《土地增值稅納稅申報(bào)表(二)(從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算適用)》

1、土地增值稅納稅申報(bào)表（二）土地增值稅納稅申報(bào)表（二） （從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算適用）（從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人清算適用） 稅款所屬時(shí)間：*年*月*日至*年*月*日填表日期：*年*月*日金額單位：元至角分；面積單位：平方米納稅人識(shí)別號(hào)納稅人識(shí)別號(hào)9 91 13 34 40 04 4* * * * * * * * * * * * * * * * * * * *913404*稅款所屬期起項(xiàng)目名稱經(jīng)濟(jì)性質(zhì)銀行賬號(hào)*年*月*日xxxxxx*稅款所屬期止項(xiàng)目編號(hào)納稅人地址主管部門*年*月*日*xxxxx 稅務(wù)局填表日期項(xiàng)目地址郵政編碼電話*年*月*日xxx2300001380551*否金額項(xiàng)目一、轉(zhuǎn)讓房

2、地產(chǎn)收入總額 123+4其中貨幣收入實(shí)物收入其他收入二、扣除項(xiàng)目金額合計(jì) 567141721 1.取得土地使用權(quán)所支付的金額 2.房地產(chǎn)開發(fā)成本 78910111213土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)其中前期工程費(fèi)建筑安裝工程費(fèi)基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)公共配套設(shè)施費(fèi)行次普通住宅123456789101112*非普通住宅*其他類型房地產(chǎn)*納稅人名稱合肥市 xx 有限公司業(yè)別xxx公公章章開戶銀行xx 銀行清算方式是否為核定征收開發(fā)間接費(fèi)用 3.房地產(chǎn)開發(fā)費(fèi)用 141516其中其他房地產(chǎn)開發(fā)費(fèi)用 4.與轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)有關(guān)的稅金等 17181920其中營業(yè)稅城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加 5.財(cái)政部規(guī)定的其他扣除項(xiàng)目三、增值額 221

3、5四、增值額與扣除項(xiàng)目金額之比（）23225五、適用稅率（核定征收率） （）六、速算扣除系數(shù)（）七、應(yīng)繳土地增值稅稅額 262224525八、減免稅額（減免性質(zhì)代碼： ）九、已繳土地增值稅稅額十、應(yīng)補(bǔ)（退）土地增值稅稅額 2926-2728稅務(wù)代理人名稱受理人審核人稅務(wù)代理人地址受理日期審核日期審核記錄利息支出1314151617181920212223242526272829*稅務(wù)代理經(jīng)辦人受理稅務(wù)機(jī)關(guān)*主管稅務(wù)機(jī)關(guān)附件 2：附表參考表樣 1附表一房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入明細(xì)表房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入明細(xì)表金額單位：元收入類別 申報(bào)合計(jì)數(shù) 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 審定合計(jì)數(shù)現(xiàn)金實(shí)物其他合計(jì)*備

4、注主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：附表二取得土地使用權(quán)所支付的金額明細(xì)表取得土地使用權(quán)所支付的金額明細(xì)表所屬清算期： *金額單位：元項(xiàng)目xxx合計(jì)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：申報(bào)合計(jì)數(shù)年度年度年度年度審定合計(jì)數(shù)*備注附表三土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)明細(xì)表土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)明細(xì)表金額單位：元項(xiàng)目xxx合計(jì)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：申報(bào)合計(jì)數(shù)年度年度年度年度年度審定合計(jì)數(shù) 備注*附表四前期工程費(fèi)明細(xì)表前期工程費(fèi)明細(xì)表金額單位：元項(xiàng)目xxx合計(jì)申報(bào)合計(jì)數(shù)年度年度年度年度年度審定合計(jì)數(shù)備注*主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：附表五建筑安裝工程費(fèi)明細(xì)表建筑安裝工程費(fèi)明細(xì)表金額單位：元項(xiàng)目xxx合計(jì)申報(bào)合計(jì)數(shù)年度年度年度年度年度 審定合計(jì)數(shù)

5、備注*主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：附表六基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)明細(xì)表基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)明細(xì)表金額單位：元項(xiàng)目xxx合計(jì)申報(bào)數(shù)*年度年度年度年度年度審定合計(jì)數(shù) 備注*主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：附表七公共配套設(shè)施費(fèi)明細(xì)表公共配套設(shè)施費(fèi)明細(xì)表金額單位：元項(xiàng)目xxx合計(jì)申報(bào)合計(jì)數(shù)年度年度年度年度年度審定合計(jì)數(shù)備注*主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：附表八開發(fā)間接費(fèi)明細(xì)表開發(fā)間接費(fèi)明細(xì)表金額單位：元申報(bào)合計(jì)項(xiàng)目xxx合計(jì)數(shù)*年度年度年度年度審定合計(jì)數(shù)*備注*主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：附表九利息支出明細(xì)表利息支出明細(xì)表金額單位：元項(xiàng)目名稱xxx銀行同期利率： *金融機(jī)構(gòu)名稱xx 銀行合計(jì)項(xiàng)目地址xxx借款時(shí)間 借款金額*借款期限 利率*允許列支利息金

6、額*主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：附表十與轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)有關(guān)稅金繳納情況明細(xì)表與轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)有關(guān)稅金繳納情況明細(xì)表金額單位：元項(xiàng) 目營業(yè)稅城建稅入庫合計(jì)數(shù)*年度*年度*年度*審定合計(jì)數(shù)*備注教育費(fèi)附加*合 計(jì)*主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：附表參考表樣 2附表一與收入相關(guān)的面積明細(xì)申報(bào)表與收入相關(guān)的面積明細(xì)申報(bào)表項(xiàng)目行次普通住宅1使 用 土地面積總 建 筑面積可 售 建筑面積已 售 建筑面積未 售 建筑面積自 用 建筑面積1*非普通住宅2*商車辦公樓會(huì)鋪庫所3*4*5*6*學(xué) 校 等其合計(jì)公 共 配他套設(shè)施7*89=1+2+3+4+5+6+7+8*234*5*6*附表二轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)收入明細(xì)申報(bào)表轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)收入明細(xì)申報(bào)

