農(nóng)村信用社改革工作情況報告

1、精品文檔農(nóng)村信用社改革工作情況報告農(nóng)村信用社改革工作情況報告市委、市政府： 我市農(nóng)村信用社改革工作從 xx 年初起步，至今已經(jīng)進(jìn) 行了兩年半時間。在市委、市政府的直接領(lǐng)導(dǎo)下，市農(nóng)村信 用社改革工作領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù) xx 省深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn) 實(shí)施方案的要求，組織了以市為單位的統(tǒng)一法人產(chǎn)權(quán)模式 改革，并順利爭取到人民銀行發(fā)行的 xx 萬元專項(xiàng)央行票據(jù)。 目前，已進(jìn)入改革和央行票據(jù)兌付的關(guān)鍵時期，工作中還存 在不少困難和問題?，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下，懇請市委、市 政府予以支持。一、農(nóng)村信用社改革所做的主要工作 農(nóng)村信用社改革是一項(xiàng)涉及面廣、政策性強(qiáng)、任務(wù)很艱 巨的工作，同時改革成功對地方經(jīng)濟(jì)和金融的

2、發(fā)展又會起到 非常重要的推動作用。這次改革是在管理體制、產(chǎn)權(quán)模式和 組織形式等方面的一次全面改革，主要內(nèi)容包括三個方面：一是改革農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)制度，明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善 法人治理結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制；二是改革農(nóng)村信用社的管理體制，將農(nóng)村信用社的管理 交由省級政府負(fù)責(zé)，明確由銀監(jiān)會依法行使對農(nóng)村信用社的 金融監(jiān)管職能；精品文檔 三是消化農(nóng)村信用社的歷史包袱，國家在資金、財稅、 利率等多方面給予農(nóng)村信用社政策扶持。我市的改革突出抓 了以下幾項(xiàng)工作：（ 一） 清產(chǎn)核資摸清家底。清產(chǎn)核資是保證信用社改革順 利進(jìn)行的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，就是核實(shí)信用社的資產(chǎn)負(fù)債狀 況，充分反映經(jīng)營狀況和存在的問題，為深化改革、

3、強(qiáng)化管 理、防范風(fēng)險明確工作方向和重點(diǎn)。按照省改革試點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小 組下發(fā)的實(shí)施方案的要求，市農(nóng)村信用聯(lián)社聘請 xx 省審計 廳對市聯(lián)社以 xx 年 12 月 31 日為基準(zhǔn)日，進(jìn)行了全面的清 產(chǎn)核資工作，重點(diǎn)是對各項(xiàng)貸款、抵債資產(chǎn)、投資業(yè)務(wù)、存 放及拆放資金、其他資產(chǎn)中的壞賬損失和固定資產(chǎn)進(jìn)行清 理，登記造冊，并在明確責(zé)任的基礎(chǔ)上根據(jù)現(xiàn)行會計財務(wù)制 度如實(shí)和認(rèn)定損失。經(jīng)過審計，核準(zhǔn)了資產(chǎn)、負(fù)債及所有者 權(quán)益情況，摸清了家底。（ 二） 增資擴(kuò)股壯大實(shí)力。改造股權(quán)設(shè)置、構(gòu)建新的產(chǎn)權(quán) 關(guān)系，是農(nóng)村信用社改革的重要目標(biāo)。 xx 年，在市委、市政 府的高度重視下，增資擴(kuò)股工作得以在全市鋪開，市直大部 分部門

4、和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)都投入了大量的精力，給予了大力的支持。 當(dāng)年募集股金 xx 萬元，這一股金余額一直保持到現(xiàn)在。今 年六月末，投資股占 xx%，企業(yè)法人股占 xx%。股權(quán)結(jié)構(gòu)達(dá) 到要求。但當(dāng)時的增資擴(kuò)股工作，由于倉促上陣、很多細(xì)節(jié) 考慮不周，加上部分地方宣傳和思想認(rèn)識不到位，相當(dāng)一部精品文檔分股金存在虛假問題，導(dǎo)致一直到現(xiàn)在，股金合規(guī)性問題都 是一個比較大的問題。（ 三） 發(fā)行票據(jù)按季監(jiān)測。爭取中央銀行專項(xiàng)票據(jù)的發(fā) 行，是 xx 年重點(diǎn)抓的一項(xiàng)工作。通過扎實(shí)的工作，我們的 發(fā)行申請一次性通過了人總行的審查，也是全省首批獲得票 據(jù)發(fā)行的聯(lián)社。 9 月 1 日人行與聯(lián)社簽訂發(fā)行央行專項(xiàng)票據(jù) 協(xié)議，正式發(fā)行

