金蝶KIS標準版固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入

1、Kingdee金蝶知識庫文檔KIS標準版7.6固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入本期概述z 本文檔適用于KIS標準版7.6、KIS標準版7.5固定資產(chǎn)初始化業(yè)務(wù)z 學(xué)習(xí)完本文檔以后，對于該版本中固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)的錄入有了比較深入的了解, 能夠完成對不同情況的固定資產(chǎn)的初始數(shù)據(jù)的錄入版本信息z 2006 年 9 月 14 日 V1.0版權(quán)信息z 本文件使用須知著作權(quán)人保留本文件的內(nèi)容的解釋權(quán)，并且僅將本文件內(nèi)容提供給閣下個人使用。對于內(nèi)容中所含的版權(quán)和其他所有權(quán)聲明，您應(yīng)予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、復(fù)制、公開展示、公布或分發(fā)這些內(nèi)容或者以其他方 式把它們用于任何公開或商業(yè)目的。任何未經(jīng)

2、授權(quán)的使用都可能構(gòu)成對版權(quán)、商標和其他法律權(quán)利的侵犯。 如果您不接受或違反上述約定，您使用本文件的授權(quán)將自動終止，同時您應(yīng)立即銷毀任何已下載或打印好的本文件內(nèi)容。著作權(quán)人對本文件內(nèi)容可用性不附加任何形式的保證，也不保證本文件內(nèi)容的絕對準確性和絕對完整性。本文件中介紹的產(chǎn)品、技術(shù)、方案和配置等僅供您參考， 且它們可能會隨時變更，恕不另行通知。本文件中的內(nèi)容也可能已經(jīng)過期，著作權(quán)人不承諾更新它們。如需得到最新的技術(shù)信息和服務(wù)，您可向當?shù)氐慕鸬麡I(yè)務(wù)聯(lián)系人和合作伙伴進行咨詢。著作權(quán)聲明 著作權(quán)所有2006金蝶軟件（中國）有限公司。所有權(quán)利均予保留。金蝶軟件（中國）有限公司技術(shù)支持部第1頁 共13頁Ki

3、ngdee金蝶知識庫文檔背景固定資產(chǎn)在企業(yè)實際運行中至關(guān)重要。做好固定資產(chǎn)的管理，能夠幫助管理者全面掌握企業(yè)當前固定資產(chǎn)的數(shù)量與價值，追蹤 固定資產(chǎn)的使用狀況，加強企業(yè)資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)利用率。如，管理好生產(chǎn)用固定資產(chǎn)有 利于企業(yè)了解自身的生產(chǎn)能力，在銷售上升時，對于是否需要投入新的固定資產(chǎn)以提高生產(chǎn) 能力做出正確判斷。翦功曙案例金華電子公司2006年9月份啟用賬套，固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)為：a、 機器設(shè)備機床JQSB001 （數(shù)量1）2005年6月份入賬，購買時原值：6000,本年3 月份時固定資產(chǎn)評估增值600元，假設(shè)本年增值同時補提了增值部分的折舊。不考慮凈殘值，預(yù)計使用期間：60期，折舊方法

4、：平均年限法；b、 機器設(shè)備機床JQSB002 （數(shù)量1）2001年7月入賬，購買時原值：6000,不考慮 凈殘值，預(yù)計使用期間：60期，折舊方法：平均年限法，2006年7月報廢；c、 運輸設(shè)備運輸車 BGSB001 （數(shù)量1）2006年3月入賬，購買時原值：12000,不考 慮凈殘值，預(yù)計使用期間10年，折舊方法：雙倍余額遞減法。在KIS標準版7.6版本中，錄入固定資產(chǎn)卡片，除了要選擇固定資產(chǎn)、累計折舊科目， 還必須選擇對應(yīng)的減值準備科目，該版本中，需要在會計科目中新增固定資產(chǎn)減值準備科目，并在系統(tǒng)參數(shù)中指定為固定資產(chǎn)減值準備科目。否則錄入卡時系統(tǒng)提示“xx科目不是一個減值準備科目”。具體操

