工程審計(jì)全套工作流程及底稿(共44頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)目目 錄錄第一部分第一部分 建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)管理規(guī)定1一、審核人員守則1二、各級專業(yè)人員工作職責(zé)的規(guī)定2第二部分第二部分 建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)表格及清單8建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核業(yè)務(wù)流程8建設(shè)工程預(yù)結(jié)（決）算審核工作底稿10建設(shè)工程概況調(diào)查表11建設(shè)工程預(yù)算結(jié)算決算審核資料清單12審核計(jì)劃13建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算送審匯總表14工程量計(jì)算表15鋼筋用量計(jì)算表16工程現(xiàn)場勘察記錄17土建工程審核明細(xì)表18安裝工程審核明細(xì)表19裝飾工程審核明細(xì)表20土建、安裝、裝飾工程取費(fèi)審核表21建筑安裝工程材料差價(jià)審核明細(xì)表22建筑安裝工程審核定案表23建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（

2、決）算審核定案匯總表24工程預(yù)結(jié)算審核會審紀(jì)要25重大問題請示報(bào)告26審核質(zhì)量復(fù)核表27工程造價(jià)咨詢服務(wù)卡28審核報(bào)告簽收單29精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)卷內(nèi)文件目錄30第一部分第一部分 建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)管理規(guī)定建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)管理規(guī)定一、審核人員守則一、審核人員守則1嚴(yán)格遵守國家工程造價(jià)管理的有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定，恪守獨(dú)立、客觀、公正的原則。2努力學(xué)習(xí)，積極進(jìn)取，不斷提高自身專業(yè)水平和工作能力；熟悉并嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)工程造價(jià)的法律法規(guī)和規(guī)定。3服從事務(wù)所工作安排，相互尊重，團(tuán)結(jié)合作，高質(zhì)量、高效率地完成本職工作。4勤儉辦事，愛護(hù)公物，節(jié)約開支。5遵守職業(yè)道德，清正廉潔，秉公辦

3、事，不得利用職務(wù)便利向與經(jīng)辦工程有關(guān)的任何單位索取任何額外報(bào)酬；不得參與與經(jīng)辦工程有關(guān)的任何單位事關(guān)本項(xiàng)工程的經(jīng)營活動。6嚴(yán)格遵守保密制度，不得泄露客戶的商業(yè)機(jī)密。7在與客戶交往、交談中要注重禮節(jié)，把握分寸，不得指責(zé)客戶或與客戶爭吵；不得在客戶面前議論本所內(nèi)產(chǎn)生的不同意見。8著裝要適合所處場所，時(shí)刻保持得體、大方、整潔。9接待客戶或接聽電話要禮貌，不得在客戶面前或本所辦公室內(nèi)長時(shí)間打私人電話；外勤工作時(shí)不得利用客戶電話線上網(wǎng)或在辦公時(shí)間玩游戲。精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)10. 隨時(shí)隨地維護(hù)事務(wù)所和注冊造價(jià)工程師形象。精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)二、各級專業(yè)人員工作

4、職責(zé)的規(guī)定二、各級專業(yè)人員工作職責(zé)的規(guī)定為了保證 XXXXX 會計(jì)師事務(wù)所建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核業(yè)務(wù)工作質(zhì)量，提高工作效率，根據(jù)建設(shè)部、財(cái)政部及中注協(xié)頒布的有關(guān)專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則，制定本規(guī)定?；疽?guī)則基本規(guī)則（一） 本所建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)實(shí)行所領(lǐng)導(dǎo)（含主任會計(jì)師、所長、副主任會計(jì)師，下同）負(fù)責(zé)制，所有業(yè)務(wù)將由所領(lǐng)導(dǎo)分別負(fù)責(zé)，未經(jīng)所領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意的業(yè)務(wù)報(bào)告不得對外簽發(fā)。（二） 業(yè)務(wù)工作底稿原則上實(shí)行三級復(fù)核制度，即由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（含高級經(jīng)理、經(jīng)理、高級項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理，下同） 、部門經(jīng)理（含副經(jīng)理，下同）和所領(lǐng)導(dǎo)逐級復(fù)核，重要項(xiàng)目可指定非直接負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的獨(dú)立所領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行再復(fù)核。若同一項(xiàng)目里有兩個(gè)以上同

