個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)主要操作流程及注意事項

1、個人所得稅代扣代繳系統(tǒng) 主要操作流程及注意事項 大連市地方稅務(wù)局刖曰2005年10月27日，第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十八次會議通過 了全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改中華人民共和國個人所得稅法的決 定，將中華人民共和國個人所得稅法第八條修改為：“個人所得稅，以所得 人為納稅義務(wù)人，以支付所得的單位或者個人為扣繳義務(wù)人。個人所得超過國務(wù) 院規(guī)定數(shù)額的，在兩處以上取得工資、薪金所得或者沒有扣繳義務(wù)人的，以及具 有國務(wù)院規(guī)定的其他情形的，納稅義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定辦理納稅申報?？劾U 義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定辦理全員全額扣繳申報”。國務(wù)院對中華人民共和國 個人所得稅實施條例也進(jìn)行了修改，其第

2、三十七條規(guī)定：“稅法第八條所說的 全員全額扣繳申報，是指扣繳義務(wù)人在代扣稅款的次月內(nèi)，向主管稅務(wù)機關(guān)報送 其支付所得個人的基本信息、支付所得數(shù)額、扣繳稅款的具體數(shù)額和總額以及其 他擔(dān)表涉.稅詹.息I.。故，扣繳義務(wù)人向稅務(wù)機關(guān)進(jìn)行全員全額明細(xì)申報是法律賦予 扣繳義務(wù)人的義務(wù)。按照中華人民共和國稅收征收管理法第六十二條規(guī)定， 扣繳義務(wù)人未按規(guī)定期限向稅務(wù)機關(guān)報送代扣代繳、代收代繳稅款報告表和有關(guān) 資料的，將會受到相應(yīng)的處罰。隨著公民納稅意識的增強，個人所得稅完稅證明的取得成為廣大納稅人的迫 切需要，個人完稅證明已是公民誠信體系建設(shè)的重要組成部分，而稅務(wù)機關(guān)為個人所得稅納稅人開具完稅證明的基礎(chǔ)則是

3、扣繳義務(wù)人的全員全額明細(xì)申報。誠然，全員全額明細(xì)申報工作對于扣繳義務(wù)人來說，工作相對繁雜，需要做 較大量的信息搜集工作，尤其對于扣繳人數(shù)眾多靠手工填報的單位，工作量非常 大。為此，大連市地方稅務(wù)局從促進(jìn)社會主義和諧社會建設(shè)、更好地發(fā)揮個人所 得稅的職能作用、優(yōu)化納稅服務(wù)、增強公眾納稅意識的高度，充分認(rèn)識推廣應(yīng)用 個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)的重要性、必要性和緊迫性，免費向我市個人所得稅扣 繳義務(wù)人提供由國家稅務(wù)總局開發(fā)的個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)。個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)，將為扣繳義務(wù)人提升個人所得稅代扣代繳管理水 平，降低稅收風(fēng)險，節(jié)約稅收成本，履行法律義務(wù)提供方便；將為稅務(wù)機關(guān)加強 稅收征管，提升納稅

4、服務(wù)水平，及時為個人所得稅納稅人開具完稅證明提供保障。二。七年十月一、使用代扣代繳系統(tǒng)的環(huán)境要求（一）對安裝代扣代繳系統(tǒng)的計算機軟件環(huán)境要求1、Windows 98第二版及以上/ Windows200CWindowsXp（查看“控制面板”項下 “系統(tǒng)”）。2、瀏覽器：Internet Explorer5.5 及以上（查看瀏覽器版本的方法：打開IE瀏覽 器，點擊“幫助”，點擊“關(guān)于Internet Explorer ”）。3、系統(tǒng)日期的設(shè)置與公歷當(dāng)天日期相符。（二）對安裝代扣代繳系統(tǒng)的計算機硬件環(huán)境要求參見國家稅務(wù)總局個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)用戶指南二、代扣代繳系統(tǒng)的取得方式方式一：從稅務(wù)機關(guān)拷取

5、攜帶U盤或移動硬盤從主管稅務(wù)機關(guān)拷取。方式二：網(wǎng)站下載從大連市地方稅務(wù)局網(wǎng)站（“下載中心”一“報稅軟件”中下載。注意事項：若您的計算機中沒有安裝解壓縮軟件，請先安裝解壓縮軟件，否則無 法解壓已下載的文件。推薦解壓縮軟件下載地址為。三、代扣代繳系統(tǒng)主要操作步驟步驟1:安裝系統(tǒng)雙擊安裝文件，按提示進(jìn)行安裝，安裝完畢后，桌面會顯示以稅徽為圖案的圖標(biāo) （個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)）。注意事項：準(zhǔn)備使用該系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)申報的網(wǎng)上報稅戶和非網(wǎng)上報稅戶，必須將 該系統(tǒng)安裝在可以上網(wǎng)的電腦上。步驟2:登錄系統(tǒng)雙擊稅徽圖標(biāo)啟動系統(tǒng)。初次登陸，暫以系統(tǒng)內(nèi)置的操作員身份登錄，操作員代 碼：001，密碼：123456，點擊

