項目考核及研發(fā)投入核算體系管理制度[全文]

1、項目考核及研發(fā)投入核算體系管理制度一、本制度目的通過考核激勵手段， 保障并規(guī)范項目管理的有效實施， 充分調(diào)動技術(shù)人員的工作、 主動性和積極性，促使項目研發(fā)和實施的效率不斷提高。適用范圍項目包括公司所承擔(dān)的合同類及自主研發(fā)類，其考核對象是承擔(dān)該項目的項目組全體人員。交叉項目人員按照分別在各個項目中的參與的工作量和工作時間分別確定并考核。職責(zé)分配1、項目主管( 1 ) 立項提供項目計劃必須在項目開始之前提供項目計劃。 項目計劃包括項目所需人力、 時間及外部資源等。 參照模板項目立項計劃表見附件。（2）過程控制負(fù)責(zé)在項目中按公司和合同項目管理要求進(jìn)行管理和監(jiān)控， 保障項目從立項開始到項目驗收嚴(yán)格按照

2、公司項目管理規(guī)范實施。根據(jù)項目的財務(wù)預(yù)算進(jìn)行成本控制，并按財務(wù)規(guī)定及時報銷費用。（ 3）評審負(fù)責(zé)按本規(guī)范組織項目的考核評審，提出對被考核項目的過程及反饋方面的評審意見。2、項目管理委員會項目管理委員會由技術(shù)部、行政部、 信息部及項目售后服務(wù)部及銷售部等負(fù)責(zé)人或委派代表組成。 根據(jù)評審流程，項目管理委員會對項目按項目進(jìn)度及執(zhí)行結(jié)果，對項目進(jìn)行監(jiān)督，考評，對完成計劃情況、完成項目的質(zhì)量等進(jìn)行考評，負(fù)責(zé)將最終的評審結(jié)果與財務(wù)部對接。3、財務(wù)部（1）財務(wù)預(yù)算根據(jù)項目主管提供的項目計劃進(jìn)行項目的財務(wù)預(yù)算，評定項目的人力成本及其它支出，并反饋給技術(shù)總監(jiān)。（2）項目接收單制作項目預(yù)算單，代表公司與項目主管簽

3、訂責(zé)任書，技術(shù)總監(jiān)備案。（3）費用核算根據(jù)項目的報銷單據(jù)正確核算項目的成本費用，每月10 日前將上月項目的支出情況匯總并交至技術(shù)總監(jiān)。在項目結(jié)束時將項目的總支出情況報至技術(shù)總監(jiān)及項目管理委員會。（4）分析根據(jù)項目的計劃人力成本和實際人力成本比較， 分析超出或節(jié)約的原因， 提供費用支出的比例與項目進(jìn)度是否吻合，能否保證按期完成，并為以后項目的計劃人力成本提供依據(jù)。（5）獎罰根據(jù)項目管理委員會的評審結(jié)果及本項目考核管理辦法制定項目的獎罰方案及獎金額度，并報總裁審批。根據(jù)總載的審批意見，實施項目組的具體獎罰，并進(jìn)行相應(yīng)的公布。4、公司總裁對最后的項目獎罰方案及發(fā)放獎金數(shù)額進(jìn)行審批。管理規(guī)定1、考核原

4、則本著對項目研發(fā)和實施小組公平、公正的原則，對現(xiàn)有兩類研發(fā)項目：委托研究開發(fā)類、自自主研發(fā)項目，進(jìn)行統(tǒng)一的考核核算，所有項目在立項時統(tǒng)一評定項目研發(fā)總成本。因公司處于初期階段，本規(guī)定暫定為以獎勵為主、處罰為輔的方針。獎勵表現(xiàn)在發(fā)放項目組獎金及在綜合評定的考核優(yōu)良結(jié)果和對項目組成員的表揚；罰表現(xiàn)在綜合評定中連續(xù)三次考核不合格，進(jìn)行調(diào)崗調(diào)資，連續(xù)2 個季度不合格者，根據(jù)情形作相應(yīng)的處理。2、項目考核數(shù)據(jù)的確定（1）項目總成本的確定（公司標(biāo)準(zhǔn)的人力成本為 4500 元 / 月，包括薪酬、勞保福利及包括差旅費在內(nèi)的辦公經(jīng)費 / 攤銷的房租等。 根據(jù)項目的情況進(jìn)行測算， 確定實際的人力情況， 可小于或大

5、于標(biāo)準(zhǔn)的人力成本。對項目組會根據(jù)人員確定整個項目組的人力成本，并在相關(guān)預(yù)算書中公布。）一個項目組由不同層次的人員構(gòu)成， 因此每工作一天， 不同層次的人員的人力成本是不同的，為便于計算人力資源成本，提出人力系數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)工日的概念。標(biāo)準(zhǔn)月人力成本：公司平均月人力成本（工資、福利）標(biāo)準(zhǔn)日人力成本：=標(biāo)準(zhǔn)月人力成本/21人員月人力成本：具體的每位員工之月人力成本（工資、福利等）人力系數(shù)： =人員月人力成本/ 標(biāo)準(zhǔn)月人力成本標(biāo)準(zhǔn)工日數(shù)： =工作日數(shù) * 人力系數(shù)有了人力系數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)工日兩個概念， 在做項目計劃和實際工作量統(tǒng)計時， 先將每個人的工作日，轉(zhuǎn)化為標(biāo)準(zhǔn)工日，就能很容易精確地計算出每個項目的計劃和實際