5、級別人員參加，可以指定一人負(fù)責(zé)審核。（三） 各級專業(yè)人員在工作中必須向下級下達(dá)明確的工作指令，并監(jiān)督和指導(dǎo)他們的工作。（四） 各級專業(yè)人員在工作中必須服從上級的指揮和安排，做好本職工作。精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)具體職責(zé)具體職責(zé) （一）所領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)（一）所領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)1. 負(fù)責(zé)洽談業(yè)務(wù)，與客戶簽訂業(yè)務(wù)約定書；2. 負(fù)責(zé)將業(yè)務(wù)分配到建設(shè)工程審計(jì)部，對部門經(jīng)理擬定的該項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人和小組成員進(jìn)行審定、確認(rèn)，并在整個(gè)業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中指導(dǎo)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的工作；3. 審核及批準(zhǔn)建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核計(jì)劃，指導(dǎo)建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作；4. 復(fù)核重要的工作底稿和特定的工作底稿；簽署“工程預(yù)

6、、結(jié)（決）算審核定案匯總表” ；5. 審核及批準(zhǔn)業(yè)務(wù)總結(jié)和工程預(yù)、結(jié)（決）算審核報(bào)告；6. 簽發(fā)“工作底稿復(fù)核及批準(zhǔn)匯總表” ，協(xié)調(diào)有關(guān)職能部門處理審核中未能解決的技術(shù)難題；7. 簽發(fā)業(yè)務(wù)報(bào)告和收費(fèi)帳單；8. 審核及批準(zhǔn)專業(yè)人員的工作考評報(bào)告；9. 審定部門經(jīng)理審核的以確定月度效益工資的工作量統(tǒng)計(jì)表；10. 負(fù)責(zé)其他職內(nèi)事宜。 （二）部門經(jīng)理的職責(zé)（二）部門經(jīng)理的職責(zé)1主持本部門的業(yè)務(wù)工作，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)項(xiàng)目的“二審”和本部門人員的日常管理；精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè) 2在所領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)范圍內(nèi)，與客戶洽談業(yè)務(wù)； 3按照所領(lǐng)導(dǎo)的指令，作好審核業(yè)務(wù)開始前的準(zhǔn)備工作，包括與客戶聯(lián)系，安排

7、交通、食宿，組建專業(yè)小組，召集準(zhǔn)備會議，布置組員工作任務(wù)；4負(fù)責(zé)編制或指導(dǎo)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人編制建設(shè)工程概況調(diào)查表 、審核計(jì)劃表和審核程序表 ；5監(jiān)督和指導(dǎo)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人執(zhí)行審核工作，掌握工作進(jìn)度，重要項(xiàng)目要到現(xiàn)場負(fù)責(zé)管理，對審核中出現(xiàn)的重大問題（包括有爭議的材料市場價(jià)格、合同糾紛、有爭議的變更項(xiàng)目的計(jì)算及工程索賠等）提出審核意見； 6總體性復(fù)核業(yè)務(wù)工作底稿并詳細(xì)復(fù)核主要工作底稿和特定工作底稿；7編制或指導(dǎo)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人編制業(yè)務(wù)總結(jié)、工程預(yù)、結(jié)（決）算審核報(bào)告、審核說明和項(xiàng)目管理建議書（若適用） ，并認(rèn)真審核業(yè)務(wù)總結(jié)、工程預(yù)、結(jié)（決）算審核報(bào)告和審核說明，保證審核意見的恰當(dāng)性；8填制工作底稿復(fù)核及批準(zhǔn)匯總表

