2021最新自考金融法重點(diǎn)復(fù)習(xí)

1、第一章 中國(guó)人民銀行的法律制度名詞解釋1金融法：是關(guān)于我國(guó)國(guó)金融交易關(guān)系和金融管理關(guān)系的法律規(guī)的總稱。2存款準(zhǔn)備金制度：是指商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例，將其吸收的存款總額的一定比 例款額，繳存中央銀行指定的賬戶。3基準(zhǔn)利率：中央銀行貸款給商業(yè)銀行的利率，稱為基準(zhǔn)利率。4信托：是指為了實(shí)現(xiàn)一定的目的，把自己的財(cái)產(chǎn)或資金委托給他人代為管理或經(jīng)營(yíng)的一種 法律行為。5. 回租租賃：簡(jiǎn)稱回租，企業(yè)將自制或外購(gòu)設(shè)備賣給出租者，然后再以租賃方式將設(shè)備租入 使用。6. 轉(zhuǎn)租賃：簡(jiǎn)稱轉(zhuǎn)租，它是承租者把租來(lái)的設(shè)備再轉(zhuǎn)租給第三者使用，這種方式一般適用于 引進(jìn)外資或設(shè)備。7. 票據(jù)貼現(xiàn)貸款：是指貸款人用信貸資金購(gòu)

2、置未到期商業(yè)匯票，向貼現(xiàn)客戶貸出現(xiàn)金的一種 特殊貸款形式。8. 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。9. 權(quán)利質(zhì)押：是指用代表或財(cái)產(chǎn)的有價(jià)證券作抵押，對(duì)債權(quán)擔(dān)保的行為。10. 外匯管理：是國(guó)家對(duì)進(jìn)出本國(guó)境的外匯收付、借貸、買賣、匯進(jìn)匯出、匯率、攜帶出境等 活動(dòng)進(jìn)行的管理。11. 資本工程：是指國(guó)際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減工程，包括直接 投資、各類貸款、證券投資等。12. 外匯擔(dān)保：是指我國(guó)境機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)外其他機(jī)構(gòu)借入外債或發(fā)行外匯債券等向外國(guó)債權(quán)人提供 的擔(dān)保。13. 利率：也叫利息率，它是一定時(shí)期利息與貸出或存入金額本金的比率。14

3、. 匯率，是指一個(gè)國(guó)家的貨幣和另一個(gè)國(guó)家貨幣之間兌換的比率。15. 信用卡：是銀行向用戶發(fā)行的一種信用支付工具，它具有轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金、消費(fèi)信 用、儲(chǔ)蓄和匯兌等多種功能。16. 股票：是指股份在籌集資本時(shí)向出資人發(fā)行的股份憑證。17. 公司債券：是指公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。18. 開放式基金：是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時(shí)增減，投資者可以按基金的報(bào) 價(jià)在國(guó)家規(guī)定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回基金單位的一種基金。19. 封閉是基金：是相對(duì)與開放式基金而言的，是指事先確定發(fā)行總額，在封閉期基金單位總 數(shù)不變，基金上市后投資者可以通過(guò)債券市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓、買賣基金單位的

4、一種基金。20. 契約型投資資金：也稱信托型投資基金，是根據(jù)一定的信托契約原理，由基金發(fā)起人和基 金管理人、基金托管人訂立基金契約而組建的投資基金。21 、存款準(zhǔn)備金 : 商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例將其吸收的存款總額的一定比例的款額繳 存中央銀行指定的賬戶，該款額叫存款準(zhǔn)備金。22 、封閉式基金 : 是指事先確定發(fā)行總額，在封閉期基金單位總數(shù)不變，基金上市后投資者可 以通過(guò)證券市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓，買賣基金單位的一種基金。23 、權(quán)利質(zhì)押 : 是指用代表金錢或財(cái)產(chǎn)的有價(jià)證券作抵押，對(duì)債權(quán)擔(dān)保的行為。24 、資本工程 : 是指國(guó)際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減工程。25 、股票 : 是指

5、股份在籌集資本時(shí)向出資人發(fā)行的股份憑證。1、中國(guó)人民銀行的立法目的和特點(diǎn) 答：確立中國(guó)人民銀行的地位和職責(zé)，保證國(guó)家貨幣政策的制定和執(zhí)行，建立和完善中央銀行 的宏觀調(diào)控體系2 、中國(guó)人民銀行的地位和職責(zé) 答：中國(guó)人民銀行是中央銀行，也是國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下主管金融工作的部級(jí)政府機(jī)關(guān)，負(fù)責(zé)國(guó)家貨 幣政策的制定和執(zhí)行，金融市場(chǎng)準(zhǔn)入的審批機(jī)構(gòu)和日常管理機(jī)構(gòu)。職責(zé)：一、依法制定和執(zhí)行貨幣政策； 二、發(fā)行貨幣、管理貨幣流通；三、依法審批和監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)；四、依法監(jiān)管金融市場(chǎng)；五、發(fā)布有關(guān)金融監(jiān)管和業(yè)務(wù)的命令 和規(guī)章；六、持有、管理和國(guó)家外匯和黃金儲(chǔ)藏、經(jīng)理國(guó)庫(kù)；七、維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常 運(yùn)作；八、負(fù)責(zé)金融業(yè)的