5、作如下：一、在初始設(shè)置界面，選擇“會計科目”后單擊“新增”按鈕，錄入科目代碼和名稱, 并定義科目相關(guān)屬性，如下圖1.01 :金蝶軟件（中國）有限公司技術(shù)支持部第2頁 共13頁Kingdee金蝶知識庫文檔X圖1.01新增固定資產(chǎn)減值準備科目|懾|目1衩益|今或本|弓餌啟益|<uj冥制©預(yù)算返）-打印® .二、在初始設(shè)置界面選擇“賬套選項”“高級”中的“固定資產(chǎn)”頁簽，指定固定資產(chǎn)減值準備科目代碼，如下圖 1.02 :圖1.02指定固定資產(chǎn)減值準備科目三、在初始設(shè)置界面選擇“初始數(shù)據(jù)”，并選擇“固定資產(chǎn)”進行固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)的錄入。如下圖 1.03 :金蝶軟件（中國）有限

6、公司技術(shù)支持部第3頁 共13頁Kingdee金蝶知識庫文檔金蝶軟件（中國）有限公司技術(shù)支持部第4頁 共13頁Kingdee金蝶知識庫文檔方向痔倍雷借佶借傍書借借借侶Is借借惜侶借借借借心借貸S資產(chǎn)円舊6 709C.1- 1-222 2l Il II丄2 3 4 l I l I l l l II I3 5 6 I I Io I 2 3 4 5 G 789o I 2 3 4 - - - L - - - - - > r- > - - >*> - - A T-5 8 9 1111211111目3預(yù)覽過浦自刷sssss（e）乏爍畑國口（曲 flswtD開料 Ei 叢 聖T 毎據(jù)釁

7、款貼收購至戀 按罷噩補應(yīng)謚豐感聖盟費投畀折 T收霉收他料矍值料托農(nóng)羿期里S 短應(yīng)應(yīng)壞預(yù)應(yīng)其村凍包低材曹產(chǎn)分待薔豎圖1.03進入固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入界面四、在固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入界面，單擊“新增”按鈕進行固定資產(chǎn)卡片的錄入。下面 我們分別按照案例，對不同的卡片進行錄入。案例a的錄入：1、在固定資產(chǎn)卡片的基本-入賬信息中錄入固定資產(chǎn)的代碼、名稱及對應(yīng)的固定資產(chǎn)、 累計折舊和減值準備科目，并選擇所屬類別等信息。注意：新建賬套，系統(tǒng)自帶的固定資產(chǎn)類別只有“房屋及建筑物”，存在其他類別的固定資產(chǎn)，需要新增固定資產(chǎn)類別。單擊類別右側(cè)的一J按鈕，在出現(xiàn)的窗口中通過“增加”，新增“機器設(shè)備”類別。也可以設(shè)定常

8、用的折舊方法和該類別預(yù)計凈殘值率。設(shè)定后，錄入 固定資產(chǎn)卡片，選擇所屬類別后，系統(tǒng)會自動帶出類別中所選擇的折舊方法和殘值率。如下圖 1.04:圖1.04定義固定資產(chǎn)類別選擇所屬類別后，錄入其使用部門、入賬日期和原值等信息。如下圖1.05:圖1.05基本-入賬信息的錄入 、該頁簽基本信息中的使用部門可以是單一的，也可以是多個的。如果是多個部門， 則部門之間折舊費用分配的百分比之和要為100%，部門之間減值準備分配的百分比之和也要為100%。如下圖1.06：圖1.06多部門使用 、該頁簽入賬信息中的“入賬日期”是指購入固定資產(chǎn)入財務(wù)賬的實際日期或在建的 固定資產(chǎn)完工，從在建工程轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)時實際交