8、，負(fù)責(zé)將未能解決的技術(shù)難題提交分管所領(lǐng)導(dǎo)；9負(fù)責(zé)填寫、審核專業(yè)人員的考評報(bào)告以及對本部員工的晉升、續(xù)聘、辭退等提出意見和建議；10負(fù)責(zé)審核據(jù)以確定員工月度效益工資的工作量統(tǒng)計(jì)表；11負(fù)責(zé)完成所領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè) （三）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的職責(zé)（三）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的職責(zé)1. 根據(jù)部門經(jīng)理（必要時(shí)，可直接根據(jù)所領(lǐng)導(dǎo)）的業(yè)務(wù)安排指令，帶領(lǐng)審核小組進(jìn)行業(yè)務(wù)工作；2. 負(fù)責(zé)編制或在部門經(jīng)理的指導(dǎo)下編制建設(shè)工程概況調(diào)查表、 審核計(jì)劃和審核程序表 ；3. 負(fù)責(zé)向委托單位提交項(xiàng)目實(shí)施所必需的資料清單，并通過委托單位收集完整的審核資料；4. 負(fù)責(zé)審核小組的現(xiàn)場交通、食宿管理，將每

9、一項(xiàng)具體任務(wù)下達(dá)到小組成員,并負(fù)責(zé)審核實(shí)施時(shí)與現(xiàn)場各方的協(xié)調(diào)工作，對影響工作進(jìn)度的疑難問題及時(shí)向部門經(jīng)理匯報(bào)；5. 在實(shí)施具體審核業(yè)務(wù)時(shí)，掌握各專業(yè)的總體情況，特別是影響工程造價(jià)的重要合同條款（如主要材料和設(shè)備的定價(jià)、工程索賠的計(jì)算等條款） ；6. 復(fù)核各專業(yè)工作底稿，以書面形式明確指出未完成的審核程序或應(yīng)注意的問題（如不同專業(yè)是否重復(fù)計(jì)算某些工程量等） ，督促各專業(yè)按時(shí)完成，并跟蹤檢查問題解決的情況，在復(fù)核過的工作底稿上簽字；7. 匯總各專業(yè)審核初稿，向部門經(jīng)理匯報(bào)后提交給委托方，由委托方轉(zhuǎn)交各相關(guān)單位并商定會審時(shí)間；8. 參加各專業(yè)的三方或四方（建設(shè)單位、施工單位、審核單位和監(jiān)理單位）會審

10、，指導(dǎo)各專業(yè)的定案工作，并在復(fù)核過的定案表精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)上簽字；向部門經(jīng)理匯報(bào)會審過程中出現(xiàn)的重大爭議；9. 負(fù)責(zé)匯集審核資料、證據(jù)，編寫工程預(yù)、結(jié)（決）算審核報(bào)告、審核說明及項(xiàng)目管理建議書（若適用） ，并提交部門經(jīng)理審核； 10填制工作底稿復(fù)核及批準(zhǔn)匯總表 ，與直接負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的所領(lǐng)導(dǎo)共同簽署工程預(yù)、結(jié)（決）算審核報(bào)告；11負(fù)責(zé)安排審核報(bào)告的打印、校對和裝訂工作；12協(xié)助主管所領(lǐng)導(dǎo)發(fā)送帳單，聯(lián)系委托單位，進(jìn)行費(fèi)用結(jié)算工作；13負(fù)責(zé)填制項(xiàng)目組業(yè)務(wù)人員的考評報(bào)告，提交部門經(jīng)理；14負(fù)責(zé)在部門經(jīng)理和所領(lǐng)導(dǎo)審核完工作底稿后，將工作底稿整理并交檔案保管員存檔。 （四）專業(yè)主審