6、統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)工作。3、中國(guó)人民銀行金融監(jiān)管的目的和手段 答：目的為一、維護(hù)金融平安；二、保護(hù)存款人和投資人的合法權(quán)益；三、提高國(guó)有商業(yè)銀行 的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。手段分直接手段和間接手段。直接手段包括：金融機(jī)構(gòu)許可證審批權(quán)；宣布停業(yè)或關(guān)閉的權(quán) 利；貸款權(quán)和處分權(quán)。間接手段包括：存款準(zhǔn)備金；再貼現(xiàn)；公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)。* 貨幣政策包括：存款準(zhǔn)備金；基準(zhǔn)利率；再貼現(xiàn)；向商業(yè)銀行貸款；公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)。 第二章 商業(yè)銀行法律制度4、商業(yè)銀行的立法目的答：一、保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益；二、規(guī)商業(yè)銀行行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量；三、維護(hù)金融市場(chǎng)秩序；四、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)開展。5、商業(yè)銀行的概念、設(shè)立的條件

7、 答：商業(yè)銀行是指依商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定設(shè)立的，吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等 業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。其設(shè)立條件如下：一、符合商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的章程；二、符合商業(yè)銀行法規(guī)定的最低注冊(cè)資本金限額；三、有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員；四、有健全的管理制度和組織機(jī)構(gòu)；五、有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和平安防設(shè)施以與與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。6、商業(yè)銀行的方針和原那么 答：方針：自主經(jīng)營(yíng)；自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧；自我約束。 原那么：效益原那么、平安性原那么；流動(dòng)性原那么。7、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)原那么 答：權(quán)責(zé)發(fā)生制原那么； 真實(shí)記錄和全面反映財(cái)務(wù)活動(dòng)原那么； 按期報(bào)告財(cái)務(wù)狀況，公布

8、審計(jì)報(bào)告的原那么。8、貸款與經(jīng)營(yíng)的根本規(guī)那么 答：一、資本充足率監(jiān)管。是商業(yè)銀行資本與經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)后的資產(chǎn)之比，不低于8%；二、貸款余額限制。貸款余額與存款余額的比例不超過(guò)75%；三、流動(dòng)性資產(chǎn)余額限制。流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例不低于25%；四、對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額不超過(guò) 10%五、關(guān)系人貸款的限制9、銀行的清算程序 答：支付清算費(fèi)用； 清償所欠職工的工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)； 支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息； 歸還有優(yōu)先權(quán)的債權(quán)人的債務(wù)； 歸還一般債權(quán)人的債務(wù)； 股東分配剩余財(cái)產(chǎn)。第三章 外資金融機(jī)構(gòu)管理法律制度10 、外資金融機(jī)構(gòu)的概念 答：是指在我國(guó)境經(jīng)營(yíng)的外國(guó)資本的金

9、融機(jī)構(gòu)。包括外國(guó)銀行、外資保險(xiǎn)公司、外國(guó)投資銀行 和外國(guó)證券公司等。11 、外資金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的條件 答：外資銀行或財(cái)務(wù)公司：一、申請(qǐng)者為金融機(jī)構(gòu)；二、申請(qǐng)者在中國(guó)境已設(shè)立代表機(jī)構(gòu) 2 年以上；三、申請(qǐng)者提出設(shè)立申請(qǐng)前一年末資產(chǎn)不低于 100 億美元；四、申請(qǐng)者所在國(guó)家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)管制度。外國(guó)銀行分行：一、申請(qǐng)者在中國(guó)境已設(shè)立代表機(jī)構(gòu) 2 年以上；二、申請(qǐng)者提出設(shè)立申請(qǐng)前一年末資產(chǎn)不低于 200 億美元；三、申請(qǐng)者所在國(guó)家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)管制度。外資合資銀行或合資財(cái)務(wù)公司：一、雙方均為金融機(jī)構(gòu)；二、外國(guó)合資者在中國(guó)境已設(shè)立代表機(jī)構(gòu)；三、申請(qǐng)者提出設(shè)立申請(qǐng)前一年末資產(chǎn)不低于 100

