；2、項(xiàng)目所需的配套設(shè)備，按其生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)資料進(jìn)行估算；3、項(xiàng)目建筑工程費(fèi)按湖南省岳陽市現(xiàn)行建筑造價(jià)擴(kuò)大指標(biāo)進(jìn)行估算；4、項(xiàng)目安裝費(fèi)系按各單項(xiàng)工程安裝工程費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算。5.1.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取1、土建費(fèi)用參考2001版湖南省建筑工程概算定額和類似工程造

23、價(jià)，按單位造價(jià)指標(biāo)進(jìn)行估算；2、其它費(fèi)用，根據(jù)國(guó)家、湖南省岳陽市有關(guān)規(guī)定計(jì)取。3、基本預(yù)備費(fèi)按5%計(jì)取。5.2 項(xiàng)目投資估算項(xiàng)目總投資1642萬元，建設(shè)投資992.15萬元，流動(dòng)資金650萬元。5.3 資金籌措企業(yè)全部自籌資金1642萬元。5.4資金使用與管理對(duì)項(xiàng)目建設(shè)資金一定要做到嚴(yán)格管理，合理使用。在資金管理上，實(shí)行專人管理，專戶貯存，專帳核算，嚴(yán)格財(cái)政紀(jì)律。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的監(jiān)管力度，按項(xiàng)目計(jì)劃和施工進(jìn)度投放資金，確保資金?？顚Ｓ?。第六章 效益分析6.1評(píng)價(jià)依據(jù)與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說明6.1.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）（國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)）；2、投資項(xiàng)目可行性研究指南（

24、國(guó)家計(jì)委計(jì)辦投資200215號(hào)）。6.1.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說明1、固定資產(chǎn)采用平均年限法分類進(jìn)行折舊，預(yù)備費(fèi)按比例分?jǐn)偟礁髡叟f類別中，房屋建筑物按25年折舊，設(shè)備按10年折舊，凈殘值按5%計(jì)取，年折舊額為431.67萬元；2、定員職工工資福利平均按4萬元/a計(jì)取，包括各種工資性補(bǔ)貼；職工福利基金按工資總額14%計(jì)，社?；鸢?.5%計(jì)?。?3、管理費(fèi)按銷售收入3%計(jì)?。?、修理費(fèi)按折舊費(fèi)50%計(jì)??；5、銷售費(fèi)按銷售收入8%計(jì)?。?、項(xiàng)目建設(shè)期2年，計(jì)算期12年，財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為5%，按照現(xiàn)行的財(cái)務(wù)制度和稅收制度進(jìn)行評(píng)價(jià)。6.2銷售收入及稅金1、銷售收入項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格參照市場(chǎng)同類產(chǎn)品現(xiàn)行價(jià)格及本產(chǎn)品質(zhì)量

25、、成本等因素確定為：1）云溪本地價(jià)格按320元/噸，項(xiàng)目正常生產(chǎn)年的銷售收入估計(jì)為5154萬元（見附表14-1）。2、稅金按照國(guó)家財(cái)稅有關(guān)規(guī)定，產(chǎn)品繳納增值稅銷項(xiàng)稅率為17%，進(jìn)項(xiàng)稅按17%抵扣，城市維護(hù)建設(shè)稅為7%，教育費(fèi)附加費(fèi)費(fèi)率為4.5%，所得稅稅率為25%，正常年銷售稅金及附加、增值稅178.6萬元。 6.3成本估算根據(jù)各項(xiàng)原材料、動(dòng)力、人工工資、消耗情況，并對(duì)原材料、動(dòng)力、人工工資現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格確定成本。計(jì)算項(xiàng)目年總成本費(fèi)用3130萬元，年經(jīng)營(yíng)成本3052萬元（見附表）。6.4財(cái)務(wù)效益分析1、利潤(rùn)及其分配項(xiàng)目正常年利潤(rùn)總額為224.3萬元，按此計(jì)算的投資利潤(rùn)率5.62%，投資利稅率為1

26、1.5%，總投資收益率（ROI）13.7，項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率（ROE）14.32。項(xiàng)目每年從所得稅后利潤(rùn)提10%作為公積金及公益金、各年度末分配利潤(rùn)。2、財(cái)務(wù)盈利能力分析通過財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算，在經(jīng)營(yíng)期各年凈現(xiàn)金流量共計(jì)為494.28萬元，按此計(jì)算的各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)如表14-1所示。各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)顯示，企業(yè)建成投產(chǎn)后，其經(jīng)濟(jì)效益較好。按項(xiàng)目投資計(jì)算所得稅后內(nèi)部收益率達(dá)8.05%，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率5%，投資回收期包括建設(shè)期為9.77年，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的獲利能力。表6-1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表序號(hào)指 標(biāo) 名 稱單位所得稅后所得稅前備 注1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%10.428.052靜態(tài)投資回收期年8.529.77含

27、建設(shè)期3凈現(xiàn)值（ic=5%）萬元2828.211558.3434資本金收益率%11.656.5財(cái)務(wù)清償能力分析1、資金來源與運(yùn)用情況資金來源與運(yùn)用分析表明：項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資金可以平衡，從第3年起有資金盈余。在經(jīng)營(yíng)期內(nèi)盈余資金總額達(dá)1657.96萬元。2、資產(chǎn)負(fù)債 項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債表反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益情況，計(jì)算期第3年資產(chǎn)負(fù)債率為69.15%，流動(dòng)比率4.11，速動(dòng)比率2.67，財(cái)務(wù)狀況正常。6.6 敏感性分析對(duì)影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資等主要因素變化進(jìn)行敏感性分析，見下表。單因素敏感性分析序號(hào)不確定因素不確定因素變化率(%)項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)指數(shù)稅前內(nèi)部收益率稅后內(nèi)部收益率借款償還期償債備付率敏感系數(shù)臨界點(diǎn)0基本方案20.0915.211建設(shè)投資2016.6912.6856.34-2024.3918.381018.313.88-1022.116.7519.1714.530.89-521.0615.942銷售價(jià)格20184.59112.37-1.77-201076.8254.18-10545.1733.3123.8-5-2.55-2.553經(jīng)營(yíng)成本201.89-20169.57104.6910-1072.8451.585