6、登錄按鈕進(jìn)入本系統(tǒng)。出現(xiàn)如下畫面，點擊確定按鈕，進(jìn)入初始化狀態(tài)。步驟3:初始化系統(tǒng)在初次登錄時，系統(tǒng)會自動彈出設(shè)置向?qū)Т翱?，按“設(shè)置向?qū)А钡牟襟E依次進(jìn)行 點擊操作（一）扣繳義務(wù)人設(shè)置“扣繳義務(wù)人編碼（納稅識別號15位）”、“扣繳義務(wù)人名稱”、“稅務(wù)登記證號（納 稅識別號15位）”必須按扣繳義務(wù)人稅務(wù)登記證的內(nèi)容正確錄入。注意事項：1、“扣繳義務(wù)人編碼”與“稅務(wù)登記證號” 一致；扣繳義務(wù)人名稱不得寫簡稱。2、“扣繳義務(wù)人名稱”中含括號或其他符號時，應(yīng)在半角狀態(tài)下錄入。在錄入正確的情況下，仍然無法完成初始化工作，請與主管稅務(wù)機關(guān)聯(lián)系。（二）配置服務(wù)器參數(shù)1、接收與更新服務(wù)器地址、端口“接收服務(wù)器地

7、址” 一律填寫為 http : /“接收服務(wù)器端口”、“更新服務(wù)器地址”與“更新服務(wù)器端口”系統(tǒng)默認(rèn)，不需填寫。注意事項：不能上網(wǎng)的扣繳義務(wù)人， 整個畫面提示內(nèi)容均不需填寫， 直接點擊下 一步按鈕。2、測試連接點擊測試連接按鈕，測試是否與稅務(wù)機關(guān)的接收服務(wù)器連通。連通后，點擊確定按鈕，然后點擊下一步按鈕。注意事項：1、在確認(rèn)扣繳義務(wù)人編碼和名稱無誤時仍無法測試成功，可能是殺毒軟件或防火墻的問題，關(guān)閉殺毒軟件或防火墻后，重新進(jìn)行安裝軟件并測試連接。2、不能上網(wǎng)的扣繳義務(wù)人不需點擊測試連接按鈕。（三）設(shè)置證書系統(tǒng)默認(rèn)，直接點擊下一步按鈕。（四）設(shè)置運行參數(shù)注意事項：“系統(tǒng)啟動時獲取反饋信息”必須選

8、擇（力）。“界面方案”：扣繳義務(wù)人可以根據(jù)自己的喜好設(shè)置也可使用系統(tǒng)默認(rèn)?！澳J(rèn)輸入法”：選擇自己習(xí)慣性使用的漢字輸入法。設(shè)置完成后，點擊下一步按鈕。（五）獲取稅務(wù)局信息的方式CD1、網(wǎng)上報稅戶和非網(wǎng)上報稅戶擬用該系統(tǒng)進(jìn)行個人所得稅網(wǎng)絡(luò)申報的，選擇“網(wǎng) 絡(luò)下載”，點擊下一步按鈕。2、 非網(wǎng)絡(luò)申報的選擇“介質(zhì)導(dǎo)入”，將保存著，機關(guān)獲取初始化文件的U盤、移動硬盤插入電腦，選擇“文件名稱”以本企業(yè)的納稅人識別號打頭命名的初始化文件，點擊下一步按鈕。（六）完成系統(tǒng)顯示如下信息后，點擊完成按鈕，初始化工作完成。初始化的作用是建立扣繳義務(wù)人與稅務(wù)機關(guān)的鏈接。點擊完成按鈕后，顯示操作系統(tǒng)主界面如下：步驟4:

9、基礎(chǔ)信息錄入（一）扣繳義務(wù)人信息扣繳義務(wù)人基礎(chǔ)信息在初始化的過程中，由稅務(wù)機關(guān)提供自動完成，不需錄入。注意事項：對于稅務(wù)機關(guān)未提供的信息（如：“公司股本總額”），請扣繳義務(wù)人自 行填寫。(二)納稅人信息納稅人信息可以米取兩種方式錄入：在納稅人較多的情況下，建議米用Excel模板導(dǎo)入的方式；在納稅人較少的情況下，可以采取手工錄入的方式。1、Excel模板導(dǎo)入方式的操作第1步：獲取Excel模板(1) 在系統(tǒng)的主界面中點擊“幫助”。系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(2) 雙擊界面左側(cè)的“附錄四”，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(3) 點擊“Excel模板文件下載”，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(4) 點擊右側(cè)“中國籍雇員信息”、“中