10、 億美元；四、申請(qǐng)者所在國(guó)家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)管制度。12 、外資金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)圍 答：外匯存款；外匯放款；外匯票據(jù)貼現(xiàn)；經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的外匯；外匯匯款；外匯擔(dān)保；進(jìn)出口結(jié) 算。13 、外資金融監(jiān)管措施 答：一、利率管理；二、存款準(zhǔn)備金；三、指定比例和形式安排生息資產(chǎn)：30%。四、資本充足率： 5%五、貸款集中程度限制：同一貸款不超過(guò)30%六、投資總額限制：不超過(guò)實(shí)收資本30%；七、固定資產(chǎn)投資限制：不超過(guò)實(shí)收資本加儲(chǔ)藏之和的40%；八、流動(dòng)資產(chǎn)；九、吸收本地存款的限制：不超過(guò)總資產(chǎn)的 40%；十、計(jì)提呆帳準(zhǔn)備金；十一、補(bǔ)充注冊(cè)資本十二、高 級(jí)管理人員要求；十三、財(cái)務(wù)報(bào)表要求；十四、其他。第四章

11、 其他金融機(jī)構(gòu)管理法律制度15 、城市信用合作社的概念、設(shè)立和審批的程序與管理 答：是指依法在城市市區(qū)由城市居民、個(gè)體工商戶和中小企業(yè)法人出資設(shè)立的，主要為社員提 供效勞，具有獨(dú)立企業(yè)法人資格的合作金融組織。設(shè)立條件：一、社員不少于 50 個(gè)，其中企業(yè)法人不少于 10 個(gè)；二、有符合法律規(guī)定的注冊(cè)資本金的最低限額；三、有符合法律規(guī)定的章程；四、有具備任職資格的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員；五、有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；六、有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、平安防措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。 設(shè)立程序：一、籌建階段，發(fā)起人不少于 20 人，企業(yè)法人不少于 5 人，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股金額 不得低于城市信用社股金總額的

12、 40%。二、開業(yè)階段 社員大會(huì)是城市信用社的權(quán)利機(jī)構(gòu)，理事會(huì)是城市信用社的常設(shè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其成員為 5 至 11 人。城市信用社實(shí)行理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的主任負(fù)責(zé)制，主任由理事會(huì)聘任或解聘。16 、農(nóng)村信用合作社的概念、設(shè)立程序與管理 答：是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立，由社員入股組織的，實(shí)行社員管理，主要為社員提供金融 效勞的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。設(shè)立條件：一、社員不少于 500 個(gè)；二、注冊(cè)資本金不少于 100 萬(wàn)元人民幣；三、有符合法 律規(guī)定的章程；四、有具備任職資格的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員；五、有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng) 所、平安防措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。設(shè)立程序：一、籌建階段；二、開業(yè)階段17 、金融租

13、賃公司的概念 答：是指由出租人提供資金購(gòu)置或租賃物品，并將購(gòu)置或租賃物品交給承租人使用，承租人以 交付租金的方式向出租人還本付息，并最終取得租賃物所有權(quán)的租賃形式。18 、信托投資公司的概念 答：是指為了實(shí)現(xiàn)一定的目的，把自己的財(cái)產(chǎn)或資金委托給他人代為管理或者經(jīng)營(yíng)的一種法律 行為。特點(diǎn)： 1信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移到受托人手中； 2信托收益來(lái)源于信托財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)； 3信托業(yè)務(wù)的受托人為委托人的利益進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，受托人得到勞務(wù)報(bào)酬。 法律關(guān)系的當(dāng)事人有信托人、受托人、收益人。19 、證券公司的概念、業(yè)務(wù)和分類 答：是指由證券主管機(jī)關(guān)依法批準(zhǔn)設(shè)立的在證券市場(chǎng)上經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。證券承銷是 指證券公

14、司代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為。主要方式有兩種：第一、代銷，是指證券公司代 發(fā)行人出售證券，在承銷期完畢時(shí)，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式；第二、包 銷，是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購(gòu)入或者在承銷期完畢時(shí)將售后所剩余的證券 全部自行購(gòu)入的承銷方式。第五章 貸款法律制度20 、貸款通那么的目的 答：目的是為了規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款行為，保護(hù)借貸雙方的合法利益，保證信貸資產(chǎn)的平安，提高 貸款使用的整體效益，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)開展。21 、貸款的種類答：按貸款期限分類：短期貸款 1 年、中期貸款 1-5 年、長(zhǎng)期貸款 5 年以上； 按有無(wú)擔(dān)保分類：信用貸款、擔(dān)保貸款；按風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體分類：