7、表項(xiàng)目貨幣形式取得的收入金額*備注轉(zhuǎn)讓收入形式轉(zhuǎn)讓收入類別非貨幣性收入視同銷售收入合計(jì)銷售貨幣金額換取非貨幣性資產(chǎn)作價(jià)金額分配股東作價(jià)金額分配投資人作價(jià)金額用于職工福利作價(jià)金額用于職工獎(jiǎng)勵(lì)作價(jià)金額用于贊助作價(jià)金額對(duì)外投資金額抵償債務(wù)金額取得其他收益金額合計(jì)附表三扣除項(xiàng)目及成本結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)申報(bào)表扣除項(xiàng)目及成本結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)申報(bào)表項(xiàng)目總成本費(fèi)用可 售 建單位筑 ( 土造價(jià)地)面積累 計(jì) 已售 建 筑( 土 地 )面積已售面積占總可售面積( 已 售 土 地面積占總土地面積)%5*銷 售成本賬面差異已結(jié)數(shù)成本1一、取 得土地使用 權(quán)所支付的金額二、房 地產(chǎn)開發(fā)成本土地征 用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)前期工程費(fèi)建筑安 裝工程費(fèi)

8、基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)公共配 套設(shè)施費(fèi)開發(fā)間 接費(fèi)用三、房 地產(chǎn)開發(fā)費(fèi)用利息支出其他房 地產(chǎn)開發(fā)費(fèi)用合計(jì)*2*3=1/24*6=1*57*8=6-7*附表四取得土地使用權(quán)所支付的金額明細(xì)申報(bào)表取得土地使用權(quán)所支付的金額明細(xì)申報(bào)表項(xiàng)目名稱支付的土地出讓金支付地價(jià)款金額交納的有關(guān)稅費(fèi)有效憑證金額*本次扣除金額*本次未扣除金額*備注支付土地價(jià)款支付情況其中：xxx合計(jì)土地征用費(fèi)用耕地占用稅勞動(dòng)力安置費(fèi)支付土地征用費(fèi)用情況安置動(dòng)遷用房支出拆遷補(bǔ)償款合計(jì)*附表五前期工程費(fèi)明細(xì)申報(bào)表前期工程費(fèi)明細(xì)申報(bào)表項(xiàng)目名稱有效憑證金額總計(jì)規(guī)劃費(fèi)用設(shè)計(jì)費(fèi)用項(xiàng)目可行性研究費(fèi)用水文費(fèi)用地質(zhì)費(fèi)用勘探費(fèi)用測繪費(fèi)用七通一平支出合計(jì)*其中：非

9、招投標(biāo)合同金額*本次扣除金額本次未扣除金額附表六建筑安裝工程費(fèi)明細(xì)申報(bào)表建筑安裝工程費(fèi)明細(xì)申報(bào)表項(xiàng)目名稱有 效 憑 證 金 額總計(jì)建筑工程費(fèi)用安裝工程費(fèi)用其他建筑安裝工程費(fèi)用合計(jì)*其中：非招投標(biāo)合同金額*本次扣除金額本次未扣除金額附表七基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)明細(xì)申報(bào)表基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)明細(xì)申報(bào)表項(xiàng)目名稱有效憑證金額總計(jì)開發(fā)小區(qū)內(nèi)道路供水工程支出供電工程支出供氣工程支出排污工程支出排洪工程支出通訊工程支出照明工程支出環(huán)衛(wèi)工程支出綠化費(fèi)用其他設(shè)施工程發(fā)生的支出合計(jì)*其中：非招投標(biāo)合同金額*本次扣除金額本 次 未 扣 除金額*附表八公共配套設(shè)施費(fèi)明細(xì)申報(bào)表公共配套設(shè)施費(fèi)明細(xì)申報(bào)表項(xiàng)目名稱有效憑證金額總計(jì)物業(yè)管理用房費(fèi)用

10、變電站費(fèi)用熱力站費(fèi)用水廠費(fèi)用居委會(huì)用房費(fèi)用派出所用房費(fèi)用幼兒園用房費(fèi)用學(xué)校用房費(fèi)用托兒所用房費(fèi)用公共廁所費(fèi)用自行車棚用房費(fèi)用郵電通訊用房費(fèi)用其他非營業(yè)性公共設(shè)施費(fèi)用合計(jì)*本次分配扣除其中：非招投金額標(biāo)合同金額*本次未扣除金額*附表九開發(fā)間接費(fèi)用明細(xì)申報(bào)表開發(fā)間接費(fèi)用明細(xì)申報(bào)表項(xiàng)目名稱管理人員工資職工福利費(fèi)折舊費(fèi)修理費(fèi)辦公費(fèi)水電費(fèi)勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)周轉(zhuǎn)房攤銷費(fèi)其他發(fā)生的間接費(fèi)用合計(jì)有效憑證金額*本次扣除金額*本次未扣除金額*備注附表十利利 息息 支支 出出 明明 細(xì)細(xì) 申申 報(bào)報(bào) 表表行次123467金融機(jī)構(gòu)名稱借款金借款期利額限率*允 許 列支 利 息金額*xx 銀行xx 銀行xx 銀行合計(jì)附表十一扣除項(xiàng)目匯總申報(bào)表扣除項(xiàng)目匯總申報(bào)表項(xiàng)目1、取得土地使用權(quán)所支付的金額2、房地產(chǎn)開發(fā)成本其*中*3