幫考網(wǎng)《證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》真題講解

1、證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)2015年12月真題講解基金從業(yè)資格考試考試介紹一、考試科目（一）基金從業(yè)資格考試由中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)組織（二）包含兩個(gè)科目：科目一：基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范：第1-5章，第16章、第20-25章等共12章科目二：證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)：第6-15章、第17-19章、第26章等共14章二、考試題型（一）考試題型：?jiǎn)芜x題（二）考試題量：100道，每題1分，總分100分，60分通過(guò)考試；時(shí)長(zhǎng)120分鐘2015年12月真題【單選題】1.下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表的作用，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A 列出了企業(yè)占有資源的數(shù)量和性質(zhì)B 資產(chǎn)負(fù)債表上的資源為分析收入來(lái)源性質(zhì)及其穩(wěn)定性提供了基礎(chǔ)C

2、可以為收益把關(guān)D 評(píng)價(jià)企業(yè)未來(lái)產(chǎn)生現(xiàn)金凈流量的能力【答案】D【解析】D項(xiàng)屬于現(xiàn)金流量表的作用。2015年12月真題【單選題】2.封閉式基金的利潤(rùn)分配方式為（）。A 股票分紅B 留存收益C 現(xiàn)金分紅D 分紅再投資【答案】C【解析】封閉式基金只能采取現(xiàn)金分紅，開(kāi)放式基金的分紅方式有現(xiàn)金分紅和分紅再投資，貨幣市場(chǎng)基金的收益分配方式約定為紅利再投資。2015年12月真題【單選題】3.下列關(guān)于衍生工具的特點(diǎn)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A 杠桿性B 跨期性C 聯(lián)動(dòng)性D 風(fēng)險(xiǎn)低【答案】D【解析】衍生工具具有跨期性、杠桿性、聯(lián)動(dòng)性、不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性四個(gè)顯著的特點(diǎn)。2015年12月真題【單選題】4.上市公司回購(gòu)股份的方

3、式不包括（）。A 要約回購(gòu)B 場(chǎng)內(nèi)公開(kāi)市場(chǎng)回購(gòu)C 正回購(gòu)D 場(chǎng)外協(xié)議回購(gòu)【答案】C【解析】股票回購(gòu)的方式主要三種：場(chǎng)內(nèi)公開(kāi)市場(chǎng)回購(gòu)，場(chǎng)外協(xié)議回購(gòu)，要約回購(gòu)。2015年12月真題【單選題】5.基金利潤(rùn)來(lái)源不包括（）。A 利息收入B 其他收入C 未分配利潤(rùn)D 投資收益【答案】C【解析】基金利潤(rùn)來(lái)源主要包括利息收入、投資收益以及其他收入。D項(xiàng)未分配利潤(rùn)是與基金利潤(rùn)有關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)。2015年12月真題【單選題】6.在基金資產(chǎn)估值中，封閉式基金的估值頻率為（ ）A 每周披露一次基金份額凈值，并于次日公告基金份額凈值B 每周披露一次基金份額凈值，但每個(gè)交易日也都進(jìn)行估值C 每月披露一次基金份額凈值，但每個(gè)

4、周也都進(jìn)行估值D 每月披露一次基金份額凈值，但每半個(gè)月也都進(jìn)行估值【答案】B【解析】我國(guó)的開(kāi)放式基金于每個(gè)交易日估值，并于次日公告基金份額凈值。封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個(gè)交易日也都進(jìn)行估值。2015年12月真題【單選題】7.下列股票估值方法不屬于內(nèi)在價(jià)值法的是（ ）A 經(jīng)濟(jì)附加值模型B 企業(yè)價(jià)值倍數(shù)C 股利貼現(xiàn)模型D 自由現(xiàn)金流模型【答案】B【解析】股票的內(nèi)在價(jià)值法估值方法包括股利貼現(xiàn)模型、自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型和經(jīng)濟(jì)附加值模型。B項(xiàng)屬于相對(duì)價(jià)值法的估值方法。2015年12月真題【單選題】8.基金宣傳推介材料不能使用下列（）語(yǔ)言。.盡享牛市.坐享財(cái)富增長(zhǎng)，安心享受成長(zhǎng).凈值歸一.欲