15、自營(yíng)貸款、委托貸款； 以票據(jù)貼現(xiàn)為根底的貸款、信用證貸款、信用卡貸款等。22 、借款人和貸款人的資格要求 答：借款人的資格要求：一、不得在一個(gè)貸款人的同一轄區(qū)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款；二、不得向貸款人提供虛假的或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；三、不得用貸款從事股本權(quán)益性投資；四、不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；五、不得套取貸款用于借貸，牟取非法收入；六、不得違反國(guó)家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款；七、除依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；八、不得采取欺騙手段騙取貸款貸款人的資格要求：一、貸款的發(fā)放必須嚴(yán)格執(zhí)行?商業(yè)銀行法?第 39 條，第

16、40 條的規(guī)定；二、借款人有以下情況之一者，不得對(duì)其發(fā)放貸款 不具備貨款通那么所規(guī)定的資格和條件的； 生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止的產(chǎn)品、工程的； 違反國(guó)家外匯管理規(guī)定的； 建設(shè)工程按國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的； 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資工程未取得環(huán)境保護(hù)部門許可的； 在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并兼并、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體 制變更過(guò)程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實(shí)原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保的； 有其他嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)行為的。 三、未得到中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，不得對(duì)自然人發(fā)放外幣幣種的貸款；四、自營(yíng)貸款和特定貸款除按中國(guó)人民銀行規(guī)定計(jì)收利息之外，不得收取其他任何費(fèi)用，委托 貸款，除

17、按中國(guó)人民規(guī)定計(jì)收手續(xù)費(fèi)之外，不得收取其他任何費(fèi)用；五、不得為委托人墊付自己，國(guó)家另有規(guī)定的除外；六、嚴(yán)格控制信用貸款，積極推廣擔(dān)保貸款。23 、貸款程序與貸款管理 ：程序：一、貸款申請(qǐng)；二、貸款申請(qǐng)?jiān)u估；三、貸款調(diào)查；四、貸款審批；五、簽訂借款合 同；六、貸款發(fā)放；七、貸后檢查；八、貸款歸還 管理：一、行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制；二、審貸別離制與分級(jí)審批制。第六章 信貸擔(dān)保法律制度24 、保證的概念、方式 答：保證是指保證人和債券人約定，當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，保證人按約定履行債務(wù)或者承 當(dāng)責(zé)任的行為。兩種方式：一般保證，指當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保 證責(zé)任的，一般保證的保

18、證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行 仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。連帶責(zé)任保證，指當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的， 連帶責(zé) 任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行 債務(wù)，也可以要求保證人在其保證圍承擔(dān)保證責(zé)任。國(guó)家機(jī)關(guān)，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體；企業(yè)法人的分支機(jī) 構(gòu)、職能部門不能作為貸款的保證人。25 、質(zhì)押的概念、圍、容 答：是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履 行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者

19、以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。 出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立質(zhì)押合同。質(zhì)押的圍：一匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單；二依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票； 三依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)； 四依法可以質(zhì)押的其他 權(quán)利。質(zhì)押容： 一被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；二債務(wù)人履行債務(wù)的期限； 三質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；四質(zhì)押擔(dān)保的圍；五質(zhì)物移交的時(shí)間； 六當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。26 、抵押的概念 答：抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履 行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

20、以下財(cái)產(chǎn)不得抵押：一土地所有權(quán)；二耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但本法 第三十四條第五項(xiàng)、第三十六條第三款規(guī)定的除外；三學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益 為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；四所有 權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；五依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；六依法不得 抵押的其他財(cái)產(chǎn)。27 、留置的概念 答：是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的， 債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受 償。留置擔(dān)保的圍包括主債權(quán)與利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)

21、留置權(quán)的 費(fèi)用。第七章 儲(chǔ)蓄管理法律制度28 、人民幣儲(chǔ)蓄的種類 答：儲(chǔ)蓄是銀行吸收存款的一種形式，它表示銀行與存款人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，這種債權(quán)債 務(wù)關(guān)系自存款人在銀行開戶時(shí)成立。法定種類為：一、活期儲(chǔ)蓄；二、定期儲(chǔ)蓄：整存整取定期儲(chǔ)蓄存款、零存整取定期儲(chǔ)蓄存 款、存本取息定期儲(chǔ)蓄存款、整存零取定期儲(chǔ)蓄存款、定活兩便儲(chǔ)蓄存款；三、人民幣長(zhǎng)期保 值儲(chǔ)蓄存款；四、經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)開辦的其他能夠類的儲(chǔ)蓄存款。29 、儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l理的特點(diǎn) 答：?儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例? 1993 年 3 月 1 日施行。 其特點(diǎn)是： 1 、確認(rèn)了人行管理全國(guó)儲(chǔ)蓄事業(yè)的職能；2、定期存款提前支取的計(jì)息的新方法；3、對(duì)逾期存款局