10、國籍非雇員信息”、“外籍雇員信息”或“外籍非雇員信息”，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(5) 點擊保存按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(6) 選擇要保存文件的位置，點擊保存按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：Excel模板文件下載完畢。第2步：填寫Excel模板(1)使用財務(wù)軟件的扣繳義務(wù)人的填寫方法從財務(wù)軟件中必須導(dǎo)出 Excel格式的納稅人信息,然后對納稅人信息按照模板的要求進(jìn)行整理、填寫并保存。從財務(wù)軟件中導(dǎo)出的Excel文件不能與Excel模板的文件名稱(模板的文件名稱就是附錄四畫面顯示的名稱)相同，否則系統(tǒng)提示錯誤，因為兩個文件重名。Excel模板如下：注意事項:填寫Excel模板時一定按照填表說明填寫(2)不使用

11、財務(wù)軟件的扣繳義務(wù)人的填寫方法打開已下載的Excel模板，手工逐行填寫相應(yīng)的信息并保存。第3步：信息導(dǎo)入回到系統(tǒng)主界面：(1) 點擊“納稅人信息”，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(2) 點擊導(dǎo)入按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(3) 選擇“中國籍雇員信息”、“中國籍非雇員信息”、“外籍雇員信息”或“外籍非雇員信息”，導(dǎo)入已填寫好的Excel模板。注意事項：“納稅人類型”、“狀態(tài)”、“住所”系統(tǒng)采用默認(rèn)值，因此信息導(dǎo)入后需要一一確 認(rèn)。(4) “查找范圍”為已填寫完畢的 Excel模板的保存的地址，“文件名”選擇自己確定的并保存的Excel模板文件的名稱，點擊打開按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(5) 按列點擊“不導(dǎo)入”，

12、出現(xiàn)下拉菜單：(6) 選擇本列與下拉菜單對應(yīng)的項目，逐列以同樣方式導(dǎo)入。所有下拉菜單的項目最終應(yīng)是全部予以選定，不得遺漏。因 Excel模板已有標(biāo)題行？所以必須選擇導(dǎo)的數(shù)據(jù)文件有標(biāo)題行：.(亡).&,否則.因標(biāo)題行丕能導(dǎo)入系統(tǒng)提示錯臭注意事項：1、“戶籍所在地”、“通訊地址”的填寫：在扣繳義務(wù)人無法掌握納稅人戶籍所在地和通訊地址的信息時，“戶籍所在地”可統(tǒng)一填寫為“大連市”；“通訊地址”可 統(tǒng)一填寫為扣繳義務(wù)人的通訊地址。2、“電子郵箱”、“聯(lián)系電話”為非必填項目。Excel3、若導(dǎo)入不成功，系統(tǒng)將反饋導(dǎo)入存在的問題及錯誤信息的內(nèi)容，形成一個文件 名為“導(dǎo)入文件的文件名+導(dǎo)入結(jié)果”的文

13、件，該文件自動保存在原導(dǎo)入模板的目錄下，扣繳義務(wù)人打開該文件，將錯誤信息進(jìn)行直接修改后重新導(dǎo)入系 統(tǒng)。如不進(jìn)行修改，系統(tǒng)自動把產(chǎn)生錯誤信息的人員丟掉，申報將會出現(xiàn)人員遺 漏，因此一定要進(jìn)行修改。4、扣繳義務(wù)人在確認(rèn)納稅人身份證件號碼正確仍無法導(dǎo)入系統(tǒng)時，向主管稅務(wù)機 關(guān)提供無法成功導(dǎo)入的納稅人身份證件號碼，將會獲取導(dǎo)入文件，在“導(dǎo)入特殊 身份證號碼納稅人”中導(dǎo)入該文件即可。5、新增納稅人信息，可以新作模板，將新增人員的信息單獨填列，進(jìn)行導(dǎo)入；也 可以在原已保存的模板上直接增行填寫，然后將全部信息進(jìn)行導(dǎo)入，但系統(tǒng)不能 通過Excel模板導(dǎo)入形式，對已有信息進(jìn)行覆蓋，所以納稅人信息的修改不可通 過