11、人員的職責(zé)（四）專業(yè)主審人員的職責(zé)1專業(yè)主審人員在獲知自己將要負(fù)責(zé)的專業(yè)工作后，應(yīng)提前做好準(zhǔn)備工作；2在進(jìn)入現(xiàn)場后，應(yīng)配合項(xiàng)目負(fù)責(zé)人收集本專業(yè)的審核證據(jù)及資料；3根據(jù)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的指令，制定本專業(yè)審核計(jì)劃（若適用） ，并指導(dǎo)助審人員開展本專業(yè)的審核工作，同時(shí)將所執(zhí)行的工作進(jìn)行記錄，形成工作底稿，匯總后編制本專業(yè)審核明細(xì)表提交給項(xiàng)目負(fù)責(zé)人；4應(yīng)及時(shí)向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人匯報(bào)工作進(jìn)度，如遇到困難不能按時(shí)完精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)成工作進(jìn)度，應(yīng)及時(shí)向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人匯報(bào)；5及時(shí)解決項(xiàng)目負(fù)責(zé)人復(fù)核工作底稿所提出的問題和完成所有應(yīng)做未做的工作，并以書面形式予以記錄，以提供給項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行復(fù)核；6主持本專

12、業(yè)的定案工作并在定案表上簽字，定案前向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人匯報(bào)最終審核結(jié)果，并接受項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的復(fù)核；7負(fù)責(zé)編寫本專業(yè)的審核說明，并與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人共同簽署審核說明；8將審核資料及證據(jù)列出清單，匯總到項(xiàng)目負(fù)責(zé)人處；9協(xié)助項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核報(bào)告的打印、校對和裝訂工作。 （五）專業(yè)助審人員的職責(zé)（五）專業(yè)助審人員的職責(zé)1在獲知自己將要進(jìn)行的工作后，協(xié)助專業(yè)主審人員作好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；2. 按照項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或?qū)I(yè)主審人員的指令和所確定的審核程序，將所執(zhí)行的工作進(jìn)行記錄，形成工作底稿； 3協(xié)助專業(yè)主審人員的工作，負(fù)責(zé)電腦的操作、復(fù)印、抄寫等； 4現(xiàn)場工作完成后，協(xié)助項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和主審人員匯總、整理審核資料及證據(jù)，負(fù)責(zé)審核報(bào)

13、告的復(fù)印、裝訂等工作。精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)第二部分第二部分 建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)表格及清單建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)表格及清單工程預(yù)、結(jié)（決）算審核業(yè)務(wù)流程工程預(yù)、結(jié)（決）算審核業(yè)務(wù)流程 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 洽洽 談?wù)?階階 段段 計(jì)計(jì) 劃劃 階階 段段 審審 核核 實(shí)實(shí) 施施 階階 段段進(jìn)駐現(xiàn)場，審核組聽取客戶介紹情況，并向客戶介紹工作安排接受客戶咨詢，了解客戶意向，進(jìn)行初步風(fēng)險(xiǎn)評估填寫建設(shè)工程工程概況調(diào)查表(由客戶協(xié)助填寫)提交建設(shè)工程工程預(yù)、結(jié)（決）算審核資料清單給客戶簽訂業(yè)務(wù)委托書成立審核小組，確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及人員分工制定審核計(jì)劃，做好時(shí)間預(yù)算針對項(xiàng)目具體情況，搜集所需資料并準(zhǔn)備好工作

14、底稿收集審核資料并辦好交接手續(xù)復(fù)核客戶送審的匯總表,確定送審數(shù)進(jìn)行現(xiàn)場查勘并填好現(xiàn)場查勘記錄進(jìn)行工程量計(jì)算和套定額,并填好相關(guān)工作底稿填制各專業(yè)審核明細(xì)表和取費(fèi)表,形成審核初稿提交項(xiàng)目負(fù)責(zé)人確定是否需在各專業(yè)組間及財(cái)務(wù)方面進(jìn)行溝通,形成審核記錄并由各組調(diào)整查閱批文,招投標(biāo)文件,施工合同,設(shè)計(jì)變更等資料，確定審核重點(diǎn)所領(lǐng)導(dǎo)、部門經(jīng)理部門經(jīng)理、項(xiàng)目聯(lián)系人部門經(jīng)理、項(xiàng)目聯(lián)系人所領(lǐng)導(dǎo)、部門經(jīng)理所領(lǐng)導(dǎo)、部門經(jīng)理部門經(jīng)理、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審全體審核人員項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審專業(yè)主審專業(yè)主審專業(yè)主審項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專

