BT項(xiàng)目施工監(jiān)管配合方案

1、BT 項(xiàng)目施工監(jiān)管配合方案建設(shè)過(guò)程中，應(yīng)配合監(jiān)管主體，重點(diǎn)對(duì)建設(shè)資金、質(zhì)量、建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)、工程進(jìn)度幾部分進(jìn)行合理的監(jiān)督管理。1.建設(shè)資金監(jiān)管配合監(jiān)管要求，按期融入足夠建設(shè)資金，保證資金的及時(shí)到位，防止造成分包商墊資建設(shè)， 拖欠民工工資等后果， 以確保工程的順利實(shí)施。根據(jù)對(duì)資金來(lái)源和資金使用等方面的監(jiān)督控制，應(yīng)配合監(jiān)管重點(diǎn)對(duì)招標(biāo)階段和建設(shè)階段的進(jìn)行資金監(jiān)管。1.1 招標(biāo)階段的資金配合監(jiān)管資格預(yù)審及評(píng)標(biāo)階段配合監(jiān)管，重點(diǎn)對(duì)投標(biāo)人提出的融資方案的可行性包括資金的來(lái)源與落實(shí)方案，資金到位的有效措施， 資金監(jiān)管方案及風(fēng)險(xiǎn)防范措施、融資成本等，以及相關(guān)的融資證明包括銀行授信證明，經(jīng)銀行貸款審查委員會(huì)批

2、準(zhǔn)的銀行貸款意向書(shū)等進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保中標(biāo)人達(dá)到項(xiàng)目所需的融資能力以保證建設(shè)資金來(lái)源的穩(wěn)定性和可靠性。在評(píng)審時(shí)，可配合監(jiān)管聘請(qǐng)金融行業(yè)的專家參與共同評(píng)審。簽訂合同階段在簽訂 BT 合同時(shí)，應(yīng)配合監(jiān)管對(duì)注資額度及期限、資金投放及使用情況、項(xiàng)目公司設(shè)定要求、合同價(jià)的確定、建設(shè)資金的監(jiān)管做出合理的約定。如 BT 項(xiàng)目必須實(shí)行建設(shè)資金?？顚Ｓ媚Ｊ?，并對(duì)無(wú)法按期注資、拖欠工程進(jìn)度款等情況在合同中明確約定責(zé)任。1.2 建設(shè)階段的資金監(jiān)管在合同約定的時(shí)間內(nèi)成立項(xiàng)目公司并完成注冊(cè)，注冊(cè)資本金應(yīng)達(dá)到合同約定的額度。 若分期注資， 則每期注資必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)足額到位。根據(jù)合同要求編制項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃及相應(yīng)的資金使用

3、計(jì)劃，報(bào)發(fā)起人審批，并嚴(yán)格按照發(fā)起人批準(zhǔn)的一級(jí)網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃實(shí)施工程建設(shè)， 確保建設(shè)資金按使用計(jì)劃及時(shí)到位。 另外，用政府出具的股權(quán)回購(gòu)函向貸款銀行以質(zhì)押方式進(jìn)行融資， 達(dá)成融資協(xié)議后， 項(xiàng)目公司及貸款銀行必須持融資合同正本向政府監(jiān)管部門登記備案方為有效， 以監(jiān)督項(xiàng)目公司就已設(shè)立質(zhì)押的內(nèi)容重復(fù)融資。按照工程進(jìn)度和發(fā)起人安排及時(shí)足額向其指定賬戶劃入資金，以便發(fā)起人監(jiān)督建設(shè)資金到位情況。 發(fā)起人收到劃入的建設(shè)資金并扣除按合同應(yīng)由發(fā)起人使用的資金后， 按工程實(shí)際進(jìn)度將相應(yīng)款劃扣給項(xiàng)目公司，項(xiàng)目公司再根據(jù)與相關(guān)單位的合同約定支付。 按月向發(fā)起人和政府監(jiān)管部門提供銀行賬單、 工程進(jìn)度款支付情況說(shuō)明等相關(guān)資料，