14、Excel模板導(dǎo)入，必須進(jìn)行手工修改，修改操作詳見“納稅人信息修改的操作”6、 不同人員“工號”不可以使用同一 “工號”，相同“工號”無法導(dǎo)入。2、手工錄入方式的操作在納稅人較少的情況下，可以使用手工錄入方式。(1) 首先回到系統(tǒng)主界面：(2) 點擊“納稅人信息”，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：將本單位所有人員分別填寫“納稅人信息編輯”的各欄次，每填寫完畢一個納稅 人信息，點擊保存按鈕，反復(fù)操作即可。注意事項：1、錄入時，參照“幫助信息”中的說明進(jìn)行填寫。2、 不同人員“工號”不可以使用同一 “工號”，相同“工號”無法保存。3、納稅人信息修改的操作除“證照類型”、“證照號碼”夕卜，納稅人的其他信息如需要修

15、改，從“納稅人信息列表”中選擇要修改的納稅人，雙擊該條信息，在“納稅人信息編輯”畫面進(jìn)行修改，修改完畢后，點擊保存按鈕。如果申報后， “證照類型”、“證照號碼” 發(fā)生錯誤，下個征期可將此人修改為“非正?！睜顟B(tài)，按正確的“證照類型” 、“證 照號碼”重做“新增”員工，其他信息可直接作修改。4、納稅人信息刪除的操作無論納稅人是否離開本單位，納稅人信息一經(jīng)申報不得刪除。刪除按鈕僅限于申報前納稅人信息中“證照類型”、“證照號碼”導(dǎo)入或錄入錯誤時，修改使用。修改時，從納稅人信息列表中選擇要刪除的納稅人，點擊刪除按鈕，再從“納 稅人信息編輯”畫面錄入正確的信息。注意事項：申報后，納稅人“證照類型”和“證照

16、號碼”不能修改，因此，扣繳 義務(wù)人在申報前必須保證納稅人“證照類型”和“證照號碼”的正確。5、外籍人員信息錄入操作應(yīng)注意事項通過Excel模板導(dǎo)入外籍人員信息或手工錄入外籍人員信息時，“證件類型”選擇“外籍人編碼”；“證照號碼”需要扣繳義務(wù)人編寫，編寫規(guī)則為：前15位為扣繳義務(wù)人納稅識別號，后 3位為從001開始將企業(yè)所有的外籍人員按順序編排的順 序號，共計18位。已使用過的外籍人編碼不得再次使用。6、納稅人狀態(tài)的使用規(guī)則狀態(tài)是指納稅人目前的工作狀態(tài)，共有正常、非正常兩種選擇。正常指在本單位 有工資薪金收入，主要包括在職，退休、離休。非正常是指在本單位沒有工資薪金收入，包括死亡、離職。當(dāng)納稅人

17、的狀態(tài)發(fā)生變化時，應(yīng)在“納稅人信息編輯” 中及時進(jìn)行修改。步驟5:填寫報表填寫報表實際上是個人所得稅的計算過程，按取得收入的性質(zhì)分別計算。系統(tǒng)提 供了不同性質(zhì)收入的計算方法，這些方法應(yīng)從“填寫報表”列示中選擇。（一）“正常工資薪金收入”和“外籍人員正常工資薪金收入”表格填寫1、適用范圍（1）“正常工資薪金收入”適用于正常按月發(fā)放的非外籍人員的工資薪金收入的 個人所得稅的計算。本報表每月只能填報一次。所得月份，指納稅人取得所得實 際所屬的月份。（2）“外籍人員正常工資薪金收入”適用于外籍人員（包括華僑、香港、澳門、 臺灣同胞）正常按月取得的工資薪金收入的個人所得稅的計算。本報表每月只能 填報一次

18、。所得月份，指納稅人取得所得實際所屬的月份。2、數(shù)據(jù)采集方式1、選擇“填寫報表”中的“正常工資薪金收入”或“外籍人員正常工資薪金收入” 進(jìn)行點擊。系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：2、 單擊確定按紐（注意事項：一般情形下，不需要點擊取消按鈕，若點擊取消按鈕，在系統(tǒng)出現(xiàn)的畫面上點擊 導(dǎo)入按鈕，系統(tǒng)也出現(xiàn)如下畫面）系統(tǒng) 出現(xiàn)如下畫面：3、 從上述畫面中，首先選擇“所得月份”，然后選擇錄入方式。方式一：“從已錄入數(shù)據(jù)月份導(dǎo)入生成”的操作適用于本月工資數(shù)據(jù)與以前月份曾錄入的某月數(shù)據(jù)變化不大的情況。(1) “當(dāng)前已錄入數(shù)據(jù)的月份”選擇與本月數(shù)據(jù)相近的前期月份。(2) 點擊確定按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面(以前月份的收入明細(xì)表

