企業(yè)出差費(fèi)報(bào)銷制度-范本

1、企業(yè)出差費(fèi)報(bào)銷制度-范本 企業(yè)出差費(fèi)報(bào)銷制度-范本之相關(guān)制度和職責(zé)，還在找企業(yè)出差費(fèi)報(bào)銷制度嗎,下面qiquha為大家搜集的一出差人員憑審批后的出差申請表>按批準(zhǔn)額度辦理借款,出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。 (二)其他臨時(shí)借款,如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等,借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳,除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不同意跨月借支。 (三)各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。 (四)借款銷賬規(guī)定:(1)借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請單為依據(jù),據(jù)實(shí)報(bào)銷,超出申請單范圍使用的,須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;(2)借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 (五)借款未還者原則上不得再

2、次借款,逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。 第一條借款流程 (一)借款人按規(guī)定填寫借款單>,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)、支票或現(xiàn)金。 (二)審批流程:主管部門經(jīng)理審核簽字財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核總經(jīng)理審批。 (三)財(cái)務(wù)付款:借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。 第三部分日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程 第二條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、 費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi),各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。 第三條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定 (一)報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

3、 (二)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:依據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù);嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫,注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。 (三)按規(guī)定的審批程序報(bào)批。 (三)報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。 第四條費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或出入庫單部門經(jīng)理審核簽字財(cái)務(wù)部門復(fù)核總經(jīng)理審批到出納處報(bào)銷。 第五條差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程。 (一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn): 職務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)外埠市內(nèi)交通費(fèi)用 一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天 部門負(fù)責(zé)人火車硬臥150元/天40元/天40元/天

4、總經(jīng)理助理飛機(jī)200元/天50元/天50元/天 總經(jīng)理及以上飛機(jī)實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷 (二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明: 1、住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票,實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額,不予補(bǔ)償;超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承當(dāng)。 2、實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn),12:00以后出發(fā)(或12:00以前到達(dá))以半天計(jì),12:00以前出發(fā)(或12:00以后到達(dá))以一天計(jì)。 3、伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行包干制,依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算,原則上采納額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式,特別狀況無相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。 4、宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi),同時(shí)按比例(早餐20%、午餐或晚餐

5、40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。 5、出差時(shí)由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。 (三)報(bào)銷流程 1、出差申請:擬出差人員首先填寫出差申請表>,具體注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及估計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等,出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。 2、借支差旅費(fèi):出差人員將審批過的出差申請表>交財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù),出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。 3、購票:出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件,到行政部訂票(原則上機(jī)票一律用支票支付,特別狀況不能用支票的,需事先書面說明狀況,經(jīng)審批人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)備案)。 4、返回報(bào)銷:出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜,依

6、據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單>,部門經(jīng)理審核簽字,財(cái)務(wù)部審核簽字,總經(jīng)理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。 第六條 費(fèi)報(bào)銷制度及流程 (一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 1、移動(dòng)通訊費(fèi):為了兼顧效率與公平的原則,員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采納與崗位相關(guān)制,即依據(jù)不同崗位,依據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。 2、固定 費(fèi):公司為員工提供工作必須的固定 ,并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。不激勵(lì)員工在上班期間打私人 。 (二)報(bào)銷流程 1、公司人力資源部每月初(10日前)將本月員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)(含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn))交財(cái)務(wù)部。 2、財(cái)務(wù)部通知員工于每月中旬(20日前)按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將

7、發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)。 3、財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù)。 4、員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款(每月25日前)。 5、固定 費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù),假設(shè)遇 費(fèi)異常變動(dòng)狀況應(yīng)到電信局查明原因,特別狀況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法。 第十一條交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程 (一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):(1)員工因公需要用車可依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車,在沒有車的狀況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車;(2)市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。 (二)報(bào)銷流程 1、員工整理交通車票(含因公公交車票),在車票背面簽經(jīng)辦人名字,并由行政部派車人員簽字確