15、業(yè)匯總各專業(yè)審核初稿向部門經(jīng)理匯報(bào)提交給委托方,確定會審時(shí)間多方會審,形成會審記錄,重大問題向部門經(jīng)理或所領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào) 審審 核核 實(shí)實(shí) 施施 階階 段段根據(jù)會審情況進(jìn)行調(diào)整,形成審核稿,并向部門經(jīng)理匯報(bào)簽定各專業(yè)審核定案表和定案匯總表收集所需留底資料,歸還送審資料 報(bào)報(bào) 告告 階階 段段編寫各專業(yè)審核說明編寫審核報(bào)告，裝訂成冊后送交委托方由客戶填寫報(bào)告簽收單和咨詢服務(wù)卡項(xiàng)目負(fù)責(zé)人項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審所領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審專業(yè)主審項(xiàng)目負(fù)責(zé)人項(xiàng)目負(fù)責(zé)人整理工作底稿，填寫卷內(nèi)目錄后交檔案室存檔項(xiàng)目負(fù)責(zé)人精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)建設(shè)工程預(yù)、

16、結(jié)（決）算審核工作底稿建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿1 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核業(yè)務(wù)約定書；2 建設(shè)工程概況調(diào)查表；3 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核資料清單（含交接手續(xù)） ；4 工程預(yù)、結(jié)（決）算審核計(jì)劃；5 工程現(xiàn)場查勘記錄； 6 工程量計(jì)算稿（需抽筋計(jì)算的含鋼筋用量計(jì)算表） ；7 工程預(yù)、結(jié)算審核會審紀(jì)要；8 重大問題請示報(bào)告9 工期及付款進(jìn)度的審核稿（索賠與反索賠） ；10土建工程審核明細(xì)表；11安裝工程審核明細(xì)表；12裝飾工程審核明細(xì)表；13建筑安裝工程材料價(jià)差審核明細(xì)表；14土建、安裝、裝飾工程取費(fèi)審核表；15甲供材料實(shí)際用量計(jì)算稿（此稿用于財(cái)務(wù)核對） ；16建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）

17、算審核定案表（按施工單位承接項(xiàng)目匯總） ；17建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核定案匯總表（全部項(xiàng)目,含無核增核減項(xiàng)目,要求建設(shè)單位蓋章） ；18工程預(yù)、結(jié)（決）算審核報(bào)告；19工程預(yù)、結(jié)（決）算審核說明；20審核質(zhì)量復(fù)核表；21審核報(bào)告簽收單；22工程造價(jià)咨詢服務(wù)卡。精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè) 建建 設(shè)設(shè) 工工 程程 概概 況況 調(diào)調(diào) 查查 表表年 月 日審核項(xiàng)目名稱項(xiàng)目性質(zhì)承建方式建設(shè)單位建設(shè)規(guī)模開工日期 年 月 日 施工合同類型委托單位工程造價(jià)送審造價(jià)竣工日期 年 月 日送審單位聯(lián)系人電話主要施工單位施工單位資質(zhì)施工單位性質(zhì)施工單位聯(lián)系人電話監(jiān)理單位監(jiān)理單位資質(zhì)監(jiān)理單位性質(zhì)監(jiān)理單