19、)：3、雙擊要修改的行次，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：4、 填入正確內(nèi)容(本月數(shù)據(jù))，修改、核對、錄入下一人員收入信息時，請點擊下一條按鈕。5、全部修改完畢點擊保存按鈕。方式二：“從外部數(shù)據(jù)文件導(dǎo)入生成”的操作適用于對每月數(shù)據(jù)變化大、人員眾多的情況。第1步：獲取Excel模板(1) 在系統(tǒng)的主界面中點擊“幫助”，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(2) 雙擊界面左側(cè)的“附錄四”，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(3) 點擊“Excel模板文件下載”，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：系統(tǒng)出現(xiàn)(4) 點擊右側(cè)“正常工資薪金收入”或“外籍人員正常工資薪金收入”如下界面：(5) 點擊保存按紐，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(6) 選擇要保存文件的位置，點擊保存按鈕，

20、系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面:Excel模板文件下載完畢。第2步：填寫Excel模板(1)使用財務(wù)軟件的扣繳義務(wù)人的填寫方法從財務(wù)軟件中導(dǎo)出 Excel格式的收入信息，對其按照Excel模板的要求進(jìn)行整理 并保存。需要導(dǎo)入的項目：應(yīng)發(fā)工資(應(yīng)將納稅人的各種收入和超過稅法規(guī)定的扣除限額的部分合并)、證照類型、證照號碼、基本養(yǎng)老保險金、基本醫(yī)療保險金、失業(yè)保險金、住房公積金、其它免稅所得、不征稅所得、實際捐贈額、準(zhǔn)予扣除的捐贈額和減免稅額。其他項目不需導(dǎo)入。Excel模板:(2)不使用財務(wù)軟件的扣繳義務(wù)人的填寫方法打開已下載的Excel模板，手工逐行填寫相應(yīng)的信息并保存。第3步：導(dǎo)入“正常工資薪金收入”和“外

21、籍人員正常工資薪金收入”(1) 回到系統(tǒng)主界面：(2) 點擊“正常工資薪金收入”或“外籍人員正常工資薪金收入”系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(3) 選擇“從外部數(shù)據(jù)文件導(dǎo)入生成”，點擊瀏覽按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(4) “查找范圍”為已填寫完畢的 Excel模板的保存的地址，“文件名”選擇自己確定的已保存的Excel模板文件名稱，點擊打開按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(5) 此畫面不需填寫任何內(nèi)容，直接點擊下一步按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)如下界面：(6) 按列點擊“不導(dǎo)入”，出現(xiàn)下拉菜單，(7) 選擇本列與下拉菜單對應(yīng)的項目，所有下拉菜單的項目必須全部選擇，不得 遺漏。(8) 所有列選擇完畢以后，點擊導(dǎo)入按鈕， Excel

22、模板導(dǎo)入完成，系統(tǒng)顯示如下畫面：注意事項： 1、因Excel模板已有標(biāo)題行，所以“導(dǎo)入的數(shù)據(jù)文件有標(biāo)題行”必須選擇否 則因標(biāo)題行不能導(dǎo)入，系統(tǒng)提示錯誤。2、“費用扣除標(biāo)準(zhǔn)”不需導(dǎo)入，系統(tǒng)自動生成。3、財務(wù)釁導(dǎo)出的 Excel文件中如果包含空，在向 Excel模板復(fù)制的過程中, 如果直接選“復(fù)制” “粘貼”，粘貼不上；應(yīng)選擇“復(fù)制” “選擇性粘貼” “數(shù) 值”。4、由于系統(tǒng)設(shè)置的缺失，中國雇員取得的工資薪金屬于境外所得時，暫在應(yīng)發(fā)工 資中扣除附加費用，待系統(tǒng)修改后另做處理。方式三：“生成零工資記錄，用戶手工修改”的操作該功能適用于雇員零工資和人數(shù)較少的扣繳義務(wù)人使用。(1) 回到系統(tǒng)主界面：(2

23、) 點擊“正常工資薪金收入”或“外籍人員正常工資薪金收入”系統(tǒng)顯示如下 畫面：(3) 選擇“生成零工資記錄，用戶手工修改”，點擊確定按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫面：(4) 雙擊要填寫的行次，系統(tǒng)顯示如下畫面后，填入正確內(nèi)容：(5) 填寫下一人員信息時，請點擊下一條按鈕。(6) 全部填寫完畢點擊保存按鈕。(二) 其他收入表格的填寫“全年一次性獎金收入”、“無住所個人取得數(shù)月獎金收入”、“補發(fā)工資薪金”、“特 殊行業(yè)全年工資薪金收入”、“內(nèi)退一次性補償收入”、“解除勞動合同一次性補償 收入”、“股票期權(quán)行權(quán)收入”、“非工資薪金收入”的錄入：1、首先在“填寫報表“項下選擇并點擊所要填報的收入報表。2、隨后在