22、部計(jì)息的規(guī)定，逾期支取的定期儲(chǔ)蓄存款，超過(guò)原來(lái)存期的局部，除約定自 動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息；4、定期存款在原定存期不再采取分段計(jì)息。第八章 銀行與可戶關(guān)系的法律制度30 、銀行與客戶之間關(guān)系的性質(zhì) 答：從法理上來(lái)看是一種契約關(guān)系。這種契約關(guān)系的本質(zhì)是市場(chǎng)化效勞。31 、銀行對(duì)客戶的法定義務(wù) 答：一、為存款人義務(wù)；二、利率公告的義務(wù)；三、交存存款準(zhǔn)備金的義務(wù)；四、保證支付與 承擔(dān)延期支付的責(zé)任。32 、客戶對(duì)銀行的法定義務(wù) 答：一、還本付息義務(wù)；二、誠(chéng)信義務(wù)；三、謹(jǐn)慎義務(wù) 第九章 人民幣管理法律制度33 、人民幣法律地位 答：一、人民幣的法償性，人民幣是我國(guó)的法定貨

23、幣；二、人民幣的使用圍，人民幣限于在我國(guó)大陸市場(chǎng)上使用；三、法償貨幣的支持，人民幣的法償性來(lái)源于國(guó)家法律的保障。34 、人民幣的發(fā)行原那么和程序 答：發(fā)行原那么有：一、經(jīng)濟(jì)發(fā)行原那么；二、方案發(fā)行原那么；三、集中發(fā)行原那么 程序：現(xiàn)金從發(fā)行庫(kù)進(jìn)入業(yè)務(wù)庫(kù)，稱為貨幣發(fā)行；現(xiàn)金從業(yè)務(wù)庫(kù)進(jìn)入發(fā)行庫(kù)，稱為貨幣回籠。35 、保護(hù)人民幣的禁止性規(guī)定 答：一、禁止偽造、變?cè)烊嗣駧?；二、禁止出售、?gòu)置偽造、變?cè)斓娜嗣駧?；三、禁止運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧牛凰?、禁止成心毀損人民幣；五、禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣；六、任何單位和個(gè)人不得印制、出售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上流通。

24、 第十章 外匯管理法律制度36 、外匯的含義和作用 答：外匯是指以外幣表示的可以用作國(guó)際清算的支付手段和資產(chǎn)，包括外國(guó)貨幣、外幣支付憑 證、外幣有價(jià)證券、特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位以與其他外匯資產(chǎn)的形式。 作用：一、價(jià)值尺度；二、支付手段；三、信用手段；四、儲(chǔ)蓄手段37 、外匯管理的目的答：外匯管理的目的：一、維護(hù)本國(guó)貨幣的匯價(jià)；二、減少國(guó)際收支逆差，增加外匯收入；三、保持國(guó)際收支平衡；四、保證本國(guó)經(jīng)濟(jì)獨(dú)立自主的開展38 、對(duì)違反外匯管理行為的處理 答：對(duì)套匯行為，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，強(qiáng)制收兌，并處非法套匯金額30% 以上 3 倍以下的罰款；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任； 對(duì)逃匯行為，由外匯管

25、理機(jī)關(guān)責(zé)令期限調(diào)回外匯，強(qiáng)制收兌，并處非法套匯金額 30%以上 5 倍以下的罰款；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任；39 、外匯擔(dān)保 答：外匯擔(dān)保是指我國(guó)境機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)外其他機(jī)構(gòu)借入外債或發(fā)行外匯債券等向外國(guó)債券人提供的 擔(dān)保。重要有以下幾個(gè)種類：借款擔(dān)保；融資租賃擔(dān)保；補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下的履約擔(dān)保；境外工程 承包中的債務(wù)擔(dān)保；其他擔(dān)保。40 、外國(guó)外匯管理體制的變遷 答：一、解放初期，取消外幣的流通權(quán)，保障人民幣的唯一合法地位； 二、隨著國(guó)經(jīng)濟(jì)的開展，外匯使用根據(jù)中央的統(tǒng)一方案，統(tǒng)收統(tǒng)支。 三、隨著經(jīng)濟(jì)體制改革和對(duì)外開放政策的執(zhí)行，外匯管理的重點(diǎn)包括資本工程外匯管理等。 第十一章 利率與匯率管理法律制度41