5、xx 萬元票據(jù)，其中置換不良貸款 xx 萬元、 歷年虧損 xx 萬元。票據(jù)發(fā)行后，人行按季對信用聯(lián)社進(jìn)行 現(xiàn)場檢查，重點(diǎn)檢查增資擴(kuò)股的真實(shí)合規(guī)性、財務(wù)報表的真 實(shí)性、處置和清收不良貸款的真實(shí)合規(guī)性、地方政府承諾扶 持政策的落實(shí)情況、強(qiáng)化內(nèi)部管理和完善法人治理結(jié)構(gòu)的實(shí) 際進(jìn)展情況等五個方面。每次檢查，問題主要集中在股金真 實(shí)性和置換不良資產(chǎn)方面。針對查出來的問題，人行提出整 改建議，市信用聯(lián)社也想了很多辦法認(rèn)真整改，但有些問題 因?yàn)橹T多原因整改也難有實(shí)質(zhì)性改變。今年 6 月 11 日，人 行專門對聯(lián)社進(jìn)行了一次法人談話，研究了更為具體的解決 辦法。但有些問題聯(lián)社自身實(shí)在無法解決，只有向市委、市

6、政府匯報，請求市委、市政府拿出意見予以支持。（ 四） 建立法人治理框架。建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)，是 這次農(nóng)村信用改革的主要目的。中央銀行專項(xiàng)票據(jù)發(fā)行與兌 付的最終目的，就是要促進(jìn)農(nóng)村信用社建立完善的法人治理 結(jié)構(gòu)，也就是國務(wù)院提出的“花錢買機(jī)制”原則。市信用聯(lián)精品文檔社從去年底著手這塊工作，重點(diǎn)是完善“三會”制度。通過 了新的市聯(lián)社章程，重新組建了理事會、監(jiān)事會機(jī)構(gòu)，規(guī)范 了社員代表大會、理事會、監(jiān)事會議事規(guī)則，建立起決策、 經(jīng)營和監(jiān)督相互制衡的初步機(jī)制，并按照“自主經(jīng)營、自我 約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險”的“四自”原則建立健全了以 績效考核和責(zé)任追究為主體內(nèi)容的激勵機(jī)制和約束機(jī)制。同 時在信貸

7、管理、財務(wù)管理、稽核、安全保衛(wèi)、勞動用工等方 面也建立完善了一批規(guī)章制度，促進(jìn)經(jīng)營機(jī)制的有效轉(zhuǎn)變。 應(yīng)該說，這只是初步建立起了法人治理框架，離真正的高標(biāo) 準(zhǔn)的法人治理結(jié)構(gòu)還有差距。（ 五 ） 擴(kuò)張規(guī)模改善經(jīng)營。改革以來，我市農(nóng)村信用社按 照“立足 xx 、面向三農(nóng)、面向中小企業(yè)、面向縣域經(jīng)濟(jì)”的 市場定位，迅速擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，不斷加大貸款投放力度，既 支持了 xx 經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，又有效地改善了自身經(jīng)營狀況。到 xx 年 6 月末，全市農(nóng)村信用社各項(xiàng)貸款余額 xx 億元，比年 初增加 xx 億元，比 xx 年末增加 xx 億元。其中“三農(nóng)”貸 款余額 xx 億元，比年初增加 xx 億元，比 xx 年

8、末增加 xx 億 元，市信用聯(lián)社已經(jīng)成為 xx 城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的堅強(qiáng)后盾和重 要支撐。到 xx 年 6 月末，全市信用社各項(xiàng)存款余額達(dá) xx 億 元，比改革前增加 xx 億元，增長 xx%。與此同時，市信用聯(lián) 社的財務(wù)狀況也得到顯著改善。 按照“一級法人， 統(tǒng)一核算， 授權(quán)經(jīng)營， 分級考核”的原則， 實(shí)行了聯(lián)社統(tǒng)一核算的體制，精品文檔 財務(wù)狀況不斷好轉(zhuǎn)，盈利能力逐步增強(qiáng)。 xx 年末，市信用聯(lián) 社一舉摘掉虧損的帽子，盈利 xx 萬元。今年上半年盈利 xx 萬元，比 xx 年末扭虧增盈 xx 萬元。二、目前存在的主要問題和面臨的形勢 目前要考慮的主要問題有兩個，一個是如何進(jìn)一步優(yōu)化 法人治理結(jié)構(gòu)，