4、使其準(zhǔn)確掌握資金動(dòng)向及拖欠其他單位的工程款等。嚴(yán)格控制項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的工程變更，實(shí)行變更審批制。在工程實(shí)施過(guò)程中，原則上不允許隨意變更建議方案。因地質(zhì)、功能、環(huán)境或其他不可預(yù)見(jiàn)因素導(dǎo)致的變更，改由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)變更方案的審校和論證工作，并報(bào)發(fā)起人和政府相關(guān)部門審批、備案。加強(qiáng)跟蹤審計(jì)制度。審計(jì)組進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)后，應(yīng)與其建立定期例會(huì)制度，邀請(qǐng)其參加與建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的重要會(huì)議，使其能夠及時(shí)了解、掌握項(xiàng)目各種情況。 配合其完成對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的重大影響和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的跟蹤審計(jì)工作，如招投標(biāo)活動(dòng)，建設(shè)資金的計(jì)量支付，設(shè)備和材料采購(gòu)，重大設(shè)計(jì)變更，工程結(jié)算，竣工決算等。在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，按照所提出的整改意見(jiàn)及時(shí)修正， 配合審計(jì)

5、組做好跟蹤審計(jì)記錄； 根據(jù)工程進(jìn)展程度向?qū)徲?jì)組提交與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)資料進(jìn)行審查。1.3 竣工驗(yàn)收階段的資金配合監(jiān)管在竣工驗(yàn)收階段，配合監(jiān)管聘請(qǐng)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)編制的竣工決算資料實(shí)行審計(jì)，并以經(jīng)審計(jì)的項(xiàng)目竣工決算審計(jì)結(jié)果作為項(xiàng)目回購(gòu)基價(jià)。2. 質(zhì)量監(jiān)督為健全 BT 項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督體系，由政府、發(fā)起人、投資人、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、和審計(jì)機(jī)構(gòu)等利益相關(guān)的主體分別委派代表組建一個(gè)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的質(zhì)量監(jiān)督組， 質(zhì)量監(jiān)督組會(huì)應(yīng)充分發(fā)揮過(guò)程監(jiān)督的作用，由發(fā)起人委派代表負(fù)責(zé)定期與不定期地召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議，共同對(duì) BT 項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)管。施工方應(yīng)配合質(zhì)量監(jiān)督組對(duì)現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量開(kāi)展聯(lián)合檢查、 巡查、抽查，并依據(jù)相應(yīng)意見(jiàn)進(jìn)行及時(shí)

6、整改。2.1 發(fā)起人在建設(shè)階段，由項(xiàng)目公司直接負(fù)責(zé)工程質(zhì)量的管理。項(xiàng)目公司應(yīng)配合發(fā)起人委派的項(xiàng)目代表對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行整體監(jiān)控，了解項(xiàng)目整個(gè)建設(shè)過(guò)程，并及時(shí)向發(fā)起人匯報(bào)。為了確保工程質(zhì)量，應(yīng)配合發(fā)起人請(qǐng)有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)，如監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)、質(zhì)量檢測(cè)單位等進(jìn)行過(guò)程監(jiān)督，對(duì)施工招標(biāo)過(guò)程，工程分包情況，各項(xiàng)管理制度的健全和落實(shí)情況，以及工程施工過(guò)程中的驗(yàn)收條件標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行監(jiān)督。其中，應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)分包招標(biāo)的嚴(yán)格管理。配合發(fā)起人在招標(biāo)文件中，對(duì)項(xiàng)目的分包、轉(zhuǎn)包情況進(jìn)行詳細(xì)和明確地約定，禁止隨意分包和轉(zhuǎn)包。 BT 合同中應(yīng)明確投資人進(jìn)行材料、專業(yè)工程招標(biāo)的程序，對(duì)材料供應(yīng)商及專業(yè)分包商的資質(zhì)要求等。涉及到投資人對(duì)材