6、人力成本。項目計劃人力成本：=（項目成員計劃工作日* 成員人力系數(shù)）* 標(biāo)準(zhǔn)日人力成本項目實際人力成本：=（項目成員實際工作日* 成員人力系數(shù)）* 標(biāo)準(zhǔn)日人力成本技術(shù)部門預(yù)先計算出項目中整個項目組或單個技術(shù)人員的計劃人力成本。計劃工作日即是項目的計劃工作量， 由項目主管在 項目分解計劃表 中提出，技術(shù)總監(jiān)審核，最后由項目管理委員會負(fù)責(zé)核定。核定依據(jù)是：有了項目計劃工作日，項目立項時，項目主管在項目分解計劃表中提供項目具體人員名單財務(wù)部計算出項目的計劃人力成本；項目結(jié)項時，項目管理委員會根據(jù)項目進(jìn)度表，提供項目成員實際工作統(tǒng)計量 （人日數(shù)）給財務(wù)部，由財務(wù)部計算出項目的實際直接成本（使用用原輔料

7、、標(biāo)準(zhǔn)品、試劑、人員工資、差旅費等）和間接成本（勞保用品等其他福利）。（2）項目過程管理1、項目考核評定過程： 1）、項目立項通過后，根據(jù)合同要求把項目的委托時間下達(dá)到技術(shù)總監(jiān)， 技術(shù)部門協(xié)同項目組的人員根據(jù)時間要求對技術(shù)進(jìn)行分解，制訂項目完成計劃。 接到項目的人員，認(rèn)真地把計劃細(xì)分，細(xì)化到每天，并每兩天匯報項目完成情況。要求：接到項目人員每周五提交下周項目分解計劃表 （見附件），另外同時提交本周項目完成情況表 ，項目管理委員會的人員按月匯總進(jìn)行考評，做為考核的依據(jù)。2）、項目管理委員會人員根據(jù)項目分解計劃表將每兩天對項目進(jìn)行監(jiān)督，考評，對完成計劃情況、 完成項目的質(zhì)量，會同項目的難度程度進(jìn)行

8、考評。 經(jīng)項目管理委員會評議， 確定個級別，項目的結(jié)論送交財務(wù)實施。下面對項目考核評定過程的具體操作過程做詳細(xì)圖解：2、項目獎金計算方法考核的結(jié)果之一是計算出項目獎金數(shù)，由財務(wù)部根據(jù)項目管理委員會評審計算項目組的獎金總額， 由項目主管完成具體到每位項目組成員的分配方案，交財務(wù)部報請總裁審批，然后備案并交財務(wù)部實施。(1) 獎金總額計算的公式為：獎金總額 (項目計劃人力成本 -項目實際人力成本 )項目進(jìn)度因子項目過程質(zhì)量因子項目周期內(nèi)月考核平均值(2) 項目進(jìn)度因子的計算方法：（總計劃周期總實施周期）總計劃周期項目進(jìn)度因子 50%80% 30%70% 060% 20%40% 20%0(3) 項目

9、過程質(zhì)量因子的計算方法：項目過程質(zhì)量等級項目過程質(zhì)量因子1 級50%2 級70%3 級85%4 級95%5 級（最好）100%(4) 項目周期內(nèi)月考核平均值：按照公司制訂的員工月計劃考核方案， 將該項目執(zhí)行期間完整的月計劃考核結(jié)果進(jìn)行累計平均得出，滿半個月的時間按滿月計算。3、項目組獎金分配方案通過如上辦法計算出項目獎金額后就是項目組得到的獎金總數(shù)。原則上有以下要求：項目獎金分以下5 個等級（最高A 級，A、B、 C、D、 E 共5 級）：金額差為等比數(shù)列，等比為 10%以上。項目經(jīng)理和項目成員參照以下方面進(jìn)行評價,計算出每個成員的評價分?jǐn)?shù)3></a>.項目主管級別計算考慮因素：成本控制（占30%）：質(zhì)量控制（占25%）（含系統(tǒng)驗收質(zhì)量及技術(shù)文檔質(zhì)量）：進(jìn)度控制（占25%）：人員協(xié)調(diào)（占15%）：其它因素（占5%）技術(shù)人員（包括制劑人員、分析人員、合成人員、和項目有關(guān)的人員等等）級別計算考慮因素：任務(wù)量（占35%）（以有效工作時間和完成工作量為重要標(biāo)志）：技術(shù)難度（占25%）：合作精神（占20%）：努力程度（占15%）：其它因素（占5%）項目人員評分對應(yīng)等級：A：90-100%（含 90%）B： 80-89% （含 80%）C： 70-79% （含 70%）D： 60-69% （含 60%