9、一個是如何盡全力爭取央行專項(xiàng)票據(jù)的順利 兌付。對于前一個問題，現(xiàn)在各地都有各地的做法，我們可 以借鑒其他地市的經(jīng)驗(yàn)來做，同時法人治理結(jié)構(gòu)也不是近期 能徹底改觀的，只能慢慢來?，F(xiàn)在最迫切的問題是，要迅速 解決幾個具體問題，盡快達(dá)到央行專項(xiàng)票據(jù)兌付的條件。按照與人行簽訂的協(xié)議，我市信用聯(lián)社今年四季度就可 以開始申請兌付央行專項(xiàng)票據(jù)。兌付央行專項(xiàng)票據(jù)硬指標(biāo)是 兩個，一是資本充足率要達(dá)到 x%，二是不良資產(chǎn)比例比 xx 年末下降 x%。兩個條件缺一不可。1 、從資本充足率這個指標(biāo)來看， 6 月末我市農(nóng)村信用社 資本充足率為 xx%，離 x%的要求還有 xx 個百分點(diǎn)的差距。 xx 年增資擴(kuò)股時， 央行

10、專項(xiàng)票據(jù)具體的兌付考核標(biāo)準(zhǔn)還沒制 定下發(fā)， 所以我市當(dāng)初增資擴(kuò)股是按照達(dá)到 4%的標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行 的。但央行專項(xiàng)票據(jù)具體的兌付考核標(biāo)準(zhǔn)下發(fā)后，其中一項(xiàng) 標(biāo)準(zhǔn)對我市很不利，就是要把呆滯貸款的40%直接在資本凈額中扣減。我市信用社現(xiàn)有呆滯貸款 xx 萬元，其中的 xx% 即 xx 萬元扣減后，資本凈額變?yōu)?xx 萬元，使得資本充足率精品文檔為 xx%。人總行制定的標(biāo)準(zhǔn)是無法改變的，我們唯有想辦法 增加資本充足率。解決資本充足率問題的直接途徑只有兩個，一個是增資 擴(kuò)股，還有一個就是減少扣減因素，也就是想辦法減少呆滯 貸款數(shù)額。從目前的狀況看，增資擴(kuò)股這條路難以行得通， 理由有兩個，一是從過去增資擴(kuò)股的實(shí)

11、際情況來看，后遺癥 非常大。 xx 年搞的相當(dāng)一部分增資擴(kuò)股，這兩年的時間，不 知有多少人要退股。而按照股金管理的規(guī)定，個人股必須是 三年后還要符合相關(guān)條件，才能退股。原來的股金都做了很 復(fù)雜、艱苦的工作才保留了下來，現(xiàn)在再去增資擴(kuò)股，不僅 不現(xiàn)實(shí)，甚至?xí)π庞蒙绲男蜗蠛吐曌u(yù)都有不良影響。即便 是采取行政手段也難以得到社會的認(rèn)可和支持。二是省聯(lián)社 的態(tài)度也不贊成再來搞一次增資擴(kuò)股。目前只有走減少呆滯 貸款數(shù)額這一條路了。這是我們請求市委、市政府支持的一 個方面的工作?，F(xiàn)有的呆滯貸款直接清收，實(shí)現(xiàn)起來也很困難。 xx 年 6 月末，市信用聯(lián)社呆滯貸款余額 xx 萬元。這塊貸款中，金 天公司貸款余

12、額 xx 萬元 （ 含賢成集團(tuán)承債 xx 萬元 ） 、生資公 司貸款余額 xx 萬元，兩家就占總額的 xx 。其他的都屬于 零星小戶，好收的通過這幾年的大力清收都已經(jīng)收了，即便 花再大的力氣，對提高資本充足率的作用也是微不足道。因 此，要想降低呆滯貸款余額以提高資本充足率，必須從金天精品文檔 和生資公司這兩家企業(yè)想辦法。而目前金天公司已向法院提 出了破產(chǎn)申請，該債權(quán)如何落實(shí)，如何變?yōu)樘岣哔Y本充足率 的一個因素，是需要研究的問題。生資公司已于 xx 年 4 月 25 日被法院判決償付市信用聯(lián)社貸款本金 xx 萬元，至今沒 有執(zhí)行到位，也是需要想辦法的一個方面。2 、從不良資產(chǎn)占比這個指標(biāo)來看，總