8、認(rèn),按規(guī)定填好交通費(fèi)報(bào)銷單>。 2、審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?3、員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。 第十二條辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程 (一)管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理,集中購置,并指定專人負(fù)責(zé)。 (二)報(bào)銷流程 1、購置申請:公司行政部每季度依據(jù)需求及庫存狀況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算,實(shí)際購置時(shí)填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報(bào)批。 2、報(bào)銷程序:報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單(附出入庫單),按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財(cái)務(wù)部,按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。 3、費(fèi)用歸集:財(cái)務(wù)部按月依據(jù)行政部

9、提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表,歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。庫存用品作為公共費(fèi)用,待實(shí)際領(lǐng)用時(shí)分?jǐn)偂?第十三條招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程 (一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 1、招待費(fèi):為了規(guī)范招待費(fèi)的支出,大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。 2、培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司依據(jù)需要統(tǒng)籌安排,此費(fèi)用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理,各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送人力資源。人力資源依據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批。 3、資料費(fèi):在保證滿足需要的前提下,盡量節(jié)約成本,注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫資料申請表>,在報(bào)銷前必須到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。 4、其他費(fèi)用:依據(jù)

10、實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。 (二)報(bào)銷流程: 1、招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷手續(xù)。 2、培訓(xùn)費(fèi)由人力資源部人員依據(jù)審批程序及報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù)。 3、資料費(fèi)在報(bào)銷前需辦理資料登記手續(xù),按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及申請表到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。 4、其他費(fèi)用報(bào)銷參照日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程辦理。 第四部分工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程 第十四條工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等,此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第十五條工薪福利支付流程 (一)工資支付流程:(1)每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)(含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、

11、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部;(2)總經(jīng)理提供職工月度獎(jiǎng)金分配表;(3)財(cái)務(wù)部依據(jù)獎(jiǎng)金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表;(4)按工薪審批程序?qū)徟?(5)每月25日由財(cái)務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付工資;(6)每月末之前員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)。 (二)臨時(shí)工資支付流程同工資支付流程。 (三)社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金支付流程:(1)由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)處理;(2)住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉(zhuǎn)帳支票支付;社會(huì)保險(xiǎn)金由財(cái)務(wù)部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù),財(cái)務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認(rèn),假設(shè)有差異應(yīng)查明原因

12、并按實(shí)際狀況進(jìn)行調(diào)整。 (四)其他福利費(fèi)支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核報(bào)總經(jīng)理審批,審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。 第五部分專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程 第十六條專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費(fèi)用、廣告宣揚(yáng)活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。 第十七條軟件及固定資產(chǎn)購置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程。 (一)填寫購置申請:按公司資產(chǎn)管理制度>相關(guān)規(guī)定填寫資產(chǎn)購置申請單>并報(bào)批。 (二)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn):相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。 (三)結(jié)賬報(bào)銷:(1)資產(chǎn)驗(yàn)收(軟件應(yīng)安裝調(diào)試)無誤后,經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù),按

13、規(guī)定填寫報(bào)銷單(經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單);(2)按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?(3)財(cái)務(wù)部依據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款;(4)假設(shè)需提前借款,應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù),并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 第十八條其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程 (一)費(fèi)用范圍:其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用(含咨詢顧問、廣告及宣揚(yáng)活動(dòng)費(fèi)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用)支出。 (二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):此類費(fèi)用一般金額較大,由主管部門經(jīng)理依據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請示報(bào)告(含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益猜測表等),經(jīng)總經(jīng)理簽署審核看法后報(bào)董事長及其授權(quán)人審批。 (三)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程 1、審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案,以便財(cái)務(wù)備款。 2、簽訂合同:由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同,(合同簽訂前由公司法律顧問的審核,合同應(yīng)注明付款方式等)。 3、付款流程:(1)由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單(填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定);(2)按審批程序?qū)徟?主管部門經(jīng)理審核簽字財(cái)務(wù)復(fù)核總經(jīng)理審批;(3)財(cái)務(wù)部依據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款;(4)假設(shè)需提前借款,應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù),并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 第六部分報(bào)銷