18、位聯(lián)系人電話工程價(jià)款結(jié)算情況已預(yù)付工程款數(shù)未付工程款數(shù)未完工程比例約 %可供審核使用的資料情況可提供資料：缺少資料：工程使用材料情況建設(shè)單位提供（占送審造價(jià)）約 %施工單位自行采購（占送審造價(jià)）約 %是否經(jīng)其他部門審核，審核意見， 處理情況， 再委托的原因和要求除核實(shí)造價(jià)以外，委托人的其他要求工程項(xiàng)目現(xiàn)場施工條件建設(shè)期內(nèi)定額、預(yù)算單位、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)變化情況接受委托的風(fēng)險(xiǎn)確定可否受理委托項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：甲方項(xiàng)目聯(lián)系人：注：此表可根據(jù)預(yù)算、結(jié)算、決算審核填列相應(yīng)欄目，本頁填列不下可續(xù)頁填寫。精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核資料清單建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核資料清單資料名

19、稱：資料名稱：1.工程施工合同、補(bǔ)充合同或施工協(xié)議書2.工程施（竣）工圖紙（全套：土建、安裝）及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)圖集3.設(shè)計(jì)變更圖紙、設(shè)計(jì)變更簽證單、圖紙會審記錄4.施工組織設(shè)計(jì)圖、施工方案及冬雨季施工方案5.隱蔽工程記錄、吊裝工程記錄6.施工過程中雙方簽證資料（資料內(nèi)容應(yīng)與監(jiān)理單位留存的一致）7.地質(zhì)勘探報(bào)告及總平面布置圖8.建設(shè)單位編制的工程（預(yù)） （結(jié)）決算送審匯總表9.工程（預(yù)） （結(jié)）決算書（加蓋送審、編制單位公章、預(yù)算員專用章）10. 工程量計(jì)算表11. 主要材料分析表12. 需找補(bǔ)差價(jià)的證明材料13. 建設(shè)單位供料明細(xì)表（名稱、數(shù)量及施工方領(lǐng)用材料清單）14. 建設(shè)單位預(yù)付工程款資料、墊

20、付款明細(xì)表15. 概算資料及招投標(biāo)文件、工程招標(biāo)申請書16. 施工單位、監(jiān)理單位資質(zhì)等級、取費(fèi)證書17. 施工單位、監(jiān)理單位經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、納稅鑒定18. 施工單位、監(jiān)理單位法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件19. 預(yù)（決）結(jié)算中有關(guān)定額換算單價(jià)組成的明細(xì)資料20. 土建結(jié)構(gòu)鋼筋用量表（鋼筋抽料單）21. 業(yè)主（甲方）自購設(shè)備部分訂貨合同22. 施工單位工程投標(biāo)書、工程評標(biāo)報(bào)告、中標(biāo)通知書23. 建設(shè)單位編制的標(biāo)底、標(biāo)底報(bào)審表、標(biāo)底標(biāo)準(zhǔn)表、施工方原中標(biāo)預(yù)（概）算書24. 工程用最高限價(jià)材料、定額指導(dǎo)價(jià)及暫估價(jià)材料、建設(shè)單位確認(rèn)材料單價(jià)表（附：訂貨合同或發(fā)票）25. 工程概（預(yù)）算定額、文件匯編及季度材料價(jià)等26工程

21、項(xiàng)目批準(zhǔn)建設(shè)、監(jiān)理、質(zhì)量驗(yàn)收文件交接欄交接欄接收：接收：我所已于 200 年 月 日收妥 （單位）上述 項(xiàng)資料。接收人： 。交回：交回： （單位）已于 200 年 月 日收到 XXXXX 會計(jì)師事務(wù)所歸還上述 項(xiàng)資料。接收人： 。精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)審審 核核 計(jì)計(jì) 劃劃委托單位負(fù)責(zé)人地址電話工程項(xiàng)目建筑面積平方米工程造價(jià) 元平方米造價(jià)施工單位負(fù)責(zé)人地址電話審核目的：審核范圍：審核策略方式及步驟：職稱審核計(jì)劃工作時(shí)間：自 年 月 日至 年 月 日 其中：助審人員職稱項(xiàng)目負(fù)責(zé)人職稱執(zhí)業(yè)資格土建主審人職稱及執(zhí)業(yè)資格職稱及執(zhí)業(yè)資格水暖主審人職稱及執(zhí)業(yè)資格職稱及執(zhí)業(yè)資格電照主審人