7、料供應(yīng)商和專業(yè)工程的招標(biāo)問(wèn)題時(shí)， 招標(biāo)方案及招標(biāo)文件必須由發(fā)起人認(rèn)可并向其備案。為保證項(xiàng)目質(zhì)量，應(yīng)配合發(fā)起人參與招標(biāo)過(guò)程，進(jìn)行監(jiān)督管理工作。2.2 政府質(zhì)量監(jiān)督站代表政府負(fù)責(zé)工程的質(zhì)量監(jiān)督，應(yīng)專門派駐質(zhì)量組協(xié)助質(zhì)量監(jiān)督，配合其實(shí)行施工前、施工中、竣工后的全過(guò)程的質(zhì)量監(jiān)督管理，以事前主動(dòng)控制為重點(diǎn)， 著重對(duì)工程質(zhì)量可能產(chǎn)生不利的因素加強(qiáng)預(yù)控監(jiān)督和中間監(jiān)督。施工前，應(yīng)配合其對(duì)有關(guān)設(shè)計(jì)、勘察文件、招投標(biāo)活動(dòng)的質(zhì)量和有關(guān) BT 項(xiàng)目合同的三方面進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管。招投標(biāo)活動(dòng)的質(zhì)量監(jiān)督包括對(duì)設(shè)計(jì)招標(biāo)、投資人招標(biāo)、監(jiān)理招標(biāo)和材料、 設(shè)備采購(gòu)招標(biāo)的監(jiān)督。配合其完成施工中監(jiān)管，應(yīng)圍繞地基基礎(chǔ)工程質(zhì)量、主體結(jié)構(gòu)工程質(zhì)

8、量和環(huán)境質(zhì)量三個(gè)分部的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督，開(kāi)展事前、事中、事后巡回閉環(huán)監(jiān)督管理。 還要監(jiān)督各方主體的質(zhì)量行為， 重點(diǎn)核查各方主體的資質(zhì)及有關(guān)人員的資格、 質(zhì)量保證體系和質(zhì)量責(zé)任制落實(shí)情況， 檢查有關(guān)質(zhì)量文件、技術(shù)資料是否齊全并符合規(guī)定?？⒐ず蟊O(jiān)管的重點(diǎn)，是嚴(yán)格對(duì)其竣工驗(yàn)收備案的審查、監(jiān)督、確保備案登記的可靠性、權(quán)威性和有效性。2.3 監(jiān)理應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)理作為質(zhì)量監(jiān)督的主要力量，對(duì)于減少發(fā)起人和投資人之間的信息不對(duì)稱是至關(guān)重要的。 監(jiān)理單位應(yīng)由項(xiàng)目發(fā)起人組織招標(biāo)，投資人參加招標(biāo)，依照招標(biāo)法的規(guī)定，簽訂三方合同， BT 投資人負(fù)責(zé)監(jiān)理日常管理， 業(yè)主執(zhí)行監(jiān)督管理。 業(yè)主需要對(duì)監(jiān)理單位進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督考核

9、， 監(jiān)理單位可直接向業(yè)主反映問(wèn)題， 重大問(wèn)題同時(shí)報(bào)告發(fā)起人和投資人。2.4 審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)組織審計(jì)組進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，對(duì) BT 項(xiàng)目實(shí)行動(dòng)態(tài)跟蹤審計(jì)。對(duì)于特殊的工程， 發(fā)起人可以委托社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)等獨(dú)立完成有關(guān)專題或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)，出具審核報(bào)告。3. 建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)制度的主要目的在于及時(shí)、有效地監(jiān)督投資管理、建設(shè)管理各個(gè)環(huán)節(jié)以及建設(shè)資金籌集、使用的合法性、真實(shí)性、效益性，防止建設(shè)資金流失和舞弊行為發(fā)生， 促進(jìn)被審計(jì)單位加強(qiáng)和改善管理；全面、 真實(shí)地掌握投資和建設(shè)過(guò)程中的具體事項(xiàng)，從而做出客觀公正、實(shí)事求是的審計(jì)結(jié)論和評(píng)價(jià)；在監(jiān)督的同時(shí)，體現(xiàn)服務(wù)功能，及時(shí)向政府及有關(guān)部門反饋審計(jì)信