13、體上我市達(dá)標(biāo)沒 有問題，但仍然存在一個具體問題，就是置換不良資產(chǎn)處置 率不達(dá)標(biāo)。要求是 xx%以上，但到 xx 年 6 月末，市信用聯(lián)社 的置換不良資產(chǎn)處置率為 xx ，尚欠 xx 。這方面存在的 問題也是兩個：一是置換不良資產(chǎn)的處置涉及的部門多，需協(xié)調(diào)的工作 量大。根據(jù)農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)專項(xiàng)中央銀行票據(jù)兌付考 核操作程序 （銀發(fā) xx 247 號）規(guī)定，信用社對因確實(shí)存 在困難，無法收回的置換資產(chǎn)，除逐筆說明無法收回的原因 外，還要提供九種法律證明文件或其他相關(guān)證明文件復(fù)印 件，而出具這些證明文件的職能部門涉及到鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、 法院、 工商、稅務(wù)、國土、房產(chǎn)、經(jīng)委等。從市信用聯(lián)社目前處置 進(jìn)度和

14、質(zhì)量看， 效果不理想。 就是已經(jīng)處置的置換不良貸款， 中間有相當(dāng)一部分手續(xù)不合要求，主要也是相關(guān)證明材料不 合要求。這方面市委、市政府要要求有關(guān)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)給予支 持。二是大額置換資產(chǎn)處置無能為力。在置換的 xx 萬元的精品文檔 呆帳貸款中，原天紡集團(tuán) xx 元，占比高達(dá) xx ，其于 xx 年 實(shí)行改制，市信用聯(lián)社債權(quán)已被懸空，出具相關(guān)的處置證明 材料無法實(shí)現(xiàn)。以上問題能否解決，表面上看只是涉及到 xx 信用聯(lián)社 能否把 xx 萬元的央行專項(xiàng)票據(jù)變?yōu)樽约旱馁Y金。深層次地 分析，如果解決不了，我們面臨的形勢，就不僅僅是一個央 行專項(xiàng)票據(jù)兌付不了的問題，而是會直接影響到 xx 信用聯(lián) 社改革的成敗

15、，直接關(guān)系到聯(lián)社的生存問題。首先，改革將可能功虧一簣。自 xx 年以來，市委、市 政府傾注了大量的精力抓信用社改革，市信用聯(lián)社在人民銀 行、銀監(jiān)辦的大力支持下，改革試點(diǎn)實(shí)施進(jìn)展順利，并取得 了階段性成果。 xx 年順利增資擴(kuò)股 xx 萬元，不良貸款比改 革前下降了 xx； xx 年順利完成了統(tǒng)一法人改革，全面加 強(qiáng)了內(nèi)部管理并按照“自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自 擔(dān)風(fēng)險”的原則，建立并逐步健全了激勵和約束機(jī)制，經(jīng)營 效益穩(wěn)步提高，防范和控制風(fēng)險能力不斷增強(qiáng)。這些成果的 取得是建立在央行票據(jù)的成功發(fā)行的基礎(chǔ)上的。目前央行票 據(jù)已經(jīng)發(fā)行兩年，到了兌付的關(guān)鍵時期，而資本充足率和不 良貸款處置是票據(jù)

16、申請兌付時考核的兩項(xiàng)核心指標(biāo)，又恰恰 是 xx 聯(lián)社的軟肋，并且靠其自身的努力是無法達(dá)到要求的。 從已經(jīng)兌付央行票據(jù)的地區(qū)情況來看，兌付的標(biāo)準(zhǔn)越來越具 體，考核指標(biāo)延伸的范圍越來越大，指標(biāo)扣減項(xiàng)越來越多，精品文檔 現(xiàn)場檢查越來越細(xì)，其目的都是為了貫徹“花錢買機(jī)制”這 個原則。如果我們的票據(jù)不能如期兌付，政治影響上就說明 我們的改革沒有成功。前期我們?yōu)楦母锼龅乃械呐Χ?是白費(fèi)勁。其次，支農(nóng)實(shí)力受到大幅削弱。存款是信用社信貸資金 最重要的資金來源，但隨著近年來資本市場逐漸火爆和投資 渠道的增加，信用社的籌集環(huán)境和渠道受到考驗(yàn)。今年上半 年，全市信用社的存款僅增加 xx 萬元，這是近幾年少見的