22、職稱及執(zhí)業(yè)資格職稱及執(zhí)業(yè)資格助審人員審核小組成員業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人審批意見：編制人： 年 月 日注：1.審核實(shí)施計(jì)劃應(yīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)編寫;精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè) 2.大型工程項(xiàng)目，在編寫計(jì)劃前，應(yīng)詳細(xì)查閱委托方提供的資料、查勘施工現(xiàn)場、與工程負(fù)責(zé)人洽談，全面掌握情況后再編寫； 3.此方式一式兩份,主管業(yè)務(wù)所長一份,審核組留作存檔一份.精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè) 基基 建建 工工 程程 預(yù)、結(jié)（決）算預(yù)、結(jié)（決）算 送送 審審 匯匯 總總 表表 建設(shè)單位建設(shè)單位： 年年 月月 日日 金額單位：元 序 號項(xiàng) 目 名 稱合 同 金 額送 審 金 額施 工 單 位備 注精

23、選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿工工 程程 量量 計(jì)計(jì) 算算 表表工程名稱：序號定額編號 分部分項(xiàng)工程名稱單位工程量計(jì) 算 公 式備注主審人：復(fù)核人： 共 頁第 頁精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿鋼鋼 筋筋 用用 量量 計(jì)計(jì) 算算 表表工程名稱：構(gòu)件數(shù)量下料長度編號數(shù)量鋼筋編號規(guī)格單件總數(shù)單根長度總長度單位重量總重量鋼筋型式備注 精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)主審人：復(fù)核人： 共 頁第 頁精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)工工 程程 現(xiàn)現(xiàn) 場場 勘

24、勘 察察 記記 錄錄審核單位查勘人員建設(shè)單位查勘人員施工單位查勘人員監(jiān)理單位查勘人員 查勘項(xiàng)目 查勘記錄審核人：復(fù)核人： 年 月 日精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿土土 建建 工工 程程 審審 核核 明明 細(xì)細(xì) 表表項(xiàng)目名稱：金額： 元 共 頁第 頁送 審 情 況審 定 情 況序號分項(xiàng)工程名稱定額編號單位數(shù)量備注合價(jià)定額編號單位數(shù)量單價(jià)合價(jià)核減額 減（+）增（-）備注復(fù)核人：年 月 日精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)主審人：精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿安安 裝裝 工工 程程 審審 核核 明明

25、細(xì)細(xì) 表表項(xiàng)目名稱：金額： 元 共 頁第 頁送 審 情 況審 定 情 況核減額備注序號分項(xiàng)工程名稱 定額編號單位數(shù)量單價(jià)合價(jià)人工單人工合定額編號單位數(shù)量單價(jià)合價(jià)人工單人工合 減（+）增（-）精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)主審人：復(fù)核人： 年 月 日建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿裝裝 飾飾 工工 程程 審審 核核 明明 細(xì)細(xì) 表表項(xiàng)目名稱： 金額： 元 共 頁第 頁送 審 情 況審 定 情 況核減額分項(xiàng)工程名稱定額編號 單位數(shù)量單價(jià)合價(jià) 人工單 人工合機(jī)械機(jī)械合 定額編號 單位數(shù)量 單價(jià)合價(jià) 人工單 人工合 機(jī)械 機(jī)械合減（+）增（-）備注精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專