10、息， 發(fā)揮審計(jì)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和宏觀調(diào)控中的作用。對(duì)于 BT 項(xiàng)目應(yīng)加快建立項(xiàng)目跟蹤審計(jì)制度。作為主要的審計(jì)對(duì)象，投資人應(yīng)配合審計(jì)部門完成從招標(biāo)階段到竣工驗(yàn)收階段的跟蹤審計(jì)。必要時(shí)可以依照法定審計(jì)程序， 配合其對(duì)勘察設(shè)計(jì)、 施工、監(jiān)理、采購(gòu)、咨詢等單位與建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。 具體實(shí)施跟蹤審計(jì)的程序如下所述：3.1 接受審計(jì)組送達(dá)的審計(jì)通知書(shū)審計(jì)通知書(shū)包括：審計(jì)依據(jù)、范圍、內(nèi)容、方式、時(shí)間；招資人配合審計(jì)工作的具體要求；審計(jì)組組長(zhǎng)、工程主審、財(cái)務(wù)主審、廉政監(jiān)督員及審計(jì)組成員名單； 審計(jì)機(jī)關(guān)公章和簽發(fā)日期； 附件包括被審計(jì)單位承諾書(shū)，提供資料清單等。3.2 參與審計(jì)組召開(kāi)的進(jìn)點(diǎn)會(huì)審計(jì)進(jìn)點(diǎn)

11、會(huì)參加人員包括：審計(jì)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、審計(jì)項(xiàng)目所在處負(fù)責(zé)人、審計(jì)組全體成員、投資人負(fù)責(zé)人和建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)單位的有關(guān)人員。目的是以程序化進(jìn)點(diǎn)會(huì)規(guī)范跟蹤審計(jì)行為， 引起有關(guān)單位的重視， 發(fā)揮審計(jì)監(jiān)察的效能。3.3 跟蹤審計(jì)實(shí)施階段平時(shí)監(jiān)督監(jiān)察階段審計(jì)組進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)后，與其建立定期例會(huì)制度，并邀請(qǐng)其參加與建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的重要會(huì)議，使審計(jì)組能夠了解、掌握項(xiàng)目各種情況，提出審計(jì)意見(jiàn)，并做好跟蹤審計(jì)的會(huì)議記錄。向?qū)徲?jì)組織提供與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的資料；在跟蹤審計(jì)過(guò)程中，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展程度逐步向?qū)徲?jì)組織提供審計(jì)資料，包括審批文件、 招投標(biāo)資料、經(jīng)濟(jì)合同。施工月報(bào)及竣工驗(yàn)收資料、工程結(jié)算資料、項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支賬冊(cè)、憑證、報(bào)表等。協(xié)助審計(jì)

12、人員利用攝像、錄像、GPS 等先進(jìn)技術(shù)裝備，對(duì)項(xiàng)目原始地貌進(jìn)行測(cè)量取證， 對(duì)基礎(chǔ)已開(kāi)挖的工程進(jìn)行挖深及土質(zhì)類別等測(cè)量取證并備案，為竣工結(jié)算提供可靠依據(jù)。階段性審計(jì)階段將對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目有重大影響的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，隨時(shí)用工作聯(lián)系單報(bào)審計(jì)組，如合同簽訂、建設(shè)資金的計(jì)量支付、設(shè)備和材料采購(gòu)、重大設(shè)計(jì)變更、隱蔽工程、工程結(jié)算等。配合審計(jì)組根據(jù)工作聯(lián)系單的內(nèi)容和進(jìn)度，深入施工現(xiàn)場(chǎng)， 對(duì)實(shí)際完成的工作內(nèi)容、質(zhì)量及履行職責(zé)的情況進(jìn)行檢查、 復(fù)核，并依據(jù)其發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后所出具的跟蹤審計(jì)整改意見(jiàn)書(shū)進(jìn)行整改。審計(jì)組對(duì)跟蹤審計(jì)整改意見(jiàn)書(shū)中提出的意見(jiàn)進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤檢查，配合其收集相關(guān)資料，做好跟蹤審計(jì)記錄和審計(jì)日記。配合審計(jì)組根據(jù)工