17、。 目前，受央行數(shù)次調(diào)高存款利率和存款準(zhǔn)備金率的影響，信 用社的籌資成本、融資難度也隨之增加。這些直接影響了信 用社支持“三農(nóng)”作用的發(fā)揮。 如果央行票據(jù)兌付了， xx 聯(lián) 社將陡增 xx 萬元的無成本資金來源，資金實(shí)力、支農(nóng)實(shí)力 將大大增強(qiáng)。如果不能兌付，只能眼睜睜地看著垂手可得的 “餡餅”瞬間灰飛煙滅。從信用社來看，是可用資金減少， 支農(nóng)實(shí)力削弱，但對全市而言，缺少 xx 萬元信貸資金對 xx 經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量和速度的影響將是長期和深遠(yuǎn)的。再次，經(jīng)營風(fēng)險必將集中顯現(xiàn)。票據(jù)不能如期兌付，人 行就會收回已發(fā)行的票據(jù)，退回置換的歷年虧損和不良貸 款，由此資本充足率將下降到 xx ；同時，不良貸款余額

18、和 占比“雙升”，呆賬貸款將直接增加 xx 萬元，不良貸款占 比將達(dá)到 xx 以上。 根據(jù)銀監(jiān)部門的 農(nóng)村信用社監(jiān)管評級 內(nèi)部指引 （試行） 的考核評級標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合上述指標(biāo)，市信用精品文檔聯(lián)社將被評為 6 級，而評級結(jié)果為 6 級的，表示信用社面臨 嚴(yán)重的信用危機(jī)和支付問題，已經(jīng)無法采取措施進(jìn)行救助， 需要立即實(shí)施市場退出，予以關(guān)閉或重組。即便不退市，在 xx 銀監(jiān)局有問題銀行特別監(jiān)管辦法 （試行） 中規(guī)定， 對不 良貸款率 8以上且不降反升的、法人機(jī)構(gòu)資本充足率8以下的認(rèn)定為有問題銀行，將采取一項(xiàng)或多項(xiàng)特別監(jiān)管措 施，即增加非現(xiàn)場監(jiān)管內(nèi)容、增加現(xiàn)場頻率、責(zé)令其停辦部 分業(yè)務(wù)、暫停其開辦新業(yè)務(wù)等

19、，按照此規(guī)定，市信用聯(lián)社的 資本充足率 xx ，不良貸款占比超 xx 的狀況，將被省銀 監(jiān)局列為有問題銀行而采取一項(xiàng)或多項(xiàng)特別監(jiān)管措施，使市 信用聯(lián)社的經(jīng)營步履維艱。第四，極易誘發(fā)擠兌風(fēng)險。若市信用聯(lián)社的專項(xiàng)央行票 據(jù)在明年上半年不能兌付， 市聯(lián)社會面臨兩難困境。 一方面， 明年上半年內(nèi) xx 萬元的資格股因陸續(xù)到期而面臨退股壓力。 退股后， xx 聯(lián)社的資本充足率將一瀉千里， xx 聯(lián)社也將面 臨退市的危險。另一方面，若為確保票據(jù)兌付，只能頂住壓 力不予退股，這又極有可能誘發(fā)擠兌風(fēng)險，無疑會激發(fā)無法 想象的社會矛盾，勢必危及全市金融穩(wěn)定，甚至觸及到社會 穩(wěn)定。三、解決 xx 信用聯(lián)社央行票據(jù)

20、兌付問題的意見建議 根據(jù)國務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的 通知 （國發(fā)xx15 號）以及省人民政府關(guān)于印發(fā) xx 省深精品文檔化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)實(shí)施方案的通知 （xx 政發(fā) xx4 號） 文件精神，為確保市信用聯(lián)社專項(xiàng)央行票據(jù)如期兌付，特提 出如下解決途徑：（ 一） 兩個途徑解決資本充足率問題。途徑之一：市政府用優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換市信用聯(lián)社的呆滯貸 款。以降低呆滯貸款余額，提高資本充足率。市委、市政府 能否考慮用開發(fā)區(qū)、商業(yè)繁華區(qū)的土地、房屋等優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)， 將市聯(lián)社的 xx 萬元呆滯貸款全部置換。按照人行的資本凈 額須扣減 xx%呆滯貸款的標(biāo)準(zhǔn)，置換后市聯(lián)社的資本凈額可 以少扣減 xx 萬元， 資本充足率將達(dá)到 5.89%，從而達(dá)到兌付 要求。途徑之二：市政府以現(xiàn)金或優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)捐贈給市信用聯(lián) 社，增加其資本公積，從而提高資本凈額。經(jīng)測算，如市政 府向市信用聯(lián)社捐贈 xx 萬元的現(xiàn)金或其它資產(chǎn)，將使其資 本充足率達(dá)到 xx%，從而達(dá)到兌付要求。無論采取以上哪種途徑，按照票據(jù)兌付有關(guān)要求，必須 在今年年底前入賬，