試談內(nèi)部審計KPI指標(biāo)庫(共11頁).doc

1、更多企業(yè)學(xué)院： 中小企業(yè)管理全能版183套講座+89700份資料總經(jīng)理、高層管理49套講座+16388份資料中層管理學(xué)院46套講座+6020份資料 國學(xué)智慧、易經(jīng)46套講座人力資源學(xué)院56套講座+27123份資料各階段員工培訓(xùn)學(xué)院77套講座+ 324份資料員工管理企業(yè)學(xué)院67套講座+ 8720份資料工廠生產(chǎn)管理學(xué)院52套講座+ 13920份資料財務(wù)管理學(xué)院53套講座+ 17945份資料 銷售經(jīng)理學(xué)院56套講座+ 14350份資料銷售人員培訓(xùn)學(xué)院72套講座+ 4879份資料內(nèi)部審計KPI指標(biāo)庫KPI庫1、審計計劃制定KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 審計計劃制定 編號 SJ001設(shè)立目

2、的 強化計劃意識，提高審計工作效率指標(biāo)定義 對一定周期內(nèi)審計項目及各項工作的計劃和規(guī)劃考核周期 季度評分標(biāo)準 能夠制定詳盡的計劃，計劃任務(wù)的飽和度高且可執(zhí)行性強 得分90100能夠制定詳盡的計劃，計劃任務(wù)的飽和度較高且有可執(zhí)行性 得分8089能夠制定計劃，計劃任務(wù)的飽和度一般且可執(zhí)行性一般強 得分7079能夠制定計劃，計劃任務(wù)的飽和度及可執(zhí)行性不太強 得分6069沒有計劃或者計劃不明確，基本沒有可知行性 得分0相關(guān)說明 2、審計計劃達成率KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 審計計劃達成率 編號 SJ002設(shè)立目的 強化計劃意識，提高審計效率指標(biāo)定義 在一定周期內(nèi)審計計劃的按時達成情況考核周期 季度評分標(biāo)準

3、 出色的完成全部計劃任務(wù) 得分90100能夠完成90計劃任務(wù) 得分8089能夠完成80的計劃任務(wù) 得分7079能夠完成70的計劃 得分6069不能夠完成計劃 得分0相關(guān)說明 3、審計及時性KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 審計及時性 編號 SJ003設(shè)立目的 強化時效意識，提高審計效率指標(biāo)定義 問題的發(fā)現(xiàn)、解決及項目立項、審計等工作的效率和實效性考核周期 季度評分標(biāo)準 非常及時地發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題 得分90100較及時地發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題 得分8089能及時發(fā)現(xiàn)問題、但是調(diào)查和解決問題不夠及時 得分7079發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題不夠及時，但沒有重大后果 得分6069發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題

4、不夠及時，造成較大后果 得分0 相關(guān)說明 4、審計建議及應(yīng)用KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 審計建議及應(yīng)用 編號 SJ004設(shè)立目的 強化主動意識，提高審計的價值指標(biāo)定義 審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度考核周期 季度評分標(biāo)準 提出的建議極具建設(shè)性，并且得到完全應(yīng)用 得分90100提出的建議較有建設(shè)性，并且得到較大應(yīng)用 得分8089提出的建議較有建設(shè)性，并且得到部分應(yīng)用 得分7079能夠提出的建議，但是應(yīng)用性不強 得分6069提出的建議籠統(tǒng)，沒有應(yīng)用價值 得分0 相關(guān)說明 5、審計報告KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 審計報告 編號 SJ005設(shè)立目的 強化主動意識，提高審計的價值指標(biāo)定義 審計中發(fā)現(xiàn)

5、的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度考核周期 季度評分標(biāo)準 報告內(nèi)容真實、具體，分析透徹，有完整的解決方案 得分90100報告內(nèi)容真實、具體，分析較好，有較好的解決方案 得分8089報告內(nèi)容真實、具體，分析一般，有解決方案 得分7079報告內(nèi)容真實，但是不夠具體，分析和解決方案不實用 得分6069報告內(nèi)容泛泛而談，沒有分析和解決方案 得分0 相關(guān)說明 6、審計制度的完善KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 審計制度的完善 編號 SJ006設(shè)立目的 強化制度意識，提高審計的規(guī)范性指標(biāo)定義 審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度考核周期 季度評分標(biāo)準 有詳實的制度制定計劃，并高質(zhì)量的完成計劃 得分90100有詳