9、付使用的日期。 、通過該頁簽中的“增加方式”右側(cè)的I按鈕可以新增、修改和刪除固定資產(chǎn)變動方式（包括增加方式和減少方式），并設(shè)置每個變動方式對應(yīng)的對應(yīng)科目、憑證字和憑證摘 要。這樣在啟用賬套后新增固定資產(chǎn)卡片生成憑證時可以自動獲取已設(shè)定的固定資產(chǎn)對方科目，如銀行存款、應(yīng)付賬款等，獲取設(shè)定的憑證字和摘要，當然也可以在生成憑證界面進行 修改。如下圖1.07:固定資產(chǎn)變動方式：確定|資贈入 加 受受資建盈他 接8融自盤X修改刪除|Ita科目|2031取消魏字：|s3蠱證摘要：|購入固政產(chǎn)圖1.07固定資產(chǎn)變動萬式 、該頁簽原值信息中“原值本位幣”是指固定資產(chǎn)入賬時的本位幣入賬價值，也支持 多幣別的錄入

10、。如果購買時已經(jīng)計提折舊或計提減值準備，則在“累計折舊”和“已提減值 準備”中錄入對應(yīng)信息。 、如果存在附屬設(shè)備，可以通過該頁簽左下角的“附屬設(shè)備”按鈕，進入附屬設(shè)備的 錄入界面。附屬設(shè)備的值已經(jīng)包含在該固定資產(chǎn)“原值本位幣”中。2、選擇折舊與減值準備信息，錄入折舊信息及賬套啟用期初數(shù)據(jù)等信息。如下圖1.08:圖1.08折舊與減值準備信息的錄入 、如果該固定資產(chǎn)不想計提折舊，那么折舊方法中要選擇“不計提折舊”。 、“原值”是指賬套啟用期初固定資產(chǎn)的原值，在本案例a中，2006年3月評估增值，2006年9月啟用賬套，因此啟用期初原值為購入的原值+評估增值，即6000+600=6600。 、“累計

11、折舊”是指賬套啟用期初該固定資產(chǎn)累計計提的折舊，記入累計折舊科目的余額。由于評估增值的同時調(diào)整以前年度的累計折舊，因此此時固定資產(chǎn)已經(jīng)計提的折舊即：6600/10*14=1540 （累計已計提折舊的期間數(shù)是根據(jù)固定資產(chǎn)的入賬日期和啟用期前一期，系統(tǒng)自動計算。） 、“設(shè)置折舊計算方法”，在初始化狀態(tài)才能看到此按鈕，用于設(shè)置哪些元素參與折舊的計算。多用于發(fā)生變動的固定資產(chǎn)，設(shè)置變動后基于哪些要素計算每期計提的折舊。案例a中，評估增值后調(diào)整以前累計折舊，因此可以選擇第三種折舊方法或在“固定資產(chǎn)折舊計 算方法”反映此次變動信息，并錄入變動后參與折舊的要素。選擇的計提折舊方法不同，在 折舊與減值準備信息

12、頁簽中折舊方法顯示不同，但不影響每期計提的折舊。如下圖1.09:圖1.09設(shè)置折舊計算方法 、“在最后一期把折舊提完”是指固定資產(chǎn)無論當前凈值是多少，只要到預(yù)計使用期 間的最后一期，則在這最后一期，全部提完余下的折舊，即固定資產(chǎn)凈值只剩殘值。3、選擇本年變動數(shù)據(jù)頁簽，錄入本年變動的數(shù)據(jù)信息并調(diào)整年初余額。如下圖1.10:圖1.10本年變動數(shù)據(jù)的錄入注意:由于案例a在本年3月份發(fā)生了原值的調(diào)增，因此在本年變動數(shù)據(jù)“本年原值調(diào)增”中錄入調(diào)增值600。本年累計折舊調(diào)增600/60*9=90 ，本年計提的折舊數(shù)為 6000/60*3+6600/60*5=850。系統(tǒng)根據(jù)賬套期初數(shù)據(jù)和本年變動數(shù)據(jù)自動計