24、點擊出現(xiàn)的界面中， 選擇錄入方式。凡采取Excel模板錄入的，點擊導(dǎo)入按鈕；采取手工錄入的，點擊增加按鈕或生成全年獎金零記錄按鈕。3、按“正常工資薪金收入”和“外籍人員正常工資薪金收入”的錄入方法進(jìn)行錄入。注意事項：“準(zhǔn)予扣除的捐贈額”系統(tǒng)默認(rèn)為 30%扣除，此項可做修改，扣繳義務(wù)人在錄入時應(yīng)按現(xiàn)行政策規(guī)定進(jìn)行填列。步驟6:生成申報數(shù)據(jù)在所有申報表導(dǎo)入或填寫完畢后，一并進(jìn)行“生成申報數(shù)據(jù)”操作；或在每張申報表導(dǎo)入或填寫完畢后，進(jìn)行“生成申報數(shù)據(jù)”操作。系統(tǒng)中“生成申報數(shù)據(jù)”將所有申報表自動匯總。（一）申報表導(dǎo)入或填寫完畢后，點擊快速向?qū)Щ蜿P(guān)閉按鈕。（二）回到系統(tǒng)主界面：（三）點擊“生成申報數(shù)據(jù)

25、”，系統(tǒng)顯示如下畫面：（四）點擊確定按鈕， 系統(tǒng)顯示如下畫面：注意事項：申報前必須預(yù)覽報表，查看報表是否報齊。雙擊所要預(yù)覽的報表名稱，即可預(yù)覽報表內(nèi)容。點擊關(guān)閉,完成生成申報數(shù)據(jù)的工作。步驟7:申報與反饋（一）關(guān)閉預(yù)覽，回到主界面:(二)如果采用網(wǎng)絡(luò)申報，則點擊“網(wǎng)絡(luò)申報”;如果是非網(wǎng)絡(luò)申報，則點擊“介質(zhì)申報”。注意事項：申報工作，每月只能進(jìn)行一次，包括自查補稅。因此在申報操作前，一定要確認(rèn)本月所有申報表均填寫完畢。方式一：網(wǎng)絡(luò)申報與反饋1、網(wǎng)絡(luò)申報(1) 首先查看主界面下端“網(wǎng)絡(luò)連接狀態(tài)”，確認(rèn)當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)處于聯(lián)機狀態(tài)，然后 點擊網(wǎng)絡(luò)申報按鈕，系統(tǒng)自動生成“納稅人基礎(chǔ)信息表”和“扣繳個人所得 稅

26、報告表”。(2) 點擊申報發(fā)送按鈕。注意事項：申報發(fā)送不成功時，請確認(rèn)網(wǎng)絡(luò)連接，繼續(xù)點擊申報發(fā)送按鈕，直至成功為 止。2、網(wǎng)絡(luò)反饋(1) 扣繳義務(wù)人若查詢網(wǎng)絡(luò)申報情況，回到主界面：(2) 點擊網(wǎng)絡(luò)反饋按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫面：(3) 選擇要反饋的申報所屬月份。(4) 點擊下載按鈕。方式二：介質(zhì)申報與反饋1、介質(zhì)申報(1) 回到主界面：(2) 點擊介質(zhì)申報按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫面：(3) 點擊數(shù)據(jù)導(dǎo)出按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫面：(4) 選擇存放文件的位置，點擊確定按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫面：(5) 點擊關(guān)閉按鈕，申報文件形成。(6) 將已保存的申報文件拷貝到 U盤、移動硬盤上，向主管稅務(wù)機關(guān)報送。2、介質(zhì)反

27、饋每個月介質(zhì)申報完成后，必須及時導(dǎo)入該月的申報反饋結(jié)果，否則在下月進(jìn)行申 報時會出現(xiàn)錯誤。(1) 回到主界面：(2) 點擊介質(zhì)反饋按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫面：(3) 選擇要反饋的申報所屬月份。(4) 點擊導(dǎo)入按鈕，系統(tǒng)顯示如下畫面：(5) 將經(jīng)稅務(wù)機關(guān)已讀取申報數(shù)據(jù)的 U盤、移動硬盤插入電腦，確定介質(zhì)反饋文 件所在位置和文件名，點擊打開按鈕，即可。四、其他需要強調(diào)的相關(guān)事宜(一)各種申報明細(xì)表的適用范圍見主界面“幫助”中的“填寫報表”（二）輔助工具中“自查”功能的應(yīng)用扣繳義務(wù)人發(fā)現(xiàn)納稅人以前月份沒有足額申報收入或國家機關(guān)、事業(yè)單位、黨政 機關(guān)、社會團(tuán)體以外的企業(yè)補發(fā)工資時，使用此功能?！白圆椤惫δ?/p>