6、實的制度制定計劃，并較高質(zhì)量的完成計劃 得分8089有制度制定計劃，并能完成大部分計劃 得分7079制度制定計劃不明確，制度制定的也不夠?qū)嵱?得分6069沒有制度制定計劃，制度建設(shè)很差 得分0 相關(guān)說明 7、審計檔案齊全率KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 檔案齊全率 編號 SJ007設(shè)立目的 強化規(guī)范意識，提高審計的檔案管理指標(biāo)定義 所存放審計資料、檔案占所有資料的比例考核周期 季度評分標(biāo)準 有詳實的檔案管理制度，所有資料均有存檔 得分90100有詳實的檔案管理制度，所有重要資料存檔，95以上的資料存檔 得分8089檔案管理制度基本完善，所有重要資料存檔，90以上的資料存檔 得分7079有檔案管理制度，

7、所有重要資料存檔，85以上的資料均有存檔 得分6069沒有檔案管理制度，檔案存放較亂 得分0 相關(guān)說明 8、審計申訴的接收KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 審計申訴處理的接收 編號 SJ008設(shè)立目的 強化監(jiān)督意識，提高審計的公平性和公開性指標(biāo)定義 對審計結(jié)果申訴、投訴的接收考核周期 季度評分標(biāo)準 耐心接收到投訴、申訴，嚴格按照流程進行處理前的準備 得分90100耐心接收到投訴、申訴，并按照流程進行處理前的準備 得分8089接收到投訴、申訴后能做處理前的準備但沒有嚴格按照流程 得分7079接收到投訴、申訴后沒有按照流程進行處理前的準備 得分6069接收到投訴、申訴后沒有進行處理前的準備 得分0 相關(guān)說明

8、 9、審計申訴處理KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 審計申訴處理 編號 SJ009設(shè)立目的 強化監(jiān)督意識，提高審計的公平性和公開性指標(biāo)定義 對審計結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過程考核周期 季度評分標(biāo)準 接收到申訴后迅速展開調(diào)查、反饋，處理過程公正快速 得分90100接收到申訴后迅速展開調(diào)查、反饋，處理公正、公平 得分8089接收到申訴后并展開調(diào)查、反饋，處理較公正、公平 得分7079接收到申訴后并展開調(diào)查、反饋，處理過程不夠認真 得分6069接收到申訴后沒有調(diào)查，處理過程和結(jié)果不公正 得分0相關(guān)說明 10、審計申訴處理報告KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 審計申訴處理報告 編號 SJ010設(shè)立目的 強

9、化規(guī)范意識，提高審計的科學(xué)性和規(guī)范性指標(biāo)定義 對審計結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過程形成報告考核周期 季度評分標(biāo)準 報告內(nèi)容真實、詳實，有行之有效的處理、解決方案 得分90100報告內(nèi)容真實、具體，有較好的處理、解決方案 得分8089報告內(nèi)容真實、具體，分析一般，有解決方案 得分7079報告內(nèi)容真實，但是不夠具體，處理方案不實用 得分6069報告內(nèi)容泛泛而談，沒有分析和解決方案 得分0相關(guān)說明 11、監(jiān)察計劃制定KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 監(jiān)察計劃制定 編號 SJ011設(shè)立目的 強化計劃意識，提高監(jiān)察效率指標(biāo)定義 對一定周期內(nèi)監(jiān)察項目及各項工作的計劃和規(guī)劃考核周期 季度評分標(biāo)準 能夠制