26、 、利率管理的必要性 答：利率是一定時(shí)期利息與貸出或存入金額本金的比率，有貸款利率與存款利率兩種形式。 必要性：是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要杠桿一、可以引導(dǎo)社會(huì)資金的流動(dòng)； 二、調(diào)節(jié)資金的使用規(guī)模，提高資金使用效率； 三、影響市場(chǎng)價(jià)格變化。42 、人民幣匯率制度 答：人民幣匯率統(tǒng)一由國(guó)家管理，人民幣匯率由國(guó)家外匯管理局制訂、調(diào)整和公布，是官方唯 一合法匯率43 、取締黑市交易方法 答：首先，控制住黑市匯率，使其與官方公布的匯率的差異不大；其次，疏導(dǎo)個(gè)人直接從銀行 用人民幣購(gòu)置外幣的渠道；最后，國(guó)家管理個(gè)人外匯的政策適應(yīng)情況的變動(dòng)。第十二章 信用卡法律制度44 、信用卡管理的根本容 答：信用卡是商業(yè)銀行向個(gè)

27、人和單位發(fā)放的信用支付工具，它具有轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金、消費(fèi) 信用、儲(chǔ)蓄和匯兌等多種功能。管理容：一、統(tǒng)一管理。信用卡的制定規(guī)格由中國(guó)人民銀行規(guī)定，各發(fā)卡行總行負(fù)責(zé)印制；二、特許制度。信用卡必須是經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的商業(yè)銀行發(fā)行；三、銀行設(shè)部門。有權(quán)發(fā)行信用卡的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的部部門進(jìn)行管理。45 、信用卡業(yè)務(wù)規(guī)那么和特約規(guī)定 答：一、單位卡必須有特殊標(biāo)志 DWK； 二、各銀行發(fā)行的磁條卡、 IC 卡，須執(zhí)行國(guó)家技術(shù)監(jiān)督局和中國(guó)人民銀行公布的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)； 三、單位或個(gè)人領(lǐng)取信用卡，應(yīng)按規(guī)定向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?；四、發(fā)卡銀行應(yīng)建立授權(quán)審批制度；五、單位卡持卡人不能憑卡提取現(xiàn)金；六、銀行允許持卡人在本方法

28、規(guī)定的限額和期限進(jìn)行消費(fèi)用途的透支，透支限額為金卡 1 萬(wàn) 元，普通卡 5 千元；七、發(fā)卡銀行的透支業(yè)務(wù)必須納入其信貸規(guī)模進(jìn)行管理。 特約規(guī)那么： 1. 不得拒收； 2. 不得支付現(xiàn)金； 3. 手續(xù)費(fèi)限制第十三章 公司股票發(fā)行與交易法律制度46 、股票的概念與種類答： 1. 股票的概念：指股份在籌集資本時(shí)向出資人發(fā)行的股份憑證。 其法律特征為：收益性、流通性、非返還性、風(fēng)險(xiǎn)性。2. 股票的種類1 按股東承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)程度和享有權(quán)利的不同，分為普通股和優(yōu)先股；2 按投資主體與資金來(lái)源的不同，可分為國(guó)有股、法人股和社會(huì)公眾股；3 按投資對(duì)象與定價(jià)幣種的不同可分為人民幣普通股 A 股、境上市外資股 B 股

29、和境 外上市外資股。47 、股票發(fā)行與交易的根本原那么和發(fā)行與交易的監(jiān)督管理答：根本原那么： 1 、公開、公正、公平原那么；2、自愿、有償、老實(shí)信用原那么。監(jiān)督管理： 1 、政府統(tǒng)一管理； 2、證券交易所； 3、中介機(jī)構(gòu)48 、股票的發(fā)行條件答：一、 A 股發(fā)行的條件 - 設(shè)立股份有限發(fā)行股票的條件：1 其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；2 其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)；3 發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的35%；4 在公司擬發(fā)行的股本總額中發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的局部不少于人民幣3000 萬(wàn)；5 面向公眾股份不少于擬發(fā)行股本總額的25%，本公司職工認(rèn)購(gòu)的不超過(guò) 10%； 6發(fā)起人在近三年沒

30、有重大行為；7 主管機(jī)關(guān)規(guī)定的其他條件。二、 B 股發(fā)行的條件 募集方式設(shè)立股份1 其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策； 2符合國(guó)際有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定；3發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的35%； 4發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的局部不少于人民幣 1.5 億； 5面向公眾股份不少于擬發(fā)行股本總額的25%； 6發(fā)起人在近三年沒有重大行為； 7 發(fā)起人在近三年連續(xù)盈利； 8 主管機(jī)關(guān)規(guī)定的其他條件。 三，境外上市外資股發(fā)行的條件1 符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，企業(yè)應(yīng)屬于國(guó)家允許外商投資的行業(yè)；2 企業(yè)有開展?jié)摿Γ毙栀Y金。3 企業(yè)具有一定的規(guī)模和良好的經(jīng)濟(jì)效益。4 對(duì)國(guó)務(wù)院確立的現(xiàn)代企業(yè)制度試點(diǎn)企業(yè)，試點(diǎn)取得明