28、操作流程：1、點擊“輔助工具”，系統(tǒng)顯示如下畫面：2、點擊“自查”，系統(tǒng)顯示如下畫面：3、確定自查月份：4、點擊增加按紐，系統(tǒng)顯示如下畫面：5、選擇下拉菜單顯示的項目，錄入正確的收入：6、按彈出畫面的要求逐項填寫，按保存按鈕，然后回到系統(tǒng)主界面：7、 點擊“填寫報表”項下的“生成申報數(shù)據(jù)”。注意事項：自查操作必須與正常申報操作在同一時限內(nèi)進(jìn)行，在申報期內(nèi)與正常申報一起申 報，因為一個月內(nèi)系統(tǒng)只能確認(rèn)一次申報，系統(tǒng)會將自查申報與正常申報進(jìn)行匯 總形成扣繳報告表，一并向稅務(wù)機關(guān)申報，若自查“生成申報數(shù)據(jù)”單獨直接申 報，本月的正常申報將無法進(jìn)行。（三）補發(fā)工資薪金收入明細(xì)表的適用范圍該表僅適用于事

29、業(yè)單位、國家機關(guān)、黨政機關(guān)和社會團(tuán)體在按照政府文件規(guī)定普 調(diào)工資時，申報補發(fā)工資數(shù)據(jù)的情況。（四）特殊行業(yè)工資薪金收入明細(xì)表使用要求該表適用于從事采掘業(yè)、遠(yuǎn)洋捕撈業(yè)、遠(yuǎn)洋運輸業(yè)和財政部確定的其他行業(yè)的納稅人在年終匯算清繳時使用，平時按月扣繳稅款時不得使用，按月申報在“正常 工資薪金收入”畫面錄入。超過法定申報期，此功能無法操作，應(yīng)通過“輔助工 具”中的“自查”進(jìn)行補充申報。(五) 修改申報數(shù)據(jù)的時限和渠道(1) 在未點擊“網(wǎng)絡(luò)申報”中申報發(fā)送或“介質(zhì)申報”中的數(shù)據(jù)導(dǎo)出之 前，所有數(shù)據(jù)均可在原報表中隨時修改，修改后回到主界面，點擊“生成申報數(shù) 據(jù)”，按程序進(jìn)行申報操作。(2) 在點擊“網(wǎng)絡(luò)申報”

30、中申報發(fā)送或“介質(zhì)申報”中的數(shù)據(jù)導(dǎo)出后， 如發(fā)現(xiàn)當(dāng)期申報數(shù)據(jù)錯誤，應(yīng)與主管稅務(wù)機關(guān)聯(lián)系進(jìn)行修正申報；如發(fā)現(xiàn)前期申 報數(shù)據(jù)錯誤，應(yīng)通過“自查”功能進(jìn)行處理。(六) 申報表打印操作流程方式一：1、回到主界面：2、點擊“申報與反饋”，系統(tǒng)顯示如下畫面：3、選擇“紙質(zhì)申報”，系統(tǒng)顯示如下畫面：4、點擊打印所有報表,打印所有報表；如需打印單張報表，則雙擊所要打印 的報表，點擊打印按鈕。方式二1、回到主界面：2、點擊“查詢統(tǒng)計”選擇“查詢申報表”,雙擊要打印的報表:（七）在一臺計算機上為兩戶或兩戶以上單位進(jìn)行申報的操作方法步驟一：進(jìn)行代扣代繳系統(tǒng)的安裝。系統(tǒng)默認(rèn)的安裝目錄為 c:JdlsSoftgrsds

31、 。步驟二：在桌面上新建一個名稱為“個所稅申報資料”的文件夾，將 c盤JdlsSoft文件夾復(fù)制到“個所稅申報資料”文件夾中，有幾個企業(yè)復(fù)制幾個，按 企業(yè)名稱對JdlsSoft文件進(jìn)行重命名。步驟三：在桌面上新建一個名稱為“代扣代繳軟件快捷方式”的文件夾，在“個所稅申報資料”的文件夾雙擊以企業(yè)名稱命名的文件進(jìn)入Grsds目錄，找到TaxMain.exe文件創(chuàng)建一個快捷方式，將此快捷方式按企業(yè)名稱進(jìn)行重命名并剪切 到“代扣代繳軟件快捷方式”的文件夾中，其他企業(yè)同理操作。步驟四：在“代扣代繳軟件快捷方式”文件夾中點擊不同企業(yè)的快捷方式，分 別進(jìn)行“初始化設(shè)置”并按要求進(jìn)行申報。（八）網(wǎng)上報稅戶的網(wǎng)