10、定詳盡的計劃，計劃任務(wù)的飽和度高且可執(zhí)行性強 得分90100能夠制定詳盡的計劃，計劃任務(wù)的飽和度較高且有可執(zhí)行性 得分8089能夠制定計劃，計劃任務(wù)的飽和度一般且可執(zhí)行性一般強 得分7079能夠制定計劃，計劃任務(wù)的飽和度及可執(zhí)行性不太強 得分6069沒有計劃或者計劃不明確，基本沒有可執(zhí)行性 得分0相關(guān)說明 12、監(jiān)察計劃達成率KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 監(jiān)察計劃達成率 編號 SJ012設(shè)立目的 強化計劃意識，提高監(jiān)察效率指標(biāo)定義 在一定周期內(nèi)按時完成監(jiān)察計劃的達成情況考核周期 季度評分標(biāo)準 出色的完成全部計劃任務(wù) 得分90100較好的完成計劃任務(wù) 得分8089能夠完成80的計劃 得分7079能夠完

11、成多數(shù)計劃 得分6069不能夠完成計劃 得分0相關(guān)說明 13、監(jiān)察及時性KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 監(jiān)察及時性 編號 SJ0013設(shè)立目的 強化時效意識，提高監(jiān)察效率指標(biāo)定義 問題的發(fā)現(xiàn)、解決及項目立項、監(jiān)察等工作的效率和實效性考核周期 季度評分標(biāo)準 非常及時地發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題 得分90100較及時地發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題 得分8089能及時發(fā)現(xiàn)問題、但是調(diào)查和解決問題不夠及時 得分7079發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題不夠及時，但沒有重大后果 得分6069發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題不夠及時，造成較大后果 得分0 相關(guān)說明 14、監(jiān)察建議及應(yīng)用KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 監(jiān)察建議及應(yīng)用 編號 SJ0

12、014設(shè)立目的 強化主動意識，提高監(jiān)察的價值指標(biāo)定義 監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度考核周期 季度評分標(biāo)準 提出的建議極具建設(shè)性，并且得到完全應(yīng)用 得分90100提出的建議較有建設(shè)性，并且得到較大應(yīng)用 得分8089提出的建議較有建設(shè)性，并且得到部分應(yīng)用 得分7079能夠提出的建議，但是應(yīng)用性不強 得分6069提出的建議籠統(tǒng)，沒有應(yīng)用價值 得分0 相關(guān)說明 15、監(jiān)察報告KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 監(jiān)察報告 編號 SJ0015設(shè)立目的 強化主動意識，提高監(jiān)察的價值指標(biāo)定義 監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度考核周期 季度評分標(biāo)準 報告內(nèi)容真實、具體，分析透徹，有完整的解決方案 得

13、分90100報告內(nèi)容真實、具體，分析較好，有較好的解決方案 得分8089報告內(nèi)容真實、具體，分析一般，有解決方案 得分7079報告內(nèi)容真實，但是不夠具體，分析和解決方案不實用 得分6069報告內(nèi)容泛泛而談，沒有分析和解決方案 得分0 相關(guān)說明 16、監(jiān)察制度的完善KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 監(jiān)察制度的完善 編號 SJ0016設(shè)立目的 強化制度意識，提高監(jiān)察的規(guī)范性指標(biāo)定義 監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度考核周期 季度評分標(biāo)準 有詳實的制度制定計劃，并高質(zhì)量的完成計劃 得分90100有詳實的制度制定計劃，并較高質(zhì)量的完成計劃 得分8089有制度制定計劃，并能完成大部分計劃 得分7079制

14、度制定計劃不明確，制度制定的也不夠?qū)嵱?得分6069沒有制度制定計劃，制度建設(shè)很差 得分0 相關(guān)說明 17、監(jiān)察檔案齊全率KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 監(jiān)察檔案齊全率 編號 SJ0017設(shè)立目的 強化規(guī)范意識，提高監(jiān)察的檔案管理指標(biāo)定義 所存放監(jiān)察資料、檔案占所有資料的比例考核周期 季度評分標(biāo)準 有詳實的檔案管理制度，所有資料均有存檔 得分90100有詳實的檔案管理制度，所有重要資料存檔，95以上的資料存檔 得分8089檔案管理制度基本完善，所有重要資料存檔，90以上的資料存檔 得分7079有檔案管理制度，所有重要資料存檔，85以上的資料均有存檔 得分6069沒有檔案管理制度，檔案存放較亂 得分0相