26、業(yè)主審人：復(fù)核人：年 月 日精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿土建、安裝、裝飾工程取費(fèi)審核表土建、安裝、裝飾工程取費(fèi)審核表項(xiàng)目名稱：金額： 元共 頁第 頁送 審 情 況審 定 情 況核減額序號工程費(fèi)用名稱基 數(shù)取費(fèi)系數(shù)金 額基 數(shù)取費(fèi)系數(shù)金 額減（+）增（-）備注精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)主審人：復(fù)核人：年 月 日精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿建建 筑筑 安安 裝裝 工工 程程 材材 料料 差差 價(jià)價(jià) 審審 核核 明明 細(xì)細(xì) 表表項(xiàng)目名稱：金額： 元 共 頁第 頁送 審 情 況審 定 情 況

27、序號材料名稱單位數(shù)量市場價(jià)定額價(jià)單價(jià)差價(jià)差合計(jì)單位數(shù)量市場價(jià)定額價(jià)單價(jià)差價(jià)差合計(jì)核減額 減（+）增（-）備注精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)主審人：復(fù)核人： 年 月 日精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)建建 筑筑 安安 裝裝 工工 程程 審審 核核 定定 案案 表表項(xiàng)目名稱：金額： 元 共 頁第 頁序 號單 位 工 程 名 稱送 審 金 額審 定 金 額核減額減(+)增(-)備 注合 計(jì)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)委托單位：（公章）負(fù)責(zé)人簽章 年 月 日建設(shè)單位：（公章）負(fù)責(zé)人簽章預(yù)算人員： 年 月 日施工單位：（公章）負(fù)責(zé)人簽章預(yù)算人員： 年 月 日監(jiān)理單位：

28、（公章）負(fù)責(zé)人簽章預(yù)算人員： 年 月 日審核單位：（公章）負(fù)責(zé)人簽章主審人簽章 年 月 日精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)基基 本本 建建 設(shè)設(shè) 工工 程程 預(yù)、預(yù)、 結(jié)結(jié) （決）（決） 算算 審審 核核 定定 案案 匯匯 總總 表表序號工程項(xiàng)目及名稱建筑面積(平方米)送審金額核增金額核減金額審定金額合 計(jì)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)委托單位:(公章) 負(fù)責(zé)人簽章 年 月 日建設(shè)單位:(公章)負(fù)責(zé)人簽章 年 月 日審核單位:(公章)負(fù)責(zé)人簽章項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 年 月 日精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)建設(shè)工程工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿工工 程程 預(yù)預(yù) 結(jié)結(jié) 算算

29、 審審 核核 會會 審審 紀(jì)紀(jì) 要要審核單位： 年 月 日 共 頁 第 頁項(xiàng)目名稱委托單位建設(shè)單位施工單位監(jiān)理單位會審 人員 經(jīng)各方仔細(xì)核對，對 XXXXX 會計(jì)師事務(wù)所于 年 月 日提交的工程預(yù)、結(jié)（決）算審核初稿達(dá)成如下一致意見：精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)建設(shè)工程工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿重重 大大 問問 題題 請請 示示 報(bào)報(bào) 告告項(xiàng)目名稱： 委托單位： 時(shí)間： 年 月 日序號請 示 內(nèi) 容擬 處 理 意 見項(xiàng)目負(fù)責(zé)人部門經(jīng)理處理意見所領(lǐng)導(dǎo)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè) 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿審審 核核 質(zhì)質(zhì) 量量 復(fù)復(fù) 核核 表表項(xiàng)目名稱建筑面積建設(shè)單位結(jié)構(gòu)類型開工時(shí)間竣工時(shí)間質(zhì)量等級其他情況工程造價(jià)總造價(jià)送審結(jié)算審計(jì)核定核增核減復(fù)核級別復(fù)核項(xiàng)目復(fù)核內(nèi)容 復(fù)核結(jié)果（合格，不合格 X）簽字工作底稿是否完整、清晰，記錄、紀(jì)要、取證等文件是否真實(shí)、有效和充分工作內(nèi)容與咨詢合同是否完全一致工 程 量詳審、抽審工程量是否經(jīng)復(fù)核無爭議，變更工程量是否真實(shí)且符合合同規(guī)定套