利率市場化視閾下內(nèi)蒙古地區(qū)信用社貸款定價模式的研究

1、    利率市場化視閾下內(nèi)蒙古地區(qū)信用社貸款定價模式的研究    其其格【摘要】本文首先針對利率化市場的概念進行論述，并在此基礎(chǔ)上，分析了內(nèi)蒙古地區(qū)農(nóng)村信用社的貸款定價現(xiàn)狀，同時闡述了內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社貸款的定價模式，最后提出了相關(guān)的建設(shè)性意見。希望憑借此次經(jīng)驗交流，能夠給予從事相關(guān)工作的從業(yè)人員提供一定有價值的參考，并期望本篇文章發(fā)揮出拋磚引玉的效果。【關(guān)鍵詞】利率化市場  內(nèi)蒙古  信用社  貸款定價自中國進入到改革開放時代之后，利率市場化正逐漸走向完善和成熟。而在農(nóng)村信用社當中，科學化和合理化的貸款定價模式對其發(fā)展有著極

2、為重大的意義。筆者從針對內(nèi)蒙古絕大多數(shù)農(nóng)村信用社的貸款模式研究后發(fā)現(xiàn)，因為缺少健全的農(nóng)村信用社貸款定價管理系統(tǒng)和客戶數(shù)據(jù)庫等，這些農(nóng)村信用社在運營過程當中，很大一部分已經(jīng)陷入到了困境之中，所以建設(shè)有效的農(nóng)村信用社貸款利率定價模式，是保障內(nèi)蒙古地區(qū)農(nóng)村信用社健康可持續(xù)發(fā)展的重要前提。一、利率市場化的概念在上世紀八十年代，以麥金農(nóng)為首的科學家所提出的經(jīng)濟自由化思想開始在世界范圍內(nèi)流行和推廣開來，這一思想直接幫助了日本、美國等眾多發(fā)達國家進行了利率市場化的變革。而在中國，利率市場化是通過中央銀行對利率的控制權(quán)的下放，將利率的最終決定權(quán)交還到市場當中，通過國內(nèi)市場的具體需要來進行利率的變更。中央銀行則

3、需要憑借再貸款率和再次貼現(xiàn)率來實現(xiàn)對國內(nèi)市場利率的間接控制。在中國第十六屆三中全會中，明確提出：中國人民銀行會根據(jù)先外匯、后本土貨幣，先貸款、后存款，存款首先長期巨額的方式和步驟，在近幾年當中，逐漸完成利率市場化的變革。二、內(nèi)蒙古地區(qū)農(nóng)村信用社貸款定價情況和所采取的定價模式（一）當前內(nèi)蒙古地區(qū)農(nóng)村信用社貸款定價情況由于中國利率市場化改革腳步的逐漸深化，在內(nèi)蒙古地區(qū)的農(nóng)村信用社，其利潤的主要來源是存款和貸款的利潤差。而這一盈利方式在近幾年當中遭受到了巨大的挑戰(zhàn)。首先，農(nóng)村信用社為了盡可能的吸引客戶進行存款，必須要根據(jù)國內(nèi)市場的現(xiàn)狀來增加用戶存款的利息率，這在很大程度上壓縮了農(nóng)村信用社的利潤。再有

4、就是，在我國的農(nóng)村信用社當中，貸款的利率已經(jīng)進一步放開，農(nóng)村信用社的市場競爭壓力得到進一步的增加，這讓農(nóng)村信用社必須要降低自己的貸款利息率。在以上兩者的綜合作用下，內(nèi)蒙古地區(qū)農(nóng)村信用社的利潤率已經(jīng)受到了前所未有的沖擊。（二）詳細分析內(nèi)蒙古地區(qū)農(nóng)村信用社所采用的貸款定價模式1.影響內(nèi)蒙古地區(qū)貸款定價模式的原因和當前模式。根據(jù)筆者對內(nèi)蒙古地區(qū)農(nóng)村信用社多年的調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，對當?shù)剞r(nóng)村信用社貸款定價方式產(chǎn)生影響最為重要的原因分別是：資金成本、稅率成本、信用社運營成本、需要達到的利潤狀況、貸款過程中所存在的風險等多方面的原因。而綜合以上原因，筆者將內(nèi)蒙古地區(qū)農(nóng)村信用社的定價模式歸納為：貸款的利潤=資金成