15、關(guān)說明 18、檔案分類、查找KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 檔案分類、查找 編號 SJ018設(shè)立目的 強化規(guī)范意識，提高審計、監(jiān)察的檔案管理能力指標(biāo)定義 所存放審計、監(jiān)察資料是否合理分類、便于查找考核周期 季度評分標(biāo)準 有詳實的分類標(biāo)準，能快速為他人提供所查找的資料 得分90100有分類標(biāo)準，能較快為他人提供所查找的資料 得分8089有分類標(biāo)準，并能為他人提供所查找的資料 得分7079有分類標(biāo)準，能為他人提供資料，但不夠及時 得分6069沒有分類標(biāo)準，有時不能為他人提供所需資料 得分0 相關(guān)說明 19、監(jiān)察申訴的接收KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 監(jiān)察申訴處理的接收 編號 SJ019設(shè)立目的 強化監(jiān)督意識，提

16、高監(jiān)察的公平性和公開性指標(biāo)定義 對監(jiān)察結(jié)果申訴、投訴的接收考核周期 季度評分標(biāo)準 耐心接收到投訴、申訴，嚴格按照流程進行處理前的準備 得分90100耐心接收到投訴、申訴，并按照流程進行處理前的準備 得分8089接收到投訴、申訴后能做處理前的準備但沒有嚴格按照流程 得分7079接收到投訴、申訴后沒有按照流程進行處理前的準備 得分6069接收到投訴、申訴后沒有進行處理前的準備 得分0 相關(guān)說明 20、監(jiān)察申訴處理KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 監(jiān)察申訴處理 編號 SJ020設(shè)立目的 強化監(jiān)督意識，提高監(jiān)察的公平性和公開性指標(biāo)定義 對監(jiān)察結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過程考核周期 季度評分標(biāo)準 接

17、收到申訴后迅速展開調(diào)查、反饋，處理過程公正快速 得分90100接收到申訴后迅速展開調(diào)查、反饋，處理公正、公平 得分8089接收到申訴后并展開調(diào)查、反饋，處理較公正、公平 得分7079接收到申訴后并展開調(diào)查、反饋，處理過程不夠認真 得分6069接收到申訴后沒有調(diào)查，處理過程和結(jié)果不公正 得分0相關(guān)說明 21、監(jiān)察申訴處理報告KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 監(jiān)察申訴處理報告 編號 SJ021設(shè)立目的 強化規(guī)范意識，提高監(jiān)察的科學(xué)性和規(guī)范性指標(biāo)定義 對監(jiān)察結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過程形成報告考核周期 季度評分標(biāo)準 報告內(nèi)容真實、詳實，有行之有效的處理、解決方案 得分90100報告內(nèi)容真實、具

18、體，有較好的處理、解決方案 得分8089報告內(nèi)容真實、具體，分析一般，有解決方案 得分7079報告內(nèi)容真實，但是不夠具體，處理方案不實用 得分6069報告內(nèi)容泛泛而談，沒有分析和解決方案 得分0相關(guān)說明 22、廉潔性KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 廉潔性 編號 SJ022設(shè)立目的 強化廉潔意識，提高監(jiān)察的公正性和權(quán)威性指標(biāo)定義 監(jiān)察人員在監(jiān)察過程中不違反紀律保持廉潔自愛考核周期 季度評分標(biāo)準 嚴于律己，剛正不阿，并能夠影響感染他人樹立正氣 得分90100嚴于律己，剛正不阿，能夠檢舉他人的不良風(fēng)氣 得分8089嚴于律己，剛正不阿，不受賄，工作不送人情 得分7079對自己要求較高，不受賄，不違反原則 得分6069對自己要求不高，有舞弊及其他違紀的嫌疑 得分0相關(guān)說明 23、團隊建設(shè)KPI指標(biāo)定義指標(biāo)名稱 團隊建設(shè) 編號 SJ023設(shè)立目的 強化團隊意識，提高監(jiān)察部門的合作性和協(xié)作精神指標(biāo)定義 部門或科室領(lǐng)導(dǎo)對團隊的協(xié)調(diào)、領(lǐng)導(dǎo)和管理考核周期 季度評分標(biāo)準 部門緊密合作，凝聚力強，工作氛圍融洽，培訓(xùn)合理 得