13、算本年年初數(shù)據(jù)。案例b的錄入：1、基本-入賬信息的錄入。如下圖 1.11：圖i.ii基本-入賬信息的錄入2、折舊與減值準備信息的錄入。如下圖1.12 :Ed*誨產(chǎn)卡片 |基不-入.賬信息折I日與減值準備佶息豐年寮動數(shù)據(jù)|w H I I H I附屬設(shè)備圖1.12折舊與減值準備信息的錄入 、由于固定資產(chǎn)機床 JQSB002在賬套啟用期前已經(jīng)報廢，因此其賬套啟用期初數(shù)據(jù)均 為0。 、平均年限法系統(tǒng)默認的計算方法如圖1.12，也可以根據(jù)需要通過“計提折舊計算方法”按鈕進行修改。 、如果固定資產(chǎn)報廢期間在賬套啟用期所在年度以前的某個期間，則初始化時不需要 錄入這類固定資產(chǎn)的卡片。3、本年變動數(shù)據(jù)的錄入。

14、如下圖 1.13：圖1.13本年變動數(shù)據(jù)的錄入 、本年7月報廢，報廢時沖減固定資產(chǎn)原值和累計折舊，因此“本年原值減少”為6000,本年累計折舊減少也為6000。報廢當月仍然計提折舊，因此該固定資產(chǎn)在本年計提的折舊為6000/60*7=700 （本年折舊提了 7期）。 、本年變動數(shù)據(jù)調(diào)整年初數(shù)據(jù)。 該固定資產(chǎn)報廢前沒有進行任何變動， 原值沒有變化， 因此年初原值仍為 6000。入賬至上年度2005年末計提的折舊為 6000/60*53=5300 ,則年初 累計折舊為5300。案例c的錄入：1、基本-入賬信息的錄入。如下圖 1.14圖1.14基本-入賬信息的錄入2、折舊與減值準備信息的錄入。如下圖

15、1.15:圖1.15折舊與減值準備信息的錄入固定資產(chǎn)運輸設(shè)備運輸車在本年3月入賬，并已經(jīng)計提了5個期間的折舊，因此在賬套初始數(shù)據(jù)中固定資產(chǎn)原值6000,累計折舊6000/60*5=500。3、本年變動數(shù)據(jù)的錄入。如下圖1.16：金蝶軟件（中國）有限公司技術(shù)支持部第15頁 共13頁Kingdee金蝶知識庫文檔金蝶軟件（中國）有限公司技術(shù)支持部第16頁 共13頁Kingdee金蝶知識庫文檔圖1.16本年變動數(shù)據(jù)的錄入注意:該固定資產(chǎn)本年3月入賬，本年計提折舊500,本年年初數(shù)據(jù)均為 0。五、完成固定資產(chǎn)卡片錄入后，數(shù)據(jù)自動傳遞到總賬。通過查看總賬數(shù)據(jù)可以直觀的看 出固定資產(chǎn)匯總數(shù)據(jù)的準確性。如下圖

16、1.17:國文沖（巳 備竭t或 »s<v）xn（u -srn（w 簾肋（蟲3 輩i滬曰刷TlZJ關(guān)閔打印預(yù)覽科目代碼.靈計借方索計貸方期初余額110121023 '10941115112611371143115令11310119111211212313128141 乂 9151311G133171351 R1 71913820139211512Z161231G324165現(xiàn)金銀行存款其他貨幣蓬金短期投澆 應(yīng)收票鋸 應(yīng)收賬款 壞賬準岳 預(yù)付賬款” 應(yīng)收補貼款 英他應(yīng)收款 村材釆購 原材粗 包裝物II低直辱琴四II村料成*連異表托加工材料冃制半感品產(chǎn)威品分期收款發(fā)出商品 特攤費用r固定進產(chǎn)6, 600. OOS, 000. 00固定資產(chǎn)減值準召幕庁十折 I日&, OOO. 0O2, 140. 0O借借借借倍倍黛借借借借借倍侶借借借借借僭侶蓿借賞1乙 600. OC2J 0 + 0. OC圖1.17固