5、本的利率+農(nóng)村信用社運營的成本率+各項稅務(wù)的成本率+需要達到的利潤率+賠償風險的資金。在上面的公式當中，所提到的資金成本的利率就是用戶存款利息的支出加上手續(xù)費的支出，再除以農(nóng)村信用社人均存款的余額。農(nóng)村信用社運營的成本率就是各項業(yè)務(wù)所需要使用到的實際費用加上日常營業(yè)所需要的費用，再加上其他方面的費用，再加上除營業(yè)所需要花費的其他費用，再除以人均存款數(shù)量加上人均貸款數(shù)量。各項稅務(wù)的成本率就是銀行在營業(yè)過程當中的稅金繳納除以貸款的余額，需要達到的利潤率是之前5年獲利的均值，再除以貸款的平均余額。賠償風險的資金為貸款的基準利息率*風險控制系數(shù)。這里的風險控制系數(shù)，說的是貸款額度、貸款的使用用途、貸款

6、的時間期限等原因的變化系數(shù)和重要性的運算?？梢园凑障嚓P(guān)歷史數(shù)據(jù)信息來開展運算，也可以憑借專家的判定來進行評估匯總。如表一所示。表一 貸款詳細數(shù)據(jù)2.內(nèi)蒙古地區(qū)某農(nóng)村信用社案例分析。如果從事種植業(yè)的某農(nóng)戶甲計劃向農(nóng)村信用社貸款8萬元人民幣，期限為一年，擔保方法為農(nóng)戶聯(lián)保，資金的用途是拿來進行經(jīng)營，預計收入為12萬人民幣，沒有信用記錄。內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社可以依照2015年財務(wù)數(shù)據(jù)收集和農(nóng)戶貸款風險系數(shù)控制表，運算處適合農(nóng)戶b的貸款利率為9.68%。三、建設(shè)性意見和建議（一）對自身資本進行科學的管理因為在農(nóng)村信用社當中，資金成本利息率在貸款利率當中占據(jù)了極為重要的比例，因此對貸款定價機制的健全需要涵蓋

7、整個農(nóng)村信用社的全部資本。并科學地對這些資本開展資源管理，最大程度較小資金成本率，提高農(nóng)村信用社的實際收入。（二）對運營成本進行精準的運算從上文進行的案例分析當中，可以得出貸款的經(jīng)營成本在貸款的利率當中占據(jù)了極為重要的一個部分，對這一部分所占有的比例進行精準嚴格的運算，會在很大程度上對信用社未來的健康可持續(xù)發(fā)展起到重要的影響。當下我國最為科學的農(nóng)村信用社經(jīng)營成本運算方式是作業(yè)成本法，它能夠針對某一筆貸款業(yè)務(wù)精確計算出其成本。所以農(nóng)村信用社需要就該種經(jīng)營成本運算方式進行學習，幫助農(nóng)村信用社完善其相關(guān)制度。四、結(jié)束語從上文進行的案例分析當中不難發(fā)現(xiàn)，這種利息率定價方式有著較高的靈活性，內(nèi)蒙古地區(qū)的農(nóng)村信用社可以憑借客戶種類的不同進行不一樣的貸款率制定，由此完成定價的差異化定價。但是此項工作在現(xiàn)階段開展過程當中還存在有很多問題，很對信用社在進行利潤率運算的過程當中，細化程度不高，并且無法全面對農(nóng)戶的運營成本進行運算，并缺少相關(guān)的數(shù)據(jù)樣品。這些因素都無法讓農(nóng)村信用社快速精確的運算出損失率，不利于信用社的健康可持續(xù)發(fā)展。對此，通過上文提出的幾點意見，能夠為內(nèi)蒙古地區(qū)的農(nóng)村信用社提供一定的參考。參考文獻1邱濟洲，范文婷.農(nóng)村信用社貸款利率定價模式現(xiàn)狀及改進以內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社為例j.財經(jīng)理論研究，2016，0