31、顯進(jìn)展的，同等條件下優(yōu)先考慮。5 企業(yè)發(fā)行境外上市外資股籌資額預(yù)計(jì)可達(dá)4 億人民幣以上。6 企業(yè)有一定的創(chuàng)匯能力，創(chuàng)匯水平一般要到達(dá)稅后凈利潤(rùn)額的10%以上。 7企業(yè)有一定的知名度和經(jīng)營(yíng)管理水平。49 、股票發(fā)行的審核程序答：預(yù)選階段的程序：一、中國(guó)證監(jiān)會(huì)下達(dá)股票發(fā)行家指標(biāo)；二、地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門推薦；三、中國(guó)證 監(jiān)會(huì)發(fā)行部受理預(yù)選材料；四、征求國(guó)務(wù)院有關(guān)部門意見；五、中國(guó)證監(jiān)會(huì)預(yù)選審核。審批階段： 一、地方或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門初審；二、中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部受理申報(bào)材料； 三、中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部審核；四、發(fā)行審核委員會(huì)審議；五、中國(guó)證監(jiān)會(huì)批復(fù)。50 、股票發(fā)行認(rèn)購(gòu)方式和股票承銷協(xié)議 答：一

32、、上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行方式；二、全額預(yù)交款方式。 股票承銷協(xié)議指發(fā)行人和主承銷商之間簽訂的，明確股票承銷過(guò)程中相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系的書面 合同。51 、股票上市交易條件與程序答：一，股票上市交易的條件1. 股票經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)已向社會(huì)公開發(fā)行；2. 股票發(fā)行人股本總額不少于人民幣 5000 萬(wàn)元；3. 公司成立時(shí)間在 3 年以上，并且最近 3 年連續(xù)盈利；4. 持有股票面值達(dá)人民幣 1000 元以上的股東人數(shù)不少于 1000 人；5. 股票發(fā)行人在最近 3 年無(wú)重大行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載。6. 國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章與證券交易所規(guī)定的其他條件7. 外資股的上市，應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的條件 二，股票交易

33、程序1. 名冊(cè)登記和開戶 2. 委托的辦理3. 委托的受理執(zhí)行 4. 清算交割5. 股票保管和過(guò)戶52 、幕交易的行為 答：幕人員利用幕信息買賣證券或根據(jù)幕信息建議他人買賣證券； 幕人員向他人泄露幕信息，使他人利用該信息進(jìn)行幕交易； 非幕人員通過(guò)不正當(dāng)?shù)氖侄位蚱渌緩将@得幕信息，并根據(jù)該信息買賣證券或建議他人買賣證 券；其他幕交易行為。53 、虛假述的概念與主要表現(xiàn) 答：發(fā)行人、證券公司在招募說(shuō)明書、上市公告書、公司報(bào)告與其他文件中作出虛假述。 律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等專業(yè)性證券效勞機(jī)構(gòu)在其出具的法律意見書、審計(jì) 報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告與參與制作的其他文件中作出虛假述。證券交易場(chǎng)所、

34、證券業(yè)協(xié)會(huì)或者其他證券業(yè)自律性組織作出對(duì)證券市場(chǎng)產(chǎn)生影響的虛假述。 發(fā)行人、證券公司、專業(yè)性證券效勞機(jī)構(gòu)、證券業(yè)自律性組織在向證券監(jiān)管部門提交的各種文 件、報(bào)告和說(shuō)明中作出虛假述。證券發(fā)行、交易與其相關(guān)活動(dòng)中的其他虛假述。第十四章 公司債券發(fā)行與交易法律制度54 、公司債券的概念與特點(diǎn)、種類 答：公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定是期限還本付息的有價(jià)證券。 其特點(diǎn)主要有： 1債券是債權(quán)憑證，債券持有人享有對(duì)公司的還本付息請(qǐng)求權(quán)，不參與公 司的決策經(jīng)營(yíng)；股票是股東權(quán)憑證，股東享有參與公司的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)和利潤(rùn)分配權(quán)；2 債券有歸還期限，股票沒有歸還期限；3 債券通常有固定的利率，與公司的