5、購(gòu)從速，申購(gòu)良機(jī)2015年12月真題A 、B 、C 、D 、【答案】A【解析】基金宣傳推介材料所使用的語(yǔ)言表述應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確清晰，應(yīng)當(dāng)特別注意：在缺乏足夠證據(jù)支持的情況下，不得使用“業(yè)績(jī)穩(wěn)健“業(yè)績(jī)優(yōu)良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最強(qiáng)”“唯一”等表述；不得使用“坐享財(cái)富增長(zhǎng)“安心享受成長(zhǎng)”“盡享牛市”等易使基金投資人忽視風(fēng)險(xiǎn)的表述；不得使用“欲購(gòu)從速”“申購(gòu)良機(jī)”等片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷(xiāo)時(shí)間限制的表述；不得使用“凈值歸一”等誤導(dǎo)基金投資人的表述2015年12月真題【單選題】9.下列關(guān)于證券投資基金的特點(diǎn)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A 集合理財(cái)、專(zhuān)業(yè)管理B 組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)C 利益共享、風(fēng)險(xiǎn)

6、共擔(dān)D 嚴(yán)格監(jiān)管、懲處有方【答案】D【解析】證券投資基金的特點(diǎn)包括：（1）集合理財(cái)、專(zhuān)業(yè)管理；（2）組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)；（3）利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)；（4）嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明；（5）獨(dú)立托管、保障安全。2015年12月真題【單選題】10.我國(guó)貨幣市場(chǎng)基金的管理費(fèi)率一般不高于（）。A 1.5%B 1%C 0.5%D 0.33% 【答案】D【解析】目前，我國(guó)股票基金大部分按照1.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)，債券基金的管理費(fèi)率一般低于1%，貨幣市場(chǎng)基金的管理費(fèi)率不高于0.33%。2015年12月真題【單選題】11.在報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)中，做市商的收入來(lái)源是（）。A 投機(jī)收入B 傭金收入C 投資收入D 買(mǎi)賣(mài)證券的

7、差價(jià)【答案】D【解析】做市商的利潤(rùn)主要來(lái)自于證券買(mǎi)賣(mài)差價(jià)，經(jīng)紀(jì)人的利潤(rùn)則主要來(lái)自于給投資者提供經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的傭金 。2015年12月真題【單選題】12.根據(jù)投資目標(biāo)的不同，可以將基金分為（）。A 公募基金和私募基金B(yǎng) 封閉式基金和開(kāi)放式基金C 成長(zhǎng)型基金、收入型基金和平衡型基金D 契約型基金和公司型基金【答案】C【解析】根據(jù)投資目標(biāo)的不同，可以將基金分為成長(zhǎng)型基金、收入型基金和平衡型基金。2015年12月真題【單選題】13.（）是指資金需求方在出售證券的同時(shí)與證券的購(gòu)買(mǎi)方約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣(mài)證券的交易行為。A 融資融券B 質(zhì)押式回購(gòu)C 同業(yè)拆借D 回購(gòu)協(xié)議【答案】D【解析】回購(gòu)協(xié)議是指資金需求方在出售證券的同時(shí)與證券的購(gòu)買(mǎi)方約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣(mài)證券的交易行為。2015年12月真題【單選題】14.根據(jù)杜邦分析法計(jì)算凈資產(chǎn)收益率，其中反映營(yíng)運(yùn)效率的指標(biāo)是（ ）。A 權(quán)益乘數(shù)B 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C 銷(xiāo)售利潤(rùn)率D 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率【答案】B【解析】根據(jù)杜邦分析法，凈資產(chǎn)收益率=銷(xiāo)售利潤(rùn)率*總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率*權(quán)益乘數(shù)，其中總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率反映公司營(yíng)運(yùn)效