32、絡(luò)申報使用該系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)申報的網(wǎng)上報稅戶，在系統(tǒng)進(jìn)行全部申報操作程序后，必須到網(wǎng)上申報系統(tǒng)，打開“正常申報”，在正常申報申報表中點擊進(jìn)入“扣繳個 人所得稅報告表”做“個稅數(shù)據(jù)提取”和“正式申報”，才真正完成個人所得稅 申報的工作。對于不能實行銀行委托劃款的單位需要到主管稅務(wù)機關(guān)打印稅單。（九）非網(wǎng)上報稅戶的網(wǎng)絡(luò)申報使用該系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)申報的非網(wǎng)上報稅戶，在系統(tǒng)進(jìn)行全部申報操作程序后的下一個工作日（必須在申報期內(nèi)），到主管稅務(wù)機關(guān)完成全部申報程序，并以主管 稅務(wù)機關(guān)“個稅數(shù)據(jù)接收”的完成作為個人所得稅申報完成（十）上市公司“利息、股息、紅利所得”代扣代繳個人所得稅的匯總申報上市公司使用該系統(tǒng)向二級

33、市場股東發(fā)放“利息、股息、紅利所得”代扣代 繳個人所得稅時，按照“姓名”為“上市公司”的股東進(jìn)行匯總申報。其基礎(chǔ)信 息錄入時，“姓名”為“上市公司”、“證照類型”為“身份證”、:甌職劃匚為冬. 圭萱和戔機關(guān)特劇繩建.的號甌.“戶籍所在地”為“大連市”、“通訊地址”和“郵 政編碼”為扣繳義務(wù)人通訊地址和郵政編碼、“國籍或地區(qū)”為“中國”、“股東/投資者”選擇“是”、“雇員”選擇“否”、“住所”選擇“有”、“工作單位”選擇“無”。（一）建筑行業(yè)的特殊申報網(wǎng)上報稅的建筑單位，實行查實征收的使用該系統(tǒng)進(jìn)行明細(xì)申報； 按附征率征 收“工資薪金所得”的，在網(wǎng)上報稅系統(tǒng)打開“正常申報”點擊進(jìn)入“ 扣繳個人

34、所得稅報告表（建筑業(yè)匯總專用）”中進(jìn)行申報。非網(wǎng)上報稅的建筑單位，實行查實征收的使用該系統(tǒng)進(jìn)行明細(xì)申報；按附征率征收“工資薪金所得”的須向主管稅務(wù)機關(guān)進(jìn)行紙質(zhì)申報。（十二）由財政統(tǒng)一代扣代繳個人所得稅單位的特殊申報由財政統(tǒng)一代扣代繳個人所得稅的行政事業(yè)單位，應(yīng)將財政統(tǒng)發(fā)的工資薪金 在“正常工資薪金收入”中計算申報（如果本單位有發(fā)放的其他獎金、補貼，應(yīng) 與財政統(tǒng)發(fā)的工資薪金合并，在“正常工資薪金收入”中計算申報），同時，將財政已代扣代繳的個人所得稅額錄入系統(tǒng)主界面功能菜單“填寫報表”中的“財政 統(tǒng)發(fā)當(dāng)月已繳稅額”界面中（十三）需要給外籍人員單獨開具完稅憑證的申報需要給外籍人員單獨開具完稅憑證的網(wǎng)上報稅單位，在系統(tǒng)進(jìn)行全部申報操作程序后，切記在網(wǎng)上申報系統(tǒng)不要進(jìn)行“個稅數(shù)據(jù)提取”和“正式申報”，應(yīng)在系統(tǒng)進(jìn)行全部申報操作程序后的下一個工作日（必須在申報期內(nèi)），到主管稅務(wù)機關(guān)提出單獨打印外籍人員稅單的請求 ，由主管稅務(wù)機關(guān)進(jìn)行“個稅數(shù)據(jù)接收”，并打 印稅單；需要給外籍人員單獨開具完稅憑證的非網(wǎng)上報稅單位，應(yīng)在系統(tǒng)進(jìn)行全 部申報操作程序后的下一個工作日（必須在申報期內(nèi)），到主管稅務(wù)機關(guān)提出單獨打印外籍人員稅單的請求，由主管稅務(wù)機關(guān)進(jìn)行“個稅數(shù)據(jù)接收”，并打印稅單； 需要給外籍人員單