35、績(jī)效沒有直接聯(lián)系，收益比擬穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)比股票小。 此外，在公司破產(chǎn)時(shí)，債券持有人享有優(yōu)先與股東對(duì)公司剩余資產(chǎn)的索取權(quán)。種類有： 1 以是否在公司債券上記載公司債券人的標(biāo)準(zhǔn)，公司債券分為記名公司債券和無(wú) 記名公司債券；2 以公司債券能否轉(zhuǎn)化為股票為標(biāo)準(zhǔn)，公司債券分為可轉(zhuǎn)換公司債券和不轉(zhuǎn)換公司債券；3 以是否提供還本付息的擔(dān)保為標(biāo)準(zhǔn)，公司債券可分為擔(dān)保公司債券和無(wú)擔(dān)保公司債券。55 、公司債券的發(fā)行條件6000答： 1股份的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000 萬(wàn)元， # 公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣萬(wàn)元；2 累計(jì)債券總額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40%；3 最近 3 年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息；4

36、 籌集的資金投向符合國(guó)家政策；5 債券的利率不超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平；6 國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。56 、公司債券上市交易 答：公司債券上市的條件： 1 經(jīng)國(guó)家方案開展委員會(huì)和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)并公開發(fā)行； 2 債券的期限在一年以上含 1 年；3 債券的實(shí)際發(fā)行額在人民幣一億元以上含1 億元；4 債券信用等級(jí)不低于 A 級(jí)；5 累計(jì)發(fā)行的債券總面額不超過(guò)發(fā)行人凈資產(chǎn)額的40%；6 籌集的獎(jiǎng)金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策與發(fā)行審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途，用于本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)；7 債券的利率不得超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平；8 最近 3 年平均可分配利潤(rùn)足以支付發(fā)行人所有債券1 年的利息；9 債券須有擔(dān)保；10 債券

37、持有人不得少于 1 萬(wàn)人。第十五章 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行與交易法律制度60 、可轉(zhuǎn)換公司債券的特點(diǎn)和根本要素 答：一般意義上的可轉(zhuǎn)換公司債券是一種無(wú)擔(dān)保、無(wú)追索權(quán)、信用級(jí)別較低的、兼有債務(wù)性和 股權(quán)性的中長(zhǎng)期混合型融資和投資工具。特點(diǎn)： 1 可轉(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的雙重特點(diǎn)2 可轉(zhuǎn)換公司債券是公司債券與買入期權(quán)的組合體。根本要素： 1. 基準(zhǔn)股票； 2. 票面利率； 3. 轉(zhuǎn)換價(jià)格； 4. 轉(zhuǎn)股溢價(jià)比率； 5. 贖回條款； 6. 回 售條款； 7. 轉(zhuǎn)換期； 8. 轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整。61 、可轉(zhuǎn)換公司債券的上市交易答： 1經(jīng)證券主管部門批準(zhǔn)并公開發(fā)行；2 可轉(zhuǎn)換債券的實(shí)際發(fā)行額在 1 億元以上；

38、3 可轉(zhuǎn)換債券的期限在 3 年以上，但不超過(guò) 5 年；4 可轉(zhuǎn)換債券的利率不超過(guò)國(guó)家限定的利率水平；5 國(guó)家法律法規(guī)與證券交易所規(guī)定的其他條件。第十六章 證券投資基金管理法律制度62 、證券投資基金的概念和特點(diǎn) 答：證券投資基金是指一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式，即通過(guò)發(fā)行基金單位， 集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具 投資。特點(diǎn)如下：證券投資基金是由專家運(yùn)作、管理并專門投資于證券市場(chǎng)的基金。證券投資基金是一種間接的 證券投資方式。證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)小、費(fèi)用低。證券投資基金能組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)。證券投 資基金流動(dòng)性強(qiáng)。63 、證券投資基金

39、的設(shè)立答： 1主要發(fā)起人為按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托投資公司、基金管理公司 等；2 每個(gè)發(fā)起人的實(shí)收資本不少于 3 億元，主要發(fā)起人有三年以上從事證券投資經(jīng)驗(yàn)、連續(xù) 盈利的紀(jì)錄，但基金管理公司除外；3 發(fā)起人、基金托管人、基金管理人有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度，財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營(yíng) 行為規(guī)；4 基金托管人、基金管理人有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、平安防設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè) 施；5 中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。64 、基金托管人和基金管理人的概念答：基金托管人：經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的基金，應(yīng)當(dāng)委托商業(yè)銀行作為基金托管人托管基金資產(chǎn)，委托 基金管理公司作為基金管理人管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)。基金托管人應(yīng)具備的條件：設(shè)有專門的基金托管部；實(shí)收資本不少于 80 億元；有足夠的熟悉 托管業(yè)務(wù)的專職人