13、作進(jìn)展情況或計(jì)量支付、工程結(jié)算情況，適時(shí)進(jìn)行階段性工程結(jié)算審計(jì)，并出具階段性審計(jì)成果報(bào)告。4. 進(jìn)度監(jiān)管4.1 進(jìn)度監(jiān)管的特點(diǎn)影響工程進(jìn)度的因素很多， 并且建設(shè)項(xiàng)目是在動(dòng)態(tài)條件下實(shí)施的，相應(yīng)地使進(jìn)度監(jiān)管具有復(fù)雜性及動(dòng)態(tài)性的特點(diǎn)。 因此，在進(jìn)度監(jiān)管中，應(yīng)配合監(jiān)管把握質(zhì)量、費(fèi)用、進(jìn)度三者間的辯證關(guān)系，使三者相互協(xié)調(diào)統(tǒng)一；針對(duì) BT 項(xiàng)目動(dòng)態(tài)性會(huì)導(dǎo)致實(shí)際進(jìn)度與規(guī)定進(jìn)度的偏差的特點(diǎn)，在進(jìn)度監(jiān)管中，配合發(fā)起人對(duì)進(jìn)度實(shí)行動(dòng)態(tài)控制，適時(shí)調(diào)整監(jiān)管目標(biāo)和手段。4.2 進(jìn)度監(jiān)管的方法總進(jìn)度計(jì)劃的審查配合 BT 項(xiàng)目發(fā)起人對(duì)工程總進(jìn)度計(jì)劃的審查，主要就總進(jìn)度計(jì)劃是否滿足合同工期要并留有一定余地，“關(guān)鍵性節(jié)點(diǎn)”的工期

14、目標(biāo)是否得到保證并留有余地，資源、技術(shù)、組織、管理等對(duì)進(jìn)度計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的保證程度進(jìn)行審查。 并將通過(guò)審查的總進(jìn)度計(jì)劃成 “關(guān)鍵性節(jié)點(diǎn)”工期目標(biāo)計(jì)劃應(yīng)向項(xiàng)目發(fā)起人備案。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的檢查在進(jìn)度監(jiān)管中，配合發(fā)起人完成對(duì)工程總進(jìn)度計(jì)劃和“關(guān)鍵性節(jié)點(diǎn)”工期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況的檢查， 將工程形象進(jìn)度、 實(shí)物工程量進(jìn)度、已完工程價(jià)值量、投資完成進(jìn)度、工程費(fèi)用支付情況結(jié)合起來(lái)監(jiān)管。對(duì)于進(jìn)度拖延的， 應(yīng)根據(jù)進(jìn)度計(jì)劃與實(shí)際對(duì)比的結(jié)果，以及相關(guān)的實(shí)際工程信息，及時(shí)分析并確定拖延的根本原因，積極尋求解決辦法以保證最終的工期目標(biāo)。獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰并舉在項(xiàng)目實(shí)施中，與BT 項(xiàng)目發(fā)起人協(xié)商，臨時(shí)確定一定獎(jiǎng)罰措施，以保證進(jìn)度計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。履行合同相關(guān)約定，按時(shí)交付工程。4.3 進(jìn)度監(jiān)管的內(nèi)容項(xiàng)目準(zhǔn)備階段在設(shè)計(jì)監(jiān)管上，配合發(fā)起人采用設(shè)計(jì)監(jiān)理或聘請(qǐng)專業(yè)咨詢公司進(jìn)行。對(duì)設(shè)計(jì)進(jìn)度計(jì)劃，審查階段性設(shè)計(jì)時(shí)間安排的合理性，進(jìn)度保證措施落實(shí)情況，設(shè)計(jì)質(zhì)量、 設(shè)計(jì)深度是否滿足要求進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，并交發(fā)起人審查，為項(xiàng)目后期順利實(shí)施做保證。項(xiàng)目招標(biāo)階段招標(biāo)階段，應(yīng)配合BT 項(xiàng)目發(fā)起人重點(diǎn)對(duì)招標(biāo)文件的審查，合同簽訂的監(jiān)督進(jìn)行監(jiān)管。 應(yīng)特別注意招標(biāo)文件的總工期、 “關(guān)鍵性節(jié)點(diǎn)”工期確定的合理性及工期保證措施的可行性。在確定合同總工期時(shí)，應(yīng)充分考慮到工程自身的規(guī)模大小、